广州会计电算化实务实操培训推荐.ppt

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1、广州会计电算化实务实操培训推荐 Still waters run deep.流静水深流静水深,人静心深人静心深 Where there is life,there is hope。有生命必有希望。有生命必有希望感谢来到本课程，希望看完本课件后能感谢来到本课程，希望看完本课件后能对你的电算化实务实操有所提高对你的电算化实务实操有所提高一、教学软件安装1、运行“新中大财务软件ENV5.08.00.01”文件夹中的SETUP.EXE程序，安装系统环境，然后重新启动系统。2、运行“新中大财务软件SingleSetupRun”文件夹中的SETUP.EXE程序，安装财务软件，注意安装模块选择时至少选择帐务

2、和会计报表两个模块，其他模块任选。二、新建帐套“开始”“程序”“新中大软件”“核算单位”进入“核算单位”模块后，屏幕上出现“核算单位设置”窗口，在进行核算单位设置操作前，要求输入系统管理员密码，首次运行的系统管理员密码为：“12345”。以后应该更改此密码，以保证安全。密码输入正确后按回车键，或用鼠标点击“确认”，即可进行具体的操作。在输入帐套的信息中，有五项为必输项目，它们是：帐套号、核算单位名称、行业、建帐日期和财务主管。点击“行业”录入框时窗口将自动下拉出行业列表，表中有18个常用行业，直接点击表中的所需行业即可。三、新帐套的启用与帐务处理系统的初始设置帐务处理系统包括八个模块：初始设置

3、；日常帐务；部门核算；往来帐管理；项目核算；出纳及银行对帐系统间转帐；系统管理。其中“初始设置”是需要首先完成的，初始设置工作包含了许多重要工作，如选择记帐凭证分类，设置部门核算方式，确定是否需要外币，设置会计科目代码的级数和宽度，建立会计科目体系，输入各明细科目的余额，为了保证帐册数据的连续性和完整性，还必须输入各明细科目的年初余额。如果首次使用帐务处理系统而输入的凭证不是从一月份开始，则还应该输入各明细科目从年初到建帐日期期间借贷双方的累计发生额。1、启动帐务处理系统“开始”“程序”“新中大软件”“帐务处理系统”如果在本机中已设立了两个或两个以上帐套，这时会要求先选择其中的一个帐套，然后进

4、入该帐套的帐务处理系统，进入系统前会要求输入操作员的姓名的密码。当您首次使用时，操作员有二个：系统管理员和在“核算单位设置”中设置的“财务主管”，系统管理员密码为12345，财务主管密码在此时还未设置，可以忽略输入。2、帐务处理系统的初始设置点击帐务处理系统中“初始设置”图标，即可进入初始设置。初始设置窗口有一套菜单系统，菜单条中有以下四个子菜单：基本设置；科目及余额初始；初始完成确认；系统服务。整个初始化工作的顺序基本上与前三个子菜单从左至右、从上至下的顺序一致。（1）基本设置凭证类型设置部门核算方式核算部门设置外币设置汇率设置（2）科目及余额初始设置代码宽度设置科目属性设置科目余额设置初始

5、单位往来初始个人往来初始部门帐初始化注意事项1、由于初始化完成以后不能再使用“科目代码宽度设置”，所以建议您设置科目级数时宁可从宽考虑。2、在设置会计科目时，应尽可能设置得完善些，因为在完成初始设置后，已不能作很大的修改了。3、初始设置完成后，虽然已不能再进入“初始设置”这个子模块，但并不意味着里面的所有功能都不能被使用。其中象凭证类型选择、部门核算设置、科目余额、发生额、部门初始余额、往来单位余额等等，在以后已不允许再改动，但其它如往来单位通讯录、外币设置、汇率设置、科目设置、核算部门/个人设置等在以后仍然可以再改动。初始完成确认系统服务“系统服务”可随时运行。在其它所有子模块内，都有这么一

