工程公司管理规章制度遵守7篇.docx

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1、工程公司管理规章制度遵守7篇工程公司管理规章制度遵守篇1为规范公司的经营管理行为，使公司经营管理工作更科学、严谨，适应公司管理体系的发展要求，根据公司的管理模式和经营部负责的业务范围，结合公司具体情况制定本管理制度。1.经营部主要职责1.1负责建设工程施工合同、专业分包合同、劳务分包合同、材料供应合同的签订与管理。1.2负责工程预算、结算工作。1.3负责编制工料分析。1.4负责企业招投标的编制及具体实施工作。1.5负责分公司、专业分包、劳务分包结算工作。1.6负责内外业中经济指标的审核。1.7负责公司月结算及年结算的核算工作。1.8负责专业分包单位、劳务分包单位、材料供应单位、招投标等有关信息

2、的收集工作。1.9负责处理公司对外的经济纠纷。1.10负责与企业有关的协会、组织团体及主管部门的沟通与落实。1.11负责组织本部门的体系运行工作。1.12经常组织各种专业知识、业务能力培训，统一组织学习相关结算文件及法律法规，提高全体预算员的业务能力及综合素质。1.13负责组织施工组织设计中经济指标的审批工作。2.预算员主要职责2.1必须掌握相关合同内容，细致研究合同条款。2.2必须参加图纸会审，违者负激励50元次。2.3负责预结算书的编制与对外核算工作。2.4负责编制工料分析表。2.5负责审核外分包结算书。2.6负责内外业中经济指标的审核。2.7参与编制与建设单位往来的书面材料。2.8必须积

3、极参加招投标工作。2.9协助技术人员编制现场签证并核实现场签证的落实情况。2.10预算员必须深入到施工现场。2.11负责项目部中体系运行相关记录。3.工程合同管理3.1经营部负责建设工程施工合同、专业分包、劳务分包、材料供应合同的签订与管理。3.2签订的合同必须遵守国家、省市的有关法律法规，不得损害公司利益。3.3经营部长参加与建设单位合同条件的谈判，并负责审查合同内容，经总经理审批后，方可与建设单位签订。3.4签订完的建设工程施工合同原件，由经营部统一备案管理，两日内分别报送以下部门：财务经理，复印件抄送董事长、总经理、项目经理、项目预算员。3.5负责签订专业分包合同、劳务分包合同及材料供应

4、合同时，必须企业证件齐全有效。3.6依据合同内容的主要条款及公司的指定要求，拟定分包合同初稿，经总经理审批后，方能签订正式合同。3.7分包合同、劳务合同、材料供应合同应在进场前签订。3.8签订完的专业分包合同、劳务分包合同及材料供应合同原件，三日内分别报送以下部f-j：总经理、财务经理、经营部、项目部，原件由经营部统一备案管理。3.9经营部必须配合公司相关部门严格监督合同的履行情况，处理因施工合同引起的经济纠纷。如需修改、变更的内容，及时提出修改意见，并将修改、变更的内容存档备案。如有合同终止，必须办理合同终止手续。3.10经营部负责组织建设单位直接分包项目管理协议的签订。3.11负责向财务部

5、提供建筑工程施工合同，中标通知书，相关资料。4.工程预、结算管理4.1预算员要有良好的职业道德、专业知识，谦虚谨慎，有强烈的责任心，有集体荣誉感。4.2预算员在对外结算时，必须严格遵守工作时间，不能旷工、迟到、早退，违返者每次负激励50元次。4.3预算员必须对工程预结算中存在的问题及时、全面的向公司主管领导汇报。经营部长必须加大日常审核力度，全面掌握工程预结算工作。4.4预算员日常工作中的各种报表、统计数据必须及时、准确、完整。4.5预算员必须熟练掌握定额内容及省市有关工程造价方面的文件、法律法规，并能灵活运用，掌握常见工程类型有关测算数据。4.6预算员必须熟练掌握合同内容，细致研究合同条款，

