融资融券息费扣收.ppt

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1、融资融券息费扣收融资融券息费扣收基本规则一一.卖券还款和直接还款的偿还顺序卖券还款和直接还款的偿还顺序1.合约的偿还顺序：1）已到期的合约 2）未到期合约逾期费用3）未到期合约的罚息4）未到期合约本证券本金和息费，按时间先后顺序（直接还款不存在本优先级）5）未到期合约非本证券本金和息费，按时间先后顺序一一.卖券还款和直接还款的偿还顺序卖券还款和直接还款的偿还顺序2.每条合约内部的偿还顺序：先息费后本金。1.先还逾期费用后罚息2.先还息费后还本金查询路径：公司查询-融资融券信息-负债流水查询例例1：某账户负债：某账户负债：A A券本金负债券本金负债1010万元、利息负债万元、利息负债1 1万万元

2、；元；B B券负债券负债1010万元、利息负债万元、利息负债2 2万元；开仓先后顺序万元；开仓先后顺序为为A A、B B。客户卖券还款。客户卖券还款B B券所得券所得1515万元。万元。卖出所得卖出所得1515万元偿还顺序：偿还万元偿还顺序：偿还B B券利息负债券利息负债2 2万元万元偿还偿还B B券本金负债券本金负债1010万元万元偿还偿还A A券利息负债券利息负债1 1万万元元偿还偿还A A券本金负债券本金负债2 2万元。万元。剩余负债：剩余负债：A A券本金负债券本金负债8 8万元万元二二.担保品卖出的偿还顺序担保品卖出的偿还顺序1.如果客户有本券负债时，系统自动将担保品卖出委托转换成卖

3、券还款委托去偿还所有负债；2.如果客户没有本券负债时，客户卖出款项将不会用于归还其他证券的融资负债，该部分资金当天也不能发起直接还款的指令。例例2：某账户负债：A券本金负债10万元、利息负债1万元；B券负债10万元、利息负债2万元；开仓先后顺序为A、B。（1)客户担保品卖出B券所得15万元：卖出所得15万元偿还顺序：偿还B券利息负债2万元偿还B券本金负债10万元偿还A券利息负债1万元偿还A券本金负债2万元。剩余负债：A券本金负债8万元（2）客户担保品卖出C券所得15万元：卖出所得15万元偿还顺序：不偿还任何负债，清算后以15万元现金形式存在（该客户不存在逾期利息及罚息）。三三.关于计息规则关于

4、计息规则1.当天开仓当天了结，也计算一天息费；2.除当天开仓当天了结外，计息规则为：先做负债结算后计息费，即算头不算尾。查询路径：公司查询-融资融券信息-负债流水查询后计息费先做负债结算，按开仓时间先后了结例例3：某账户2012年7月9日融资开仓A券10万元，假设一天的融资利息为3元。（1）客户2012年7月9日卖券还款B证券所得15万元：卖出所得15万元偿还顺序：偿还A券融资利息3元偿还A券本金10万元，现金4.9997万元（T日开仓T日偿还计一天息费）（2）客户2012年7月10日卖券还款B证券所得15万元：卖出所得15万元偿还顺序：偿还A券融资利息3元偿还A券本金10万元，现金4.999

5、7万元（T日开仓T+1偿还也只计一天息费）（3）客户2012年7月10日又融资开仓A券10万元，然后卖券还款B证券所得15万元：卖出所得15万元偿还顺序：偿还7月9日开仓的A券融资利息3元偿还7月9日开仓的A券本金10万元偿还7月10日开仓的A券融资利息3元偿还7月10日开仓的A券本金4.9994万元（15-0.0003-10-0.0003）。四四.清算相关规则清算相关规则1.清算顺序：负债结算记增罚息记增息费自动扣收偿还逾期利息自动扣收偿还罚息。结息日当天，负债结算未偿还本金部分记增一天息费（当天没有罚息）结息（本计息周期内未偿还利息变为已结利息）自动扣收客户账户上的可用现金偿还已结利息未扣

6、收到的已结利息转为逾期利息 结息日之后，负债结算未偿还逾期利息部分记增一天罚息未偿还本金部分记增一天息费自动扣收客户账户上的可用现金偿还逾期利息及罚息四四.清算相关规则清算相关规则2.每个月第一个工作日为结息日及定期扣收日，定期扣收不成功部分客户可于次日进行还款操作：定期扣收次日进行、卖券还款和直接还款操作后免收罚息，以现金形式等待自动扣收的需要收取一天罚息。3.系统中查询到的融资利息为未结利息，逾期利息为已结利息，只要存在逾期利息或者罚息系统清算时都会进行自动扣收，需收取当日罚息。当客户有逾期利息或者罚息时如需卖出股票建议采用卖券还款；如有现金余额则采用直接还款。两种方式均可避免当日罚息。例

7、例4：根据公司规定2012年7月2日为结息日和扣款日。某账户截止2012年7月2日账户内收盘A券本金负债5万元，利息负债500元；B券本金负债5万元，利息负债500元；账面上可用现金500元，A券在B券之前开仓，假设融资利率和罚息率均为8.6%。（1）假设客户7月2日未作任何委托7月2日晚上清算后：无还款不用进行负债了结，记增罚息0元，记增利息负债100000*（8.6%/360）=23.88元。负债情况为：A券本金负债5万元，利息负债511.94元；B券本金负债5万元，利息负债511.94元。当天是结息日，客户账面上的1023.88元利息负债转为已结利息；当天是定期扣收日，系统自动扣收账户现

8、金500元偿还已结利息，剩余523.88元转为逾期利息。（2）假设客户7月2日卖券还款5.05万元7月2日晚上清算后：偿还A券利息500元偿还A券本金负债5万元记增罚息0元记增B券利息负债50000*（8.6%/360）=11.94元。负债情况为：A券本金负债0万元，利息负债0元；B券本金负债5万元，利息负债511.94元。当天是结息日，客户账面上的511.94元利息负债转为已结利息；当天是定期扣收日，系统自动扣收账户现金500元偿还已结利息，剩余11.94元转为逾期利息。五五.客户还款须知客户还款须知 1.结息日及定期扣收日为每个月第一个交易日（下称T日），还款日为每个月第二个交易日（下称T

9、+1日）。2.客户如只想偿还利息部分有两种操作方法：（1）T日选择“担保品卖出”没有负债的证券或者转入足额现金等待自动扣收（金额为上一扣款日（含）至本结息日（含）之间产生的所有未偿还利息）。提醒：当日卖券还款和直接还款不能优先偿还所有仓单的利息。（2）T+1日选择卖券还款或者直接还款，金额为T日结息后定期扣收不成功的利息，即逾期利息。提醒：卖出股票需要扣除印花税和手续费等，建议交易金额略大于需还款额。3.如果客户没有及时还款，按照合同约定我公司会对逾期利息部分收取罚息。（以上两种还款方法均不会产生罚息）4.当客户有逾期利息或者罚息时，客户所做卖券还款或者直接还款会优先偿还该部分负债；清算时如果客户账户里有可用现金，公司也会自动扣收偿还该部分负债。谢谢！谢谢！