6、个类似的“系统服务”子菜单，并且都位于菜单条的最后，功能也大致相同。更换操作员使您在不退出软件的情况下更换当前操作员；数据备份/恢复可以随时使用，建议您要定期常做备份，不过进行“恢复”操作须多加注意，它将把源盘上的帐簿数据覆盖当前的帐簿数据增加操作员必须以系统管理员身份进入系统分配操作权限必须以财务主管身份进入系统日常帐务处理在日常帐务窗口中也有自己的一套菜单系统：凭证处理；凭证设置；查询打印；辅助管理；窗口；系统服务。在这个菜单系统中，菜单上的内容放置位置已和实际的会计业务没有什么关系，“凭证处理”子菜单用于处理凭证输入、修改、科目汇总、记帐、结帐等工作；查询用于诸如明细帐、总分类帐、日记帐

7、、科目余额等电子帐簿的查询和打印；“凭证设置”用于设置和凭证有关的内容，如制作自动转帐凭证、快速凭证、设置凭证输入风格等；“辅助管理”用于会计科目设置、汇率设置、单位通讯录管理等辅助性工作。一、凭证设置“凭证设置”中我们这里主要讲比较常用的以下几个内容：如设置快速凭证、设置自动转帐凭证、设置凭证非法科目对应关系、选择凭证打印格式和自定义凭证打印格式。1、设置快速凭证2、设置自动转帐凭证3、设置凭证非法科目对应关系4、凭证处理设置，包括凭证录入方式、凭证处理方式、凭证界面设计3个部分。5、凭证打印格式选择二、凭证处理“凭证处理”主要围绕了凭证处理业务这个基本工作，如凭证录入、修改、汇总、记帐、结

8、帐。平常企业录入工作量最大的就是录入会计凭证。凭证录入后经审核就可以记帐，即自动将凭证内容记入各类明细帐和总帐。在日常帐务窗口的“凭证处理”菜单中有12项子菜单：凭证录入；凭证录入（收付款格式）；原始数据录入；银行单据集中录入；生成自动转帐凭证；重新排列凭证号；凭证查询、打印；凭证修改、删除；科目汇总表；凭证审核；记帐；月结。当一张凭证输入完成后，点击“存入”键存入本张凭证。遇到下列情况时，系统会列出错误信息，阻止存盘，并将当前行置于错行之上：(1)借贷不平衡；(2)已经输入金额，但未输入科目；(3)是收款/付款类凭证，但没有现金或银行科目；(4)是现付/银付凭证，但贷方没有现金/银行科目；(

9、5)是现收/银收凭证，但借方没有现金/银行科目；(6)是转帐凭证，但出现现金/银行科目；(7)属于单位往来科目，但往来单位未输入；(8)属于部门核算科目，但部门未输入；(9)符合前面已定义的非法科目对应关系。凭证查询、打印用这一功能能够及时地查找出您所想要的凭证以方便工作。在这个菜单中：“简单查询”、“复合查询”、“凭证数量统计”、“凭证按录入员、部门分类统计表”等多种查询方式。简单查询中可供使用的查询条件比较简单，而复合查询的查询条件较多，主要用于比较精确的查询。凭证审核凭证在记帐前都必须通过审核，而且应由具有审核权限有人员进行审核。在系统管理中如果以系统管理员身份进入系统，则在权限设置窗口

10、有增减操作员的权力，如果以财务主管身份进入系统的，则在权限设置窗口有对指定操作员的权限设置权。在进入凭证审核前，应在“日常帐务”窗口的“系统服务”子菜单中选择“更换操作员”命令，以具有审核权的身份，再选择“日常帐务”窗口“凭证处理”菜单中的“凭证审核”命令，这时要求先确定要进行审核的凭证的范围。窗口中的“是否已审核”框架内有“未审核凭证”和“已审核凭证”两个复选框，一般正常情况下主要用来对已输入计算机而未经过审核的凭证由审核人员对这些凭证进行审核，这时当然应选中“未审核凭证”。有时由于工作上的疏忽，可能已进行了审核，但事后才发现此凭证上有错，一旦凭证经过审核就不允许再进行修改，因此需要审核人员

11、对这些审核过的凭证取消已作的审核标记（这一过程称为销审）。记帐凭证经审核后可记帐，记帐过程就是把已审核过的凭证记入各类明细帐和总帐。各类明细帐如普通明细帐、部门帐、往来帐、银行帐（银行未达帐）等；各类总帐如汇总帐、数量汇总帐和复币汇总帐。每个月记帐的次数没有限制，可以只记一次，也可以分多次记，经过记帐处理后的凭证不能再被修改。结帐当一个月的会计业务处理完毕，应进行结帐，为下个月的凭证处理作好准备。在结帐后不能录入本月凭证，在遇到下列情况下不能通过结帐：l本月尚有未记帐凭证l上月尚未结帐结帐有月结和年结之分，如果结帐日期为12月份、则软件自动作为年结对待。在年结时，软件将所有科目、往来单位和部门

