浙江联通绩效考核指标库.xls

《浙江联通绩效考核指标库.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《浙江联通绩效考核指标库.xls（85页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、浙江联通绩效考核指标库编编号号指指标标类类别别指指标标名名称称对对应应部部门门数数据据来来源源统统计计周周期期设设立立目目的的指指标标定定义义计计算算公公式式1 1财务净资产收益率财务部财务部月通过本指标来了解某一时期内省公司净资产收益能力某一时期内省公司税后利润和净资产额平均值之比税后净利润净资产平均值2 2财务EVA浙江联通财务部月通过本指标来了解某一时期内公司收益情况用以衡量公司在某一段期间所创造的经济价值是否高于其所用资产的资金成本的一种专门技术。是经营利润扣除债务和股权成本后所体现的真正利润。EVA=(资本报酬率资本成本率)期初总投入资本（资本报酬率资本成本率）（期初股东权益期初计息

2、负债期初权益准备）=(ROIC WACC)Beginning Total InvestedCapital=NOPAT-C%（TC）=税后净利润-资金成本系数*所使用的全部资金3 3财务市盈率浙江联通财务部月反映公司股票收益与风险用当前每股市场价格除以该公司的每股税后利润股票每股市价每股税后利润4 4财务相对平均市盈率浙江联通财务部月反映我公司的上市操作水平当期本公司的市盈率与市场平均市盈率之比联通市盈率/市场当期市盈率5 5财务投资收益率浙江联通财务部月通过本指标来了解某一时期内子公司投资的收益情况某一时期内所投资子公司税后净利润和总投资额之比税后净利润投资总额6 6财务收入利润率浙江联通财务

3、部月销售盈利状况当期公司利润与销售收入净额的比率利润/销售收入净额100%7 7财务成本费用利润率浙江联通财务部月通过指标评价公司对成本费用的控制能力和管理水平。公司当期利润额与当期成本费用总额的比率利润总额成本费用总额100%8 8财务固定资产收益率浙江联通财务部月通过指标了解公司固定资产收益情况公司当期税后净利润和固定资产额（包括固定资产、在建工程、无形资产）的比率税后净利润固定资产总额100%9 9财务资产报酬率比率浙江联通财务部年度了解一段时间公司运营情况的结果期末与期初资产总额的回报情况(实际完成值/基准值)资产报酬率（净利润折旧摊销）/总资产占用额10085-1和和君君创创业业培培

4、训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标库1010财务主营业务利润率浙江联通财务部月通过指标了解公司主营业务的盈余水平公司当期销售产品的主营业务利润与销售收入的比率主营业务营业利润产品销售收入100%1111财务盈余现金保障倍数浙江联通财务部月保证企业正常运转的情况公司一定时期经营现金净流量同净利润的比率经营现金净流量/净利润1212财务成本利润率浙江联通财务部月通过指标评价公司对成本的控制能力和管理水平。公司当期利润额与当期销售成本总额的比率利润总额成本总额100%1313财务费用利润率浙江联通财务部月费用控制公司当期利润额与费用总额的比率利润总额费用总额100%1414财务流动资产

5、收益率浙江联通财务部月通过指标了解公司流动资产收益情况公司当期税后净利润和流动资产额的比率税后净利润流动资产余额1515财务毛利率浙江联通财务部月通过指标了解公司销售产品毛利水平公司当期营业收入抵减营业成本后的毛利与销售收入的比率毛利营业收入1616财务经营性净现金流浙江联通财务部月考察企业当期现金流经营性获得现金减去经营性支出现金1717财务每股净资产浙江联通财务部月反映每股股票所拥有的资产现值公司某一时期所有者权益的平均值与发行股数之比所有者权益平均值发行股数1818财务撬动资金比率浙江联通财务部月控制投资与公司日常运营的平衡当期投资额所有资金总额之比投资额资金总额1919财务资金保值增值