6、严格按合同规定编制预、结算。4.7根据合同约定的时间，必须及时向监理公司、建设单位上报工程的进度结算。每月20日前按施工形象进度编制好月份工程结算，上报经营部、财务部。如不能按时完成，罚款50元天。4.8每年l2月20日前做出年度结算，经审批后上报经营部、财务部。如跨年度工程应在合同规定期限内做出年度结算，经审批后上报建设单位，如不能按时完成，罚款50元天。4.9工程竣工结算必须在工程竣工后l5天内完成，如拖期罚款50元天。工程竣工结算经过经营部长审核后，上报审核单位。预算员应随时做好与审核单位核对结算的准备工作。4.10土建预算员必须要负责组织落实其他专业的有关预、结算数据统计及预结算上报等

7、工作。4.11负责每月向财务部提供实际工程进度结算和甲方审批后的形象进度结算一份。4.12甲方结算及外分包结算，每年必须装订成册，便于管理。5.工料分析管理5.1预算员要根据现场的进度安排，在每个月20日上报当月的实际工料分析表，经营部长审核后每月25日报送给总经理、生产经理、财务部、工程项目部及经营部，如拖期负激励30元天。6.工程招投标管理6.1招投标项目确定后，经营部主要协调各相关专业编写招投标文件，并负责标书的装订包装工作。6.2经营部负责投标文件的递交并组织相关人员参加开标。6.3经营部要依据招标文件及施工组织设计做出正确预算结果，为领导最终投标报价提供真实依据。6.4经营部必须对招

8、投标资料严格保密，严禁向他人泄露，损害公司利益，如查出每次负激励l0000元以上，直至追究刑事责任。6.5预算员必须认真细致做好投标文件工作，因预算人员编制投标文件，给公司造成影响损失，罚款500元。7.分包核算管理7.1预算员负责外分包项目的核算，经营部长负责审核。7.2预算员在做外分包结算时，必须要求分包方提供完整的结算资料，包括合同或定价单、质量验收单、计算书等。7.3在计算外分包工程量时，必须严格按合同执行，不准营私舞弊，弄虚作假，如查出罚款20元，直至追究刑事责任。7.4每年l月20日前完成外分包核算工作。8.经济指标的管理8.1预算员负责内外业中经济指标的审核，并整理审核意见。8.

9、2预算员必须深入施工现场，并且要求根据施工进度情况到第一现场掌掮有关施工工艺、施工进度、设计变更、现场签证及合同履行情况，违者负激励50元次。8.3预算员必须及时(每次间隔时间最多不超过一周)审核内业资料中的经济指标，对不符合工程结算要求的内容，提出整改意见，并及时将发现的问题向项目经理、经营部汇报。8.4预算员必须参与现场签证的编写，提出合理化建议，保证现场签证内容符合工程结算要求。8.5预算员必须检查现场签证、设计变更等手续的办理情况，将未按时办理手续的现场签证、设计变更等及时向项目经理及经营部汇报。9.经营资料及信息管理9.1预算员必须负责对各类工程合同、预结算书、计算式及施工图纸等资料

10、的最后归档工作。9.2招投标文件等资料必须建立档案，资料要完备，归档要及时。9.3预算员要对接收和发出的资料做好收发文记录。9.4工程预结算及分包核算等资料必须在经营部留一份存档，并附相关结算依据和资料说明。9.5经营部负责专业分包单位、劳务分包单位、材料供应单位、招投标等有关信息的收集工作。9.6收集信息主要渠道有：建筑市场发布的信息、各种传媒刊登的项目信息、个人渠道收集的信息等。对好的工程项目信息应立即跟踪，及时反馈相关情况，将工程情况、具体要求、资金情况、承包条件及竞争对手情况等，整理形成书面文件，及时上报给公司经理进行决策。9.7经营部应掌握同行业中常见结构形式工程的常规承包方式、造价

11、指标。9.8经营部应定期对建筑材料的价格状况进行调研，收集工程上常用的建筑材料价格信息等，为工程结算和材料的对比使用提供依据。9.9对专业分包单位、劳务分包单位的有关资料及时进行收集整理。10.经济纠纷的处理10.1经营部参与处理公司对外的经济纠纷，并及时将有关情况向有关领导汇报，同时组织有关部门制定解决方案。10.2在发生经济纠纷时，经营部应及时、准确、全面的提供有关证明材料。10.3遵守法律法规，遵守合同约定，合理合法的处理经济纠纷，确保公司利益不受损害。10.4经营部负责处理对外费用索赔及反索赔工作。11.对外沟通与落实11.1经营部应负责与省市定额站、省市造价协会、建委招标办、建委合同