12、的余额全部转至下一年，作为下一年初余额，并且在进入下一年的帐本时，首先要求进行年初初始化，以重新选择核算方法、设置科目等等。月结时，只要月结时间确认后即可。三、帐簿查询打印查询打印是日常帐务窗口中的第三个主菜单，在查询打印菜单中有以下的12个子菜单：明细帐；日记帐；日报表；总分类帐；科目余额表；数量科目收付结存表；外币科目余额表；会计科目表；往来帐；其它分析表；帐页格式及打印设置；自定义帐本套打格式。1、明细帐明细帐包括普通明细帐、多栏明细帐、固定资产明细帐、自定义多栏帐；其中多栏明细帐又有普通格式和费用类科目格式等四种格式之分。2、日记帐在日常帐务窗口“查询打印”菜单的“日记帐”子菜单中，共

13、设立了3种日记帐：现金日记帐、银行日记帐和外币银行日记帐。如果您设置了多个现金或银行科目，将出现现金/银行科目列表要求您选择科目，然后要求确定日期范围、是否包括未记帐凭证、是否包括原始单据。3、日报表日报表是一定时间范围内所发生的各个科目的借贷发生额及余额，具体操作方法和日记帐相似，只是不需要选择科目。日报表有两种形式，现金银行日报表和其它科目日报表，现金银行日报表主要用于统计某日资金铁结存及流存情况；其它日报表则用于统计所有科目在某段时期内所发生的借贷金额，同时也可以统计在某个具体的时刻所有科目的当前余额。4、总分类帐通过查询总分类帐可以查询到所有总帐科目各个月份的借贷方发生额、累计发生额及

14、余额情况。选择“查询打印”菜单中的总分类帐命令，首先需要选择科目代码，帐簿窗口将显示该科目1月至已结帐月份每个月的借贷方发生额、借贷累计发生额。窗口下方有“其它科目”、“连续打印”、“打印”、“退出”等按钮可以使用，以便在不退出窗口的情况下直接切换到其它科目。5、科目余额表科目余额表是比较重要的一个表，通过本功能可查询任一个月所有科目的期初余额、借方发生额、贷方发生额、借方累计发生额、贷方累计发生额、期末余额等。查询窗口中有“筛选”、“打印”、“其它月份”等键可用，若要查明细科目，可用鼠标右键功能，可选择展开下级子科目或展开所有子科目等，以查看下级科目。6、收付结存表收付结存表格式同“科目余额

15、表”，只是表中数据为数量而非金额，表中只显示数量类科目。7、外币科目余额表外币科目余额表可以查询所有复币类科目该月的外币月初余额、借方发生、贷方发生、借方累计、贷方累计及本月余额。8、会计科目表点击菜单后将列出所有会计科目，内容和“初始设置”中的“会计科目设置”相似，也可供打印。9、单位往来帐将在后面的“单位往来帐”子模块中进行说明。10、帐页格式设置四、辅助管理辅助管理是日常帐务窗口中的第四个主菜单，在辅助管理菜单中有以下的十个子菜单：会计科目更改；部门设置；往来单位设置；往来个人设置；摘要库维护；结算方式设置；外币设置；汇率变更；预算管理；满页打印维护。部门核算帐务处理系统中的部门核算用于

16、需要核算到部门的企业。部门核算中所需数据全部取自“日常帐务”子模块，在执行“日常帐务”的记帐过程中，系统把记帐凭证中与部门核算有关的每笔业务提取出来，以供部门核算的需要。单击“帐务处理系统”窗口中的“部门核算”，进入“部门核算”窗口，部门核算窗口中的功能以部门帐的查询和统计为主，窗口中主要包括部门明细帐和部门汇总表两个主菜单。在“部门明细帐”菜单下有三个子菜单：部门明细帐；某科目各部门日报表；部门总分类帐。在“部门汇总表”菜单下有四个子菜单：某科目各部门余额表；某部门各科目余额表；某科目各部门收付结存表；某部门各科目收付结存表。往来帐管理通常往来帐管理在企业财务中是一个非常重要的环节，这主要包