6、率浙江联通财务部月加强对资金的管理工作期末资金总值与期初资金总值之比期末资金总值期初资金总值2020财务流动资产周转率浙江联通财务部季反映公司资金利用效果，在一定程度上说明公司的经济效益。当期公司产品销售收入与流动资产平均值的比率产品销售收入流动资产平均值2121财务应收帐款周转率浙江联通财务部季反映公司资产运营情况企业一定时期内销售收入净额同平均应收帐款余额的比率销售收入净额/平均应收帐款余额编编号号指指标标类类别别指指标标名名称称对对应应部部门门数数据据来来源源统统计计周周期期设设立立目目的的指指标标定定义义计计算算公公式式85-2和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩

7、效考核指标库2222财务不良资产比率浙江联通财务部季反映公司资产运营情况企业年末不良资产总额占年末资产总额的比重其中不良资产是指没有利用价值或不能充分利用其价值的各种资产（如闲置资产、报废资产、无法回收资产）。年末不良资产总额年末资产总额100%2323财务固定资产周转率浙江联通财务部季反映资金利用效果，在一定程度上说明公司的经济效益。公司当期营业收入与固定资产平均占用额的比率营业收入固定资产平均余额2424财务经营收入浙江联通财务部月反映公司的经营效果公司当期各项营业收入之和。G网收入+C网收入+数据收入+长途业务收入+互联网收入+寻呼收入+其他收入2525财务利润总额浙江联通财务部月反映公

8、司的经营效果公司当期营业收入扣除相配比成本费用后的差额营业收入-线路租赁成本-折旧及摊销成本-经营租赁费用-修理及维修费用-人工成本管理费用2626财务可控费用浙江联通财务部月公司可控费用的控制情况当期公司发生的人工成本、可控管理费用、可控销售费用、可控制造费用、可控工程管理费和财务费用。可控管理费用+可控销售费用+可控制造费用+可控工程费用+财务费用2727财务线路租赁浙江联通计划部月反映公司运营情况当期公司线路租赁费用根据结算结果核算2828财务人工成本浙江联通人力资源部月反映公司员工变动情况分公司所有人工费用之和根据用工人数进行统计2929财务修理及维修浙江联通财务部月反映公司维护情况分

9、公司修理及维修费用之和根据当期费用发生结果进行统计3030财务经营租赁费用浙江联通财务部月反映公司经营成本情况分公司经营租赁费用摊销根据当期费用发生结果进行统计3131财务折旧及摊销修理浙江联通财务部月反映公司固定资产摊销情况分公司折旧费用摊销根据当期费用发生结果进行统计3232财务手机摊销费用浙江联通财务部月反映公司为市场拓展在终端所支付的成本直接采购手机摊销成本与手机厂商捆绑销售、联合促销等租机业务按期分摊计算的对外支付成本之和直接采购手机摊销成本与手机厂商捆绑销售、联合促销等租机业务按期分摊费用编编号号指指标标类类别别指指标标名名称称对对应应部部门门数数据据来来源源统统计计周周期期设设立

10、立目目的的指指标标定定义义计计算算公公式式85-3和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标库3333财务主营业务收入增长贡献率浙江联通财务部月反映主营业务收入的增加情况公司当期主营业务收入总额与公司上年同期主营业务收入总额增加的比率本年主营业务收入总额/上年同期主营业务收入总额100%3434财务利润增长率浙江联通财务部月反映公司未来的发展状况公司当期利润总额比上年同期利润总额的增加比率（当期利润总额-上年同期利润总额）上年同期利润总额3535财务三年资本平均增长率浙江联通财务部年度反映公司未来的发展能力反应企业连续三年的资本积累状况（年末所有者权益总额/三年前所有

11、者权益总额）1/3-1100%3636财务三年销售平均增长率浙江联通财务部年度反映公司未来的发展能力反应企业主营业务连续三年的增长状况（当年主营业务收入总额/三年前主营业务收入总额）1/3-1100%3737财务收支差额总额预算完成率市场部财务部月度反映省公司总体收支差额管理能力某一时期省公司各部门收支差额总体预算完成情况。（各部门本年收支差额/各部门本年收支差额预算100）3838财务主营收入总额预算完成率市场部财务部月度反映主营收入管理能力某一时期省公司主营业务收入完成情况（本年主营业务收入/本年主营业务收入预算）1003939财务集团用户离网率集团客户部集团客户部月度反映集团用户离网情况