12、处等部门及时沟通。11.2营部应与省市定额站、省市造价协会等部门经常保持联系，及时掌握有关信息、结算文件、法律法规及政策变化等情况。11.3营部长应将新信息、新文件、法律法规及政策变化等情况向预算员传达并向有关领导汇报。工程公司管理规章制度遵守篇2第一条项目办工程管理人员条件：工程管理人员必须具备三年以上的施工现场管理实践经验，并经考试合格方可担任。需具备较高的工作责任心、自觉性和原则性，并能吃苦耐劳，热爱本职工作。第二条工程管理人员坚持主材料必须进场验收。凡主要材料进入工地，须会同监理人员对材料质量和数量的验收并同时签证，必要时，还须有顾客签证。作好记录以备检验。第三条建筑材料、构配件及设备

13、质量应当符合下列要求：符合国家或行业现行有关技术标准规定的合格标准和设计要求;符合在建筑材料、构配件及设备或其包装上注明采用的标准，符合以建筑材料、构配件及设备说明、实物样品等方式表明的质量状况。第四条建筑材料、构配件及设备或者其包装上的标识应当符合下列要求：有产品质量检验合格证明;有中文标明的产品名称、生产厂厂名和厂址;产品包装和商标样式符合国家有关规定和标准要求;设备应有产品详细的使用说明书，电气设备还应附有线路图;实施生产许可证或使用产品质量认证标志的产品，应有许可证或质量认证的编号、批准日期和有效期限。第五条在工程质量监督过程中，要求质量监督人员坚持科学、公正的原则，按照国家和企业的相

14、关标准，施工作业规范，开展质监工作。正确处理好顾客、企业、施工队三者的相互关系，事事处处顾及企业的利益和信誉，第六条工程管理人员应按合同和规范要求逐项、逐条进行进场材料验收，并在进场材料验收单上签字认可。验收记录决不允许弄虚作假，项目建设或交付使用后，如发现存在问题，经检查，验收记录和实际情况不相符时，必须追究责任。第七条项目办负责人、工程项目管理人员对工程项目质量负责，作为公司项目质量的第一责任人员，承担以下责任：施工现场有违规行为，每次扣罚50元;如在施工现场重复发现三次以上违规行为，作下岗处分主材料进场如不及时参与检验、验收，每出现一次扣罚50元，如发生质量上的问题，由项目办负责人和工程

15、管理人员负全责，作下岗处理并承担相应的费用;出现投诉且反映的问题属实，确认是责任人员责任的，每出现一次扣罚当月工资;如属重大失职行为，造成公司利益损失的，作下岗处理并赔偿损失;项目办管理人员管理工程项目全年无差错的，年终一次性奖励1000元10000元。工程公司管理规章制度遵守篇31.制定项目安全管理目标，建立安全生产责任体系，实施责任考核工程公司管理制度；2.配置满足要求的安全生产工程公司管理制度、文明施工措施资金、从业人员和劳动防护用品；3.选用符合要求的安全技术措施工程公司管理制度、应急预案、设施与设备；4.有效落实施工过程的安全生产工程公司管理制度，隐患整改；5.组织施工现场场容场貌、

16、作业环境和生活设施安全文明达标；6.组织事故应急救援抢险；7.对施工安全生产管理活动进行必要的记录，保存应有的资料和记录。工程公司管理规章制度遵守篇41.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，组织经营生产，审批公司重大财务事项等。2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大事项的决策。3.公司财

17、务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按照部门的岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。同时设置财务结算部，配备正、副部长各1名。5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管往来结算。根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财务结算部统一委派财务人员。6.总会计师、副总会计师，根据总经理的提议，由董事会任免。财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财务结算部及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以录用。7.凡以公司

18、冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经济指标的全面完成。9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委

19、派人员办理移交、接收、监交工作。财务结算部将移、接交清册，按年度装订成册随会计档案归档。10.财会人员在办理会计工作事务中，应各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。要坚持原则，对于违反财经纪律和公司章程、文件、管理制度的事情，应拒绝办理，同时及时向其单位领导及部门主管提出书面意见，请求制止、纠正;单位及部门领导收到报告后，应在十日内作出书面决定，并对其决定承担责任;会计机构、会计人员对违法的收支，不予制止和纠正，又不向单位和部门领导人提出书面意见的，也应当承担责任。工程公司管理规章制度遵守篇5为了加强公司的财务管理工作,规范公司的财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的

