2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题(答案精准)(江西省专用).docx

《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题(答案精准)(江西省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题(答案精准)(江西省专用).docx（94页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、保荐代表人出现下述（ ）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW7J8U6V5Z3S4U2HI10U4P4O3M4L8M6ZP3H3C5C7M8P6X62、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，以下关于投资者说明会说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL5U2U5R5K6N9H9HO6O4E3K10V8G1Z9ZI2P10N2N10G7C9D83、债务重组的方式主要包括（）

2、。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW6E6M3D8K9C6F9HR2P5G3A2L2E6U10ZQ4K8V6A6C5M1Q34、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO3N5V4L4U9L7N4HT6B4A3H4Q8J9A8ZK5S10M10R6Y1Q3R55、首次公开发行股票并上市的公司，以下情形对其独立性不构成实质影响的是（）。A.甲公司主要生产电子消费类产品，产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制B.乙公司为化学原

3、料制造企业，其产品50向控股股东销售，作为原料生产另一种化工产品C.丙公司是金属加工企业，其生产所用原料由控股股东的关联企业提供D.丁公司为机械制造企业，其职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定【答案】 DCF8O7N7A1F1B8G9HM5R6B6K9U9G10G7ZR7Z7R10J9B7N10X76、某上市公司就并购重组事项于2014年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2015年净利润将达到5000万元，2015年乙公司经审计的净利润为3800万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市

4、公司披露半年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY9Z3Q4Q7X5Z5X1HY1X5X1B1Q10O9A2ZH8D5S10W7G10G6D47、金融期权时间价值，又称“外在价值”，是指期权的买方购买期权而实际支付的价格_该期权的_那部分价值。( )A.低于；市场价值B.低于；内在价值C.超过；市场价值D.超过；内在价值【答案】 DCL5N3T8A5O4M5U4HG4K4G4F1E3I9I2ZI3A2B10D1M2N5S18、在企业债券在银行间市场上交易流通期间，发行人应通过（）进行信息披露，并保证其披露信息的真实、准确

5、、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA6C4S1F3L9L6X1HM3M5Q1P10M8M10L7ZG5A7X4N7T5P3U109、某上市公司发生重大资产重组，且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化，以下说法正确的有（）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCW8M10V5L3Q6C9Z9HR10Z8G1K9P10M10I4ZN6X10I9Z8J10J6I510、下列关于全国股份转让系统挂牌公司重大资产重组的说法，正确的是（）。A.无先例、重大不确定性，需要进行政策咨询的，挂牌公司应当在2日内向全国股份转让系统公司申

6、请公司证券暂停转让B.发行股份购买资产构成重大资产重组的，且发行后股东人数超过200人的，经全国股转系统核准后，应在验资完成后10个转让日内，报送股份登记申请文件C.内幕信息知情人范围包括但不限于公司的董事、监事、高级管理人员，持有公司10股份的股东和公司的实际控制人，以及其董事、监事和高级管理人员，本次重大资产重组的交易对方及其关联方，及其董事、监事、高级管理人员D.挂牌公司股票暂停转让后应当每周披露一次进展情况报告，说明批准、定价等事项进展和可能影响的不确定性因素【答案】 CCG3H6X2Z9U6H3N7HP3I2K7Z7I3I8Z6ZC10H10Y2D6S10N5C711、某上市公司拟公

7、开发行新股，则该公司在最近( )年内财务会计文件应无虚假记载。A.1B.2C.3D.4【答案】 CCH9J4S1E2C6Z2W5HH6A1C7M5L3S3I7ZO7Y10R1Y7F7N4L812、经营者集中经营者应事先向（）申报，未申报的不得实施集中。A.发改委B.证监会C.商务部D.工商总局【答案】 CCA10E1Z8S6J7I5Q2HU1V2D5F1D7A7D1ZY4U1E1U5H1J7N1013、下列属于深交所主板上市公司控股股东、实际控制人及其关联人占用上市公司资金禁止性行为的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF3R4G9R2Y3Q6M9HN3J8I4A4C7U3L7

8、ZV2N7C10C6I2O8B414、下列关于公司债券受托管理人的说法，正确的是（）。A.自行销售的发行人可以担任本次债券发行的受托管理人B.受托管理人应当对发行人指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督C.受托管理人应当至少提前十五个工作日掌握公司债券还本付息、赎回、回售、分期偿还等的资金安排，督促发行人按时履约D.中国证监会对受托管理人开展受托管理业务实施自律管理【答案】 BCU5W7I4R2H7P6B6HB5P1Z2V7P10P8M10ZQ9X2Y6U10F3T7S515、根据首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列关于首次公开发行股票