12、当期对集团离网用户统计4040财务用户欠费率市场部市场部月度反映公司用户欠费情况当期对公司欠费用户统计4141财务坏帐率市场部财务部月度反映公司管理财务管理能力公司坏帐率与基准值对比（坏帐损失/主营业务收入）1004242财务ARPU值市场部，移动部财务部月度反映用户质量网络单位用户月话费（本年累计服务收入/月数）/（上年年末网上用户本年各月月末网上用户）/（月数1）4343客户用户满意度综合指数市场部市场部月度通过用户角度反映公司服务水平用户对技术、产品质量、交货期、售后服务等方面的综合满意程度根据调查结果进行统计分析4444客户集团客户计划完成率集团客户部集团客户部月度反映公司大客户市场发

13、展情况完成总部计划比率(当期集团用户发展数/总部集团用户发展计划数)100编编号号指指标标类类别别指指标标名名称称对对应应部部门门数数据据来来源源统统计计周周期期设设立立目目的的指指标标定定义义计计算算公公式式85-4和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标库4545员工人均收入浙江联通人力资源部月度通过指标分析公司人均收入贡献变化情况并据以分析该公司的人力规模与盈利水平。公司销售产品所取得的销售收入与全部员工平均人数之比（营业收入/员工平均人数）4646员工员工流动率浙江联通人力资源部月度考察公司及各部门人员的稳定性及人员代谢情况当期内公司员工流动的比率离职人员/

14、在编的平均人数100%4747员工员工任职资格达标率省公司各部门人力资源部月度反映公司员工适岗情况当期任职资格考核达标的员工所占该时期员工总数所占的比率（任职资格考核达标员工）/（员工数量）4848员工内部员工满意度省公司各部门人力资源部季度/年度反映部门内部员工满意情况当期对部门内部员工满意度调查分析统计值满意度4949员工劳动生产率浙江联通人力资源部月反映企业员工的劳动的经济效益。当期平均每个员工创造的总产值当期经营收入12/（员工总人数累计月数）5050员工劳动生产率增长率浙江联通人力资源部季/年反映公司未来的发展能力期末劳动生产率比期初劳动生产率的增长率（期末劳动生产率期初劳动生产率）

15、/期初劳动生产率5151过程管理计划制定质量综合指数计划部计划部季/年反映计划指定的质量综合考虑计划信息的完整、与实际相吻合、跟踪到位、计划人员技能达标率、主管领导者计划技能达标率、计划周期的合理性、计划的准确性和可操作性等因素综合指数5252过程管理工程结算完成及时率计划部（项目物质管理部）计划部（项目物质管理部）季/年反映工程预结算的工作情况当期完成工程结算数与应完成工程结算数之比(完成工程结算数)/(应完成工程结算数)5353过程管理预算执行偏差率财务部财务部季/年反映预算编制水平和执行力度预算执行结果与预算的偏差再与预算标准的比值。预算执行结果与预算的偏差/预算标准5454过程管理基建

16、计划完成率基建办基建办季/年反映基建计划的完成情况当期基建计划的完成量与基建计划量之比计划完成量/基建计划量5555过程管理基建计划执行偏差率基建办基建办季/年反映基建计划的执行情况当期基建计划执行的结果与计划标准的偏差再与计划标准的比值。（计划执行结果计划标准值）/计划标准值编编号号指指标标类类别别指指标标名名称称对对应应部部门门数数据据来来源源统统计计周周期期设设立立目目的的指指标标定定义义计计算算公公式式85-5和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标库5656过程管理审核发现问题次数基建办基建办季/年反映基建审核工作的质量在基建项目审核中发现有效问题的次数。