17、括与其它会计核算单位之间的应收、应付和预收、预付等经济业务，也包括与单位内部部门、个人之间的往来经济业务。在“帐务处理系统”窗口中单击“往来帐管理”，将显示出往来帐管理窗口，在该窗口中提供了“往来帐查询”、“往来帐核销”、“帐龄分析”和“系统服务”等主菜单。往来帐核销往来帐核销即往来帐清理，在某往来单位某科目的往来明细帐上如果既有借的业务又有贷的业务发生，那么就具备清理的条件了。本软件按发生笔数允许一借一贷、一借多贷或一贷多借、多借多贷四种方式来清理，清理的基本原则是借贷合计金额相等，但不相等也可核销。完全按照财务核算的需要处理。会计报表处理会计报表作为单位财务状况和经营成果的综合性反映，是在

18、日常核算的基础上，进一步加工汇总形成的综合性经济指标。会计报表按其使用对象分为对内会计报表和对外会计报表两大类。对内会计报表专门提供给企业内部的管理者，不同单位的内部会计报表差别很大。对外会计报表主要提供给企业外部的主管部门、财政税收部门、银行、合作者等。我国的企事业单位对外提供的会计报表其格式和编制方法由财政部门或行业主管部门统一规定，主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等。按照报表各部分内容的不同，一张报表可分为四部分：1.标题：用来表示报表的名称，可占一行或多行。可加修饰线或字体变化。2.表头：用来表示报表的栏目、编制日期、单位等。栏目可分为若干层，包含小栏目的栏称为组合栏或组合项，

19、不包含栏目的栏称为基本栏或基本项。3.表体：它是报表的主体。表体横向分为若干栏目，纵向分为若干行，纵向表格线和横向表格线交叉间的方格用于填制数据，每一数据称为一个表项。4.表尾：表体以下进行辅助说明的部分。报表定义与设计步骤1.报表设计2.在工作表中建立报表框架3.输入公式4.修饰报表5.设置打印参数6.保存报表报表处理系统主要用来生成“资产负债表”、“损益表”、“现金流量表”等基本财务报表以及各种内部报表，这些报表的数据主要源自于帐务处理系统中产生的数据，所以，该系统应与帐务处理系统配合使用。本系统提供了18个行业的报表样表，如“资产负债表”和“损益表”等等，大多数用户基本上不用作大的修改就

20、直接可以使用这些表。其它的报表如用户单位内部使用的管理报表，需要用户自行制作，在模仿了上述样表之后，相信您会很快就制作出来。进入报表处理系统后，和使用“帐务处理系统”一样，如果有多个核算单位拥有报表功能，那么需要您选择确定的核算单位，然后输入操作员姓名与密码。最后出现报表系统主窗口。整个报表处理系统的操作菜单大体分三类：1、系统操作菜单，即报表处理系统主窗口中上方的菜单，主要有报表功能、批处理、权限管理、系统服务。（1）报表功能菜单中有下列子菜单：报表类别（名称）设置；修改当前报表表名、日期；将窗口中的报表全部复制给下月；设置表间平衡关系；报表传出与汇入；报表平衡校验付出与导入；汇入其它财务软

21、件的报表；同类报表汇总。（2）批处理菜单中有：成批计算、成批打印、成批转换输出、成批删除子菜单。（3）权限管理菜单中有操作员权限管理与帐套间报表共享权设置子菜单。（4）系统服务菜单中有：帮助、修改密码、更换操作员、备份与恢复、重建索引、年度选择、帐套选择、退出等子菜单。2、常用功能键，即报表处理系统主窗口中左方的带图与文字的键。常用功能键有：查询、修改、建表、删表、筛选、列表显示、树型显示、帮助、退出。3、报表处理菜单。它是在用户选定指定报表单击常用功能键“查询”或“修改”后出现的指定报表处理窗口中的菜单。该菜单主要提供对报表的创建、修改、计算等的具体操作功能，菜单项内容依次有：文件、行列增删、编辑、模拟显示、计算、选项、其它等。