9、审核中止审查、恢复审查、终止审查等事项的说法，正确的是（）。A.发行人更换律师事务所，应当中止审查B.发行人更换签字律师，无需中止审查C.发行人更换保荐机构的，应当重新履行申报及受理程序D.发行人中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在3个工作日内提交恢复审查申请E.发行人中介机构最近12个月内被中国证监会行政处罚的，需要中介机构履行复核程序【答案】 BCZ7U7P8O3N8I9D2HS6N9H3O9B9L4H1ZT5V6K7W1D10N10G316、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（）。A.、B.I11、C.、D.、E.、【答案】 ACV6W8Z7Q3T

10、9T4P1HJ1O9D10N2D7L6A10ZO1T1C5F2C9P2V717、根据上市公司收购管理办法，在上市公司收购中，以下关于收购方财务顾问的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB6V8X2O3Y1B5P10HD10B2R9P10A10F2L4ZZ8U7P3E8T8L7D718、某上市公司正在筹划重大资产重组事项下列情形符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA2E2H5M1D1S3J2HP3G9A10W4Z3R1Z5ZW3W10Z7A2M9G3J219、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E

11、.、【答案】 CCZ8T6D6U7M7K7L4HP5W8T2R5I6T5G10ZU6P3B6C7E10T5T320、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的有（）。甲以证券支付收购价款，并提供该证券的发行人最近3年未经审计的财务会计报告甲以其控股的一家在上海证券交易所上市交易的公司的股份作为支付收购价款，在作出要约收购提示性公告的同时，将用于支付的90%证券交由证券登记结算机构保管A.、B.、C.、D.、【答案】 CCX9O7Y8R4B6T10G1HY7U3C3H8U2E9E9ZY1X4Z4V2T5H4E721、受让上市公司国有股和法人股的外商；应当具备以下( )条件。

12、 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCI8D10Q6S1L5A9B4HE10C5K3F2I8D2E7ZV5H7J9F6B4U1M1022、某公司于2008年1月1日为构建厂房向银行借入专门借款5000万元，借款期限2年，年利率为8，当日开工建设，向施工方支出2000万元，剩余3000万元购买某债券，年利率5，一直持有至年末，年末承建单位表明工程实际投入2500万元，该专门借款2008年可资本化的金额为（）。A.160万元B.200万元C.250万元D.400万元【答案】 CCG7D3I3Y4S2X2N3HO6N8O6B2T7T5S9ZE5P4O3Y6T7Q10Z923、上市公司下列事项中，需

13、要股东大会以特别决议通过的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF7O1J7D2U1I10S1HS1H2Y4A4Y10L3I2ZO6P4H7B9T5A10L124、根据关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答（2018年修订），下列关于主板上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的说法，正确的是（）。A.募集配套资金可以全部用于支付本次并购交易税费B.所募配套资金不能用于补充上市公司的流动资金C.募集配套资金不能用于支付本次交易对价D.募集配套资金用于补充标的公司流动资金、偿还债务的比例不应超过募集配套资金总额的50%E.上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动

14、人不能参与配套资金募集【答案】 ACN8L7C4F1L9Z2D9HK4X5C8R4A5R3M9ZA5D6M9K9Y1C4F725、某上市公司拟于2008年3月913召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2007年底净资产30亿元，中期票据余额为1o亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（ ）。A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估【答案】 CCG5D7E3A10U5V9C9HH6K7W6V4C4S5K10ZJ2G3Z8I3R10Q5G326、下列

15、发行人拟于2017年5月申请首次公开发行股票并在创业板上市，其发行条件符合相关规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC1W7L10H4V8E5A2HY8Q3Y2P7C4J3K8ZV8E2A10F8Y9H4Z1027、收购期限届满，发出部分要约的收购人应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照（）收购预受要约的股份。A.预受股东的预受时间顺序B.预受股东的预受要约股票数量顺序C.同等比例D.与主要股东事先约定的条件【答案】 CCQ3K9M2Y3J9I7U7HI4F6U3T9Y9J5W9ZJ7Q10I4Y10Z8R2U

16、528、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG9E4Z7Y10Z10K9M10HT8J4A3A6I6E4G1ZN10E8S3I7V4E7B1029、在下列情况下，有限公司股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH5E5T8P7S7S2J9HQ6G10W2M6X4M4I8ZU4A5Y1V8D5N1O830、关于会计政策变更和会计估计变更，以下说法正确的是（）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH2N8L8J10S2C7U6HC6Y6D2Y2I4F1F3ZY7V6F