17、发现有效问题的次数5757过程管理基建项目漏审率基建办基建办季/年反映基建项目的审核情况当期基建项目漏审数与所有应审核基建项目总数之比。(漏审数)/(应审核基建项目数目)5858过程管理用户满意度综合指数市场部市场部季/年通过用户角度反映公司服务水平用户对技术、产品质量、售后服务等方面的综合满意程度根据调查结果进行统计分析5959过程管理网络运行质量综合指数移动部，基网部，数据与互联网部移动部，基网部，数据与互联网部月度反映网络运行质量当期各专业运行质量指数之和。（各专业指数）6060过程管理重大通信服务质量责任事件发生率移动部，基网部，数据与互联网部移动部，基网部，数据与互联网部月度反映网络

18、运行质量当期重大通信服务质量问题给公司造成较坏影响的次数6161过程管理非不可抗力造成的通信事故次数移动部，基网部，数据与互联网部移动部，基网部，数据与互联网部月度反映网络运行质量当期由于管理等非不可抗力造成重大通信服务质量问题并给公司造成较坏影响的事故次数6262过程管理通信系统严重障碍移动部，基网部，数据与互联网部移动部，基网部，数据与互联网部月度反映网络运行质量当期由于交换、传输部分系统造成重大通信故障，给公司造成损失与较坏影响的事故次数6363过程管理安全生产与违法违纪案件省公司各部门监察部月度反映公司廉政纪律教育和管理情况发生如贪污、挪用、携带公款潜逃和盗窃、抢劫等案件，给公司造成较

19、大损失的案件发生次数编编号号指指标标类类别别指指标标名名称称对对应应部部门门数数据据来来源源统统计计周周期期设设立立目目的的指指标标定定义义计计算算公公式式85-6和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典一一、财财务务方方面面1 1净净资资产产收收益益率率指指标标名名称称净净资资产产收收益益率率指指标标定定义义某某一一时时期期内内分分公公司司税税后后利利润润和和净净资资产产额额平平均均值值之之比比计计算算公公式式税税后后净净利利润润净净资资产产平平均均值值数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过本本指指标标来来了了解解某某一一时时

20、期期内内分分公公司司净净资资产产收收益益能能力力相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2 2EVAEVA指指标标名名称称EVAEVA指指标标定定义义用用以以衡衡量量公公司司在在某某一一段段期期间间所所创创造造的的经经济济价价值值是是否否高高于于其其所所用用资资产产的的资资金金成成本本的的一一种种专专门门技技术术。是是经经营营利利润润扣扣除除债债务务和和股股权权成成本本后后所所体体现现的的真真正正利利润润。计计算算公公式式EVA=(资资本本报报酬酬率率资资本本成成本本率率)期期初初总总投投入入资资本本（资资本本报报酬酬率率资资本本成成本本率率）（期期初初股股东东权权益益期期初初计计息息负负债债

21、期期初初权权益益准准备备）=(ROIC WACC)Beginning Total InvestedCapital=NOPAT-C%（TC）=税税后后净净利利润润-资资金金成成本本系系数数*所所使使用用的的全全部部资资金金数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过本本指指标标来来了了解解某某一一时时期期内内公公司司收收益益情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3 3市市盈盈率率指指标标名名称称市市盈盈率率指指标标定定义义用用当当前前每每股股市市场场价价格格除除以以该该公公司司的的每每股股税税后后利利润润计计算算公公式式股股票票每每股股市市价价每每股股税税后

22、后利利润润数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司股股票票收收益益与与风风险险相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据4 4相相对对平平均均市市盈盈率率指指标标名名称称相相对对平平均均市市盈盈率率7和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典指指标标定定义义当当期期本本公公司司的的市市盈盈率率与与市市场场平平均均市市盈盈率率之之比比计计算算公公式式联联通通市市盈盈率率/市市场场当当期期市市盈盈率率数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映我我公公司司的的上上市市操操作作水水平平相相关关说说明明统统