17、6W6E3L3D531、甲公司拟提供2012年半年度财务报告，则2012年半年度比较财务报表包括以下哪些报表（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ8Q2H8V5M5V5T3HH7R10G2Z5E6R3C8ZQ3F2V4V8K10O3N532、根据上海证券交易所风险警示板股票交易管理办法，以下关于风险警示板的说法，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7E8X8G8L3K10U9HE10I8U1Z5M7X1N6ZS9G3N9V6P10E3E133、下列关于创业板规范运作的说法符合规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH8J10Z2D10X4Q1M

18、2HD2U8A1H7X10O2S9ZA3E4V4A6G5W10L334、通常，资本成本的概念包括( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCQ1Z10S2Z3V5N8Q1HJ2E3H2I2Y7M8I8ZH3W9I7O8G3C10Y1035、下列关于创业板上市公司证券发行程序的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 DCG8J7Q10M5L8T1G2HS3J5Z3X2Y2D2J8ZF9S9S3I1T9F7S436、关于董事委托出席董事会会议的问题，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO2K4F4H5D7D7M2HM2A10D2I8X9B2K9ZT1K1

19、M5G8N8X7W137、间接法调节经营活动现金流量，以下属于调增项目的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL3O9D8F2U8Y1K6HG5S1B10J6E2G1Q9ZE6O8F1T10U10F7R138、下列关于股票超额配售选择权的叙述正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCJ7J7B1I10Z3Y1F8HX6C7Z8T9L10U9J4ZO9Y9J8F6D8C9Y339、 下列人员不得担任上市公司独立董事的是（ ）。A.在直接或间接持有上市公司已发行股份0.5%以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属B.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上

20、或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系D.在上市公司或者其附属企业任职的人员的一般亲属【答案】 CCC8B8C7A9B3E10Z8HH10P2D2J5Z10L6J2ZQ10N2P5O9D3D5C440、（）是政府为支持特定领域或区域发展，根据国家宏观经济形势和政策目标，对承贷企业的银行贷款利息给予的补贴。A.财政拨款B.税收返还C.财政贴息D.先征后返【答案】 CCS8V2F4E10W6I8Q4HK10O4M9X1W10C2A9ZD2R3D2H7B4V3Q641、股票期权可能风险有限但收益无限的情形有()。A.买入看

21、涨期权B.买入看跌期权C.卖出看涨期权D.卖出看跌期权【答案】 ACH3D6K6A5K10L5R10HE8P2E5W3F3M6A8ZH3Q2A9S5T7W1O642、根据非上市公众公司监督管理办法，在公众公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后（）个月内不得转让。A.12B.24C.6D.36E.3【答案】 ACI6P7L4E4G10G4H10HV8B4M3F7M9U6D8ZO5Z3W10H3O8K8I643、 将或有事项确认为负债，其金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计数。下列说法中正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB7Y9H2D8B7D1S4HG4

22、Y3H10K7U6F6K2ZP3K4Z2E8K5X7U544、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17，2016年11月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为34万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予3的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：210，120，n30。乙公司于2016年12月8日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】 D

23、CQ2Y1T1X8D5R7G2HN2N10X8J9L8P1Q4ZB4D2L6K2D6U1Y945、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO6H10P2R1E8S7C2HD4S2F4L2D3A2K6ZQ6K8U2P5M6K5Z146、下列选项中，不属于借款费用的是( )。A.因借款而发生的利息B.因外币借款而发生的汇兑差额C.企业发生的权益性融资费用D.承租人根据租赁会计准则所确认的融资租赁发生的融资费用【答案】 CCH1R5T6V4A2D8B5HX9R9Z1K9M2A1X4ZA5R3D1S10J4V8E347、根据首次公开发行股票承

24、销业务规范，下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的做法，合规的有（）。A.某研究所在发行人所属行业知名度高，主承销商使用其撰写的投资价值研究报告推介B.以每份20万元支付给研究部员工C.证券分析师参与撰写投资价值研究报告前履行跨墙审批手续D.在招股意向书公告前，向VIP客户提供投资价值研究报告【答案】 CCN7I10V3J7F8E8A4HI2I2P8X4G3O8Z10ZQ2W3T7D9X5L10N648、以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。A.首次公开发行股票并上市B.上市公司配股C.上市公司发行可转换公司债券D.发行企业债券【答案】 DCE4A6Q4W6I9Q3D1HH7R2