23、计计方方式式数数据据5 5投投资资收收益益率率指指标标名名称称投投资资收收益益率率指指标标定定义义某某一一时时期期内内所所投投资资分分公公司司税税后后净净利利润润和和总总投投资资额额之之比比计计算算公公式式税税后后净净利利润润投投资资总总额额数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过本本指指标标来来了了解解某某一一时时期期内内分分公公司司投投资资的的收收益益情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据6 6销销售售利利润润率率指指标标名名称称销销售售利利润润率率指指标标定定义义当当期期公公司司利利润润与与销销售售收收入入净净额额的的比比率率计计算算公公式式利利

24、润润/销销售售收收入入净净额额100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的销销售售盈盈利利状状况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据7 7成成本本费费用用利利润润率率指指标标名名称称成成本本费费用用利利润润率率指指标标定定义义公公司司当当期期利利润润额额与与当当期期成成本本费费用用总总额额的的比比率率计计算算公公式式利利润润总总额额成成本本费费用用总总额额100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过指指标标评评价价公公司司对对成成本本费费用用的的控控制制能能力力和和管管理理水水平平。相相关关说说明明8和和君君

25、创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典统统计计方方式式数数据据8 8固固定定资资产产收收益益率率指指标标名名称称固固定定资资产产收收益益率率指指标标定定义义公公司司当当期期税税后后净净利利润润和和固固定定资资产产额额（包包括括固固定定资资产产、在在建建工工程程、无无形形资资产产）的的比比率率计计算算公公式式税税后后净净利利润润固固定定资资产产总总额额100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过指指标标了了解解公公司司固固定定资资产产收收益益情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据9 9资资产产报报酬酬率率指指标标名名

26、称称资资产产报报酬酬率率指指标标定定义义期期末末与与期期初初资资产产总总额额的的回回报报情情况况计计算算公公式式实实际际完完成成值值/基基准准值值数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期半半年年设设立立目目的的了了解解一一段段时时间间公公司司运运营营情情况况的的结结果果相相关关说说明明资资产产报报酬酬率率（净净利利润润折折旧旧摊摊销销）/总总资资产产占占用用额额 总总资资产产占占用用额额期期末末总总资资产产本本年年新新增增固固定定资资产产和和在在建建工工程程上上年年新新增增固固定定资资产产和和在在建建工工程程5050统统计计方方式式数数据据1010主主营营业业务务利利润润率率指指标标名名称

27、称主主营营业业务务利利润润率率指指标标定定义义公公司司当当期期销销售售产产品品的的主主营营业业务务利利润润与与销销售售收收入入的的比比率率计计算算公公式式主主营营业业务务营营业业利利润润产产品品销销售售收收入入100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过指指标标了了解解公公司司主主营营业业务务的的盈盈余余水水平平相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1111盈盈余余现现金金保保障障倍倍数数指指标标名名称称盈盈余余现现金金保保障障倍倍数数9和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典指指标标定定义义公公司司一一定定时时期期

28、经经营营现现金金净净流流量量同同净净利利润润的的比比率率计计算算公公式式经经营营现现金金净净流流量量/净净利利润润数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的保保证证企企业业正正常常运运转转的的情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1212成成本本利利润润率率指指标标名名称称成成本本利利润润率率指指标标定定义义公公司司当当期期利利润润额额与与当当期期销销售售成成本本总总额额的的比比率率计计算算公公式式利利润润总总额额成成本本总总额额100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过指指标标评评价价公公司司对对成成本本的的控控制

29、制能能力力和和管管理理水水平平。相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1313费费用用利利润润率率指指标标名名称称费费用用利利润润率率指指标标定定义义公公司司当当期期利利润润额额与与费费用用总总额额的的比比率率计计算算公公式式利利润润总总额额费费用用总总额额100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的费费用用控控制制相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1414流流动动资资产产收收益益率率指指标标名名称称流流动动资资产产收收益益率率指指标标定定义义公公司司当当期期税税后后净净利利润润和和流流动动资资产产额额的的比比率率计计算算公公式式税税后后净净利利润润