25、M3O5Z4Z6J10ZY4O2V7U9C1U3N949、关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN7I1E9Y2R10E10K4HP7S10D8L2H10M9Z5ZX6T1O2H1A10J7L450、甲企业于2014年1月取得乙公司20有表决权股份，能够对乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时，乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相同。2014年8月，乙公司将其成本为600万元的某商品以1000万元的价格出售给甲企业。甲企业将取得的商品作为存货。至2014年12月31日，甲企业对外（非合并范围独立第三方）销售了80，仍有20尚未

26、对外销售，乙公司2014年实现净利润为1000万元。2015年，甲企业将剩余的20对外销售，乙公司2015年实现净利润2000万元。假定不考虑所得税因素，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG7M8N10H9G7V8O5HW9P1X6C9T9M4N1ZD6H9T1F3B6K1F851、下列上市公司中，可以公开发行优先股的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS4S5H10J6I10Z1X3HS3C8R3P3B9X10H6ZC1J8X7K8S7M3H1052、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（ ）对象配售股票。 A.、B.、C.、D.

27、、E.、【答案】 DCY6H3B10W2V6V10V6HB6C8V10X4Z3O8P8ZI3H6B5X5G5C9P453、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC1N10L10A1Q10X7V10HT10K3O9H7Y2E2W7ZI7Q8X5O7F1I10R554、某上市公司拟公开发行新股，则该公司在最近( )年内财务会计文件应无虚假记载。A.1B.2C.3D.4【答案】 CCQ4K10H3L6X8N3P9HB5B10X8N9J6Y7P2ZC8F8B5J9P5C3E655、上市公司公开发行可转换公司债券，出

28、现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI4D8L8D3K9P2B3HV9E4H1K10D5Z6T4ZO6Y10N10P9F8S1Z556、甲企业于2007年1月取得乙公司20有表决权股份，能够对乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时，乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相同。2007年8月，乙公司将其成本为600元的某商品以1000元的价格出售给甲企业，甲企业将取得的商品作为存货。至2007年12月31日，甲企业对外(非合并范围独立第三方)销售了80，仍有20尚未对外销售，乙公司2007年实现净利润为1000元：2008年，甲

29、企业将剩余的20对外销售，乙公司2008年实现净利润2000元。假定不考虑所得税因素。则以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 BCG10D7J1X1Q6R4C1HL6Q7W6B10L5Z9J3ZC8K9Y1L10W6W5D157、某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。根据非公开发行公司债券项目承接负面清单指引，下列属于承接限制范围的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO7N10I10H4U4V9A10HD1X9T10Q7S10J1Y9ZA3N6W3A10F9Y10S658、根据企业会计准则的规定，下列不属于关联方的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案

30、】 ACE5I6K8B7F3K1F3HD7O7E4D6A6H8K5ZH5H3H2N7R7X5L259、上市公司非公开发行股票的发行情况报告书中，本次发行的基本情况应当包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCT6L8R7E4W10Q4X9HS3X2D4B1L5L6R3ZR5L6L7W4Y9J5F460、 非商业银行公开发行优先股，应在公司章程中规定以下事项（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCN3F5V7H7S9N2U4HX8L1W8R8L2B10Q9ZU4Q2Z6Y1I4M6J561、下列关于无形资产说法正确的有( )。A.某高新技术成果使用年限无法律法规或合同规定，公司聘

31、请专家评估的使用寿命为10年，公司按照10年予以摊销B.使用寿命不确定的无形资产按不超过10年摊销C.商誉按10年摊销D.某高新技术成果使用年限无法律法规或合同规定，应将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产【答案】 ACI6Y3J7U2W5P5F10HO9R6S8C7Z5L3I6ZJ1W4J6D3M4S3X462、下列有关科创板上市公司控股股东、实际控制人减持股份的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS2L9T2U5T10U9T5HL1D3L4D4E8M1M7ZC4R8L4W6R7D4P163、以下关于上市公司分红的说法错误的是（）。A.公司发展阶段属成熟期且无重大

32、资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80B.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到60C.独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议D.上市公司对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的23以上通过【答案】 BCE1V2M1I1T10O6L6HX3C10E3P9W3Q9I5ZM3P6I1G1T3I8L664、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），发行人存在下

33、列（）情形的，中国证监会视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、六个月至一年内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT8C8Y9N7W4H3L1HX2H10G3J6F3I7D3ZC1V3N3M10O4T2Q565、在判断投资方能否控制被投资方时，应综合考虑所有相关事实和情况，主要包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT4K10B10J2S2Q1Q10HQ4G9U5S10T10N4Y9ZX6K2B4Y6R7T4Z966、上市公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用（ ）。 A.、B.、C.、D.、

34、E.、【答案】 DCT3N10G1N7F8X1X10HF9P8D10M6F10X8S2ZF10X9G9Z5C7P1F567、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL4Z7O4P3Q1K10J9HB2Y9X9B2N7L4G5ZJ3W5V1S4O9H4L768、下面关于要约收购的表述，符合相关规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACQ5H9B7Z6C2C4Y1HU3B10L3V8I6W10K9ZU4S10U6K6Y1L1V169、根据关于规范上市公司国有股东行为的若干意见，下列说法不正确的是（）。A.不得减持对于

35、关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50%C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押【答案】 DCV2Q10B4V5R6I2C7HQ9Y5Q6Y6I10S9D10ZU7U9S6K10E7G7O470、以下已经计提的资产减值准备，可以通过损益转回的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW5S6N9U6W8A5B4HE8D5Z1Z1S6V8L9ZH6D9H9Z3

36、U1K5X471、通过下列措施可以提高销售息税前利润率的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN6A8F1X4A7P1A5HS1G9D1I10J3W7Q6ZR3K7O9D6Q10V2U672、下列各项中，属于筹资活动产生的现金流量的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCK8Q1S3Y2M7P3T1HC6S2T2L3S2X8C6ZP1H8D3L9R8O2M1073、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN10X8D2Y2N4P2A2HJ3A4T6S6J2H5B4ZO1P2R7E9F10W9D274、上市公司发行股份购买资

37、产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE7C5Y9U3S2L1M7HM3U2H8T3Y10M7L7ZL1R1M2C10T7G2Q175、根据公司法的规定，股份公司可以提议召开临时董事会的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU5J5N8U4N8G3M8HG10V7G9Q4H7L8T1ZM6T3T7S7L10G8H176、以下关于证券交易的说法正确的有（）A.上市公司的董事、高级管理人员以及持股5以上的股东，不得在在6个月内买入上市公司股票后又卖出或者卖出上市公司股票后6个月内又买入，监事不受此限制B.证券公司从业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，

38、不得买卖该种股票，超过6个月后可以买卖该股票C.为上市公司出具审计报告的注册会计师，自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内内，不得买卖该上市公司股票D.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有5以上股份的，买卖该股票的时间不受6个月限制【答案】 CCS1Q7B6C5X9B5T10HT2E3S10E5W1T10N3ZY3J9H4T6Y7M1I377、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO6S4A4O8R5Z4S3HP6L8Y3W7J7F10Y9ZL4C2A7K7E3A9Q278、企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿

39、还余额不得超过企业净资产的( )。A.15%B.20%C.25%D.40%【答案】 DCG5E9W8M9O8W7D8HM10A4P3D1N5X7J6ZB3H9M7G10J2H4Q979、下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCK6F7U3C10Y1C9F10HD10J7P3A8F1K6X6ZA2E6A2C5O10D3F580、某股票为固定成长股，其成长率为3%，预期第一年后的股利为4元。假定目前国库券收益率为13%，平均风险股票的必要收益率为19%，该股票的贝塔系数为1.5，则该股票的内在价值为（）。A.21.05B.2

40、5C.26.67D.30【答案】 ACW2Z4Y10A10K3T5Y4HJ3M4V2P10H8H3Z1ZD10N5B4L5Q7W4S481、以下关于优先股发行的说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE5D8C8F10E9S3W7HY3W1S8N5H5S10I5ZR1D5K6K9Q3B5V1082、甲为上交所上市公司，乙为深交所创业板上市公司，2017年5月，甲乙均拟公开增发股票，则下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH4N1X5M9O2Z10I6HM1K1O4I5L7M6V2ZY7Q3Q7F9P8K7N1083、下列关于可转换公司债

41、券的说法，错误的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ4P2T5N1G6U7P7HY4M8V7E7V7J9T4ZX9B2Y8T4K1Y9X284、关于财务顾问持续督导，下列叙述错误的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE7B2W9J6Y6U7P7HQ9N9H7U9O8K9V8ZD9H4R5C10A4Y8Q485、 关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCR7J9M10N8Z6N6U1HO5C8S2D2U4D10G2ZD1B9P3X8C6G9R186、下列关于上交所科创板保荐人持续督导制度的表述正确的是（）。A.首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间以及其后3年B.上市公司不得变更履行持续督导职责的保荐机构C.保荐机构被撤销保荐资格的，上市公司应当在1个月内另行聘请保荐机构，履行剩余期限的持续督导职责。另行聘请的保荐机构持续督导的时间重新计算D.保荐机构、保荐代表人应当制作并保存持续督导工作底稿E.保荐代表人未按照上交所股票