30、流流动动资资产产余余额额数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过指指标标了了解解公公司司流流动动资资产产收收益益情情况况相相关关说说明明10和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典统统计计方方式式数数据据1515毛毛利利率率指指标标名名称称毛毛利利率率指指标标定定义义公公司司当当期期营营业业收收入入抵抵减减营营业业成成本本后后的的毛毛利利与与销销售售收收入入的的比比率率计计算算公公式式毛毛利利营营业业收收入入数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的通通过过指指标标了了解解公公司司销销售售产产品品毛毛利利水水

31、平平相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1616经经营营性性净净现现金金流流指指标标名名称称经经营营性性净净现现金金流流指指标标定定义义经经营营性性获获得得现现金金减减去去经经营营性性支支出出现现金金计计算算公公式式数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的考考察察企企业业当当期期现现金金流流相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1717每每股股净净资资产产指指标标名名称称每每股股净净资资产产指指标标定定义义公公司司某某一一时时期期所所有有者者权权益益的的平平均均值值与与发发行行股股数数之之比比计计算算公公式式所所有有者者权权益益平平均均值值发发行行股股数数数数据据

32、来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映每每股股股股票票所所拥拥有有的的资资产产现现值值相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1818撬撬动动资资金金比比率率指指标标名名称称撬撬动动资资金金比比率率指指标标定定义义当当期期投投资资额额所所有有资资金金总总额额之之比比计计算算公公式式投投资资额额资资金金总总额额11和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的控控制制投投资资与与公公司司日日常常运运营营的的平平衡衡相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据1919资资金金保保值值增增

33、值值率率指指标标名名称称资资金金保保值值增增值值率率指指标标定定义义期期末末资资金金总总值值与与期期初初资资金金总总值值之之比比计计算算公公式式期期末末资资金金总总值值期期初初资资金金总总值值数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的加加强强对对资资金金的的管管理理工工作作相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2020流流动动资资产产周周转转率率指指标标名名称称流流动动资资产产周周转转率率指指标标定定义义当当期期公公司司产产品品销销售售收收入入与与流流动动资资产产平平均均值值的的比比率率计计算算公公式式产产品品销销售售收收入入流流动动资资产产平平均均值值数数据据来来源源

34、财财务务部部统统计计周周期期季季设设立立目目的的反反映映公公司司资资金金利利用用效效果果，在在一一定定程程度度上上说说明明公公司司的的经经济济效效益益。相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2121应应收收帐帐款款周周转转率率指指标标名名称称应应收收帐帐款款周周转转率率指指标标定定义义企企业业一一定定时时期期内内销销售售收收入入净净额额同同平平均均应应收收帐帐款款余余额额的的比比率率计计算算公公式式销销售售收收入入净净额额/平平均均应应收收帐帐款款余余额额数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季设设立立目目的的反反映映公公司司资资产产运运营营情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数

35、数据据12和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典2222不不良良资资产产比比率率指指标标名名称称不不良良资资产产比比率率指指标标定定义义企企业业年年末末不不良良资资产产总总额额占占年年末末资资产产总总额额的的比比重重其其中中不不良良资资产产是是指指没没有有利利用用价价值值或或不不能能充充分分利利用用其其价价值值的的各各种种资资产产（如如闲闲置置资资产产、报报废废资资产产、无无法法回回收收资资产产）。计计算算公公式式年年末末不不良良资资产产总总额额年年末末资资产产总总额额100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季设设立立目目的的反反映映公公

36、司司资资产产运运营营情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2323固固定定资资产产周周转转率率指指标标名名称称固固定定资资产产周周转转率率指指标标定定义义公公司司当当期期营营业业收收入入与与固固定定资资产产平平均均占占用用额额的的比比率率计计算算公公式式营营业业收收入入固固定定资资产产平平均均余余额额数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季设设立立目目的的反反映映资资金金利利用用效效果果，在在一一定定程程度度上上说说明明公公司司的的经经济济效效益益。相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2424经经营营收收入入指指标标名名称称经经营营收收入入指指标标定定义义公公司司当当期期

37、各各项项营营业业收收入入之之和和。计计算算公公式式C C网网收收入入+G+G网网收收入入+数数据据收收入入+长长途途收收入入+互互联联网网收收入入+寻寻呼呼收收入入+其其他他收收入入数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司的的经经营营效效果果相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2525利利润润总总额额指指标标名名称称利利润润总总额额指指标标定定义义公公司司当当期期营营业业收收入入扣扣除除相相配配比比成成本本费费用用后后的的差差额额计计算算公公式式营营业业收收入入-线线路路租租赁赁成成本本-折折旧旧及及摊摊销销成成本本-经经营营租租赁赁费费用用-修修理

38、理及及维维修修费费用用-人人工工成成本本管管理理费费用用13和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司的的经经营营效效果果相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2626可可控控费费用用指指标标名名称称可可控控费费用用指指标标定定义义当当期期公公司司发发生生的的人人工工成成本本、可可控控管管理理费费用用、可可控控销销售售费费用用、可可控控制制造造费费用用、可可控控工工程程管管理理费费和和财财务务费费用用。计计算算公公式式可可控控管管理理费费用用+可可控控销销售售费费用用+可可控控制制造

39、造费费用用+可可控控工工程程费费用用+财财务务费费用用数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季设设立立目目的的公公司司可可控控费费用用的的控控制制情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2727线线路路租租赁赁指指标标名名称称线线路路租租赁赁指指标标定定义义当当期期公公司司线线路路租租赁赁费费用用计计算算公公式式根根据据结结算算结结果果核核算算数数据据来来源源经经营营管管理理部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司运运营营情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据2828人人工工成成本本指指标标名名称称人人工工成成本本指指标标定定义义分分公公司司所所有有人

40、人工工费费用用之之和和计计算算公公式式根根据据用用工工人人数数进进行行统统计计数数据据来来源源人人力力资资源源部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司员员工工变变动动情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据14和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典2929修修理理及及维维修修指指标标名名称称修修理理及及维维修修指指标标定定义义分分公公司司修修理理及及维维修修费费用用之之和和计计算算公公式式根根据据当当期期费费用用发发生生结结果果进进行行统统计计数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司维维护护情情况

41、况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3030经经营营租租赁赁费费用用指指标标名名称称经经营营租租赁赁费费用用指指标标定定义义分分公公司司经经营营租租赁赁费费用用摊摊销销计计算算公公式式根根据据当当期期费费用用发发生生结结果果进进行行统统计计数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司经经营营成成本本情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3131折折旧旧及及摊摊销销修修理理指指标标名名称称经经营营租租赁赁费费用用指指标标定定义义分分公公司司经经营营折折旧旧费费用用摊摊销销计计算算公公式式根根据据当当期期费费用用发发生生结结果果进进行行统统计计数

42、数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司固固定定资资产产摊摊销销情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3232手手机机摊摊销销费费用用指指标标名名称称手手机机摊摊销销费费用用指指标标定定义义直直接接采采购购手手机机摊摊销销成成本本与与手手机机厂厂商商捆捆绑绑销销售售、联联合合促促销销等等租租机机业业务务按按期期分分摊摊计计算算的的对对外外支支付付成成本本之之和和计计算算公公式式直直接接采采购购手手机机摊摊销销成成本本与与手手机机厂厂商商捆捆绑绑销销售售、联联合合促促销销等等租租机机业业务务按按期期分分摊摊费费用用15和和君君创创业业培培训训发发展

43、展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司为为市市场场拓拓展展在在终终端端所所支支付付的的成成本本相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3333主主营营业业务务收收入入增增长长率率贡贡献献率率指指标标名名称称主主营营业业务务收收入入增增长长率率贡贡献献率率指指标标定定义义公公司司当当期期主主营营业业务务收收入入总总额额与与公公司司上上年年同同期期主主营营业业务务收收入入总总额额增增加加的的比比率率计计算算公公式式本本年年主主营营业业务务收收入入总总额额/上上年年同同期期主主营营业业务务收收入入总总额额100%10

44、0%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映主主营营业业务务收收入入的的增增加加情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3434利利润润增增长长率率指指标标名名称称利利润润增增长长率率指指标标定定义义公公司司当当期期利利润润总总额额比比上上年年同同期期利利润润总总额额的的增增加加比比率率计计算算公公式式（当当期期利利润润总总额额-上上年年同同期期利利润润总总额额）上上年年同同期期利利润润总总额额数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期月月设设立立目目的的反反映映公公司司未未来来的的发发展展状状况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据3535三三年

45、年资资本本平平均均增增长长率率指指标标名名称称三三年年资资本本平平均均增增长长率率指指标标定定义义反反应应企企业业连连续续三三年年的的资资本本积积累累状状况况计计算算公公式式（年年末末所所有有者者权权益益总总额额/三三年年前前所所有有者者权权益益总总额额）1/3-11/3-1100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期年年度度设设立立目目的的反反映映公公司司未未来来的的发发展展能能力力相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图16和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典3636三三年年销销售售平平均均增增长长率率指指标标名名称称三三

46、年年销销售售平平均均增增长长率率指指标标定定义义反反应应企企业业主主营营业业务务连连续续三三年年的的增增长长状状况况计计算算公公式式（当当年年主主营营业业务务收收入入总总额额/三三年年前前主主营营业业务务收收入入总总额额）1/3-11/3-1100%100%数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期年年度度设设立立目目的的反反映映公公司司未未来来的的发发展展能能力力相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图3737收收支支差差额额总总额额预预算算完完成成率率指指标标名名称称收收支支差差额额总总额额预预算算完完成成率率指指标标定定义义某某一一时时期期省省公公司司各各部部门门收收支

47、支差差额额总总体体预预算算完完成成情情况况。计计算算公公式式（各各部部门门本本年年收收支支差差额额/各各部部门门本本年年收收支支差差额额预预算算100100）数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季度度设设立立目目的的反反映映省省公公司司总总体体收收支支差差额额管管理理能能力力相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图3838主主营营收收入入总总额额预预算算完完成成率率指指标标名名称称主主营营收收入入总总额额预预算算完完成成率率指指标标定定义义某某一一时时期期省省公公司司主主营营业业务务收收入入完完成成情情况况计计算算公公式式（本本年年主主营营业业务务收收入入/本本年年主

48、主营营业业务务收收入入预预算算）100100数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季度度设设立立目目的的反反映映主主营营收收入入管管理理能能力力相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图3939集集团团用用户户离离网网率率指指标标名名称称集集团团用用户户离离网网率率指指标标定定义义当当期期对对集集团团离离网网用用户户统统计计计计算算公公式式数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季度度17和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典设设立立目目的的反反映映集集团团用用户户离离网网情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势

49、图图4040用用户户欠欠费费率率指指标标名名称称用用户户欠欠费费率率指指标标定定义义反反映映用用户户欠欠费费情情况况计计算算公公式式数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季度度设设立立目目的的反反映映用用户户欠欠费费情情况况相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图4141坏坏帐帐率率指指标标名名称称坏坏帐帐率率指指标标定定义义公公司司坏坏帐帐率率与与基基准准值值对对比比计计算算公公式式（坏坏帐帐损损失失/主主营营业业务务收收入入）100100数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季度度设设立立目目的的反反映映公公司司管管理理财财务务管管理理能能力力相相关关说说明

50、明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图4242ARPUARPU值值指指标标名名称称ARPUARPU值值指指标标定定义义网网络络单单位位用用户户月月话话费费计计算算公公式式（本本年年累累计计服服务务收收入入/月月数数）/（上上年年年年末末网网上上用用户户本本年年各各月月月月末末网网上上用用户户）/（月月数数1 1）数数据据来来源源财财务务部部统统计计周周期期季季度度设设立立目目的的反反映映网网络络用用户户质质量量相相关关说说明明统统计计方方式式数数据据和和趋趋势势图图二二、客客户户18和和君君创创业业培培训训发发展展有有限限公公司司浙江联通绩效考核指标字典4343用用户户满满意意度度综综合合