20、作用,根据国家相关法律法规及公司章程的规定,结合本公司实际情况,特制定本财务管理制度。一、公司财务部门的职能及组成1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度;2、建立健全财务管理的各项规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行;绩效报酬3、积极为公司经营管理服务,促进公司取得可观的经济效益;4、厉行节约,合理使用资金;5、合理分配公司收入,及时完成需要上缴的税收及管理费用;6、完成公司交给的其他工作任务。7、公司财务部由财务经理、会计、出纳人员组成、8、公司各部门和职员办理财会业务,必须遵守本规定。二、财务工作岗位职责(一)财务经理主要工作职责:1、组织制定各项财务制度办法

21、,并督促贯彻执行。制定要符合国家规定,适应本单位具体情况的会计制度,便于员工参加管理和核算,以利于提高经济效益。2、组织编制本单位的财务成本预算。根据市场材料价格情况,市场销售量、商品房价格、开发量大小、费用开支情况、材料消耗、技术措施计划等编制单位成本计划和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金。3、负责组织检查财务成本计划完成情况。按照经济核算原则,定期组织检查落实季、年成本和利润的计划执行情况,考核资金使用效果,找出管理漏洞,挖掘增收节支潜力,提出经营管理的建议和措施、写出分析报告。4、组织编制本单位的会计报表和有关报告,并负责会计资料档案保管

22、。严格按会计制度规定管理好本单位会计帐,按上级规定的时间报出会计报表,报表数字要求准确、完整,并认真审查,保持真实可靠。及时归x计资料做好档案管理工作。5、负责电算化会计系统的全面使用管理和日常维护工作。根据会计电算化工作的要求以及财务准则的规定拟定会计电算化管理制度和核算方式。6、负责会计软件数据等有关资料的管理。不得携带本部磁盘外出或转借他人使用,认真做到防盗防破坏和保密管理。搞好计算机的日常维护,对外来磁盘的使用必须确保不对计算机造成破坏。7、负责会计人员政治思想工作,组织财会人员进行业务技术学习。(二)会计的主要工作职责是:1、按照国家会计制度的规定记帐、复核、报帐,做到手续完备、数字

23、准确、帐目清楚、按期报帐;对每笔财务业务在收付之前要根据计划及会计制度的规定,审核是否符合制度及规定。办理报销业务要按规定认真审核原始单据是否合法,内容是否真实,印签是否齐全,数字是否正确,附件是否齐全等。2、负责办理其他应收应付款项的往来结算工作及明细核算;对于各种往来项目要随时清理结算,应收的各款项要抓紧催收,应付的款项及时清偿,避免发生呆帐损失。3、负责会同有关部门制定资产管理与核算办法、并对固定资产进行的明细核算。办理购置、调拨内部转移、盘盈盘亏、报废等会计手续。协助有关部门对固定资产进行分类编号,建立固定资产管理制度和核算办法。对调入调出的的固定资产,应及时协助办理验收和交付使用手续

24、。按照报税务局备案的折旧率每月折旧、并编制凭证,不得任意改变折旧率,不得多提、少提或漏提折旧费。固定资产增加,减少应按规定填制原始凭证或记帐凭证。并逐笔登记到帐薄并定期与有关部门核对,做到帐实相符。4、负责及协同有关部门参与固定资产的清查盘点工作。年终会同管理部门对固定资产进行全面清点,对多余闲置使用不当的固定资产及时向领导反映,并提出改进意见,提高固定资产的利用率。对盘盈盘亏、报废的固定资产要深入现场查对实物,查明原因,经审批后办理相关处置手续。对因报废和盘盈盘亏的固定资产应作出真实的会计账务处理。5、每月终了应及时各项会计业务进行处理,准确地编制和汇总会计凭证。月终及时整理会计凭证和各种资

25、料、集中保管。年终决算后应将全年的会计资料收集齐全、整理清楚分类排列交档案管理。6、凭证取得要合规范,凭证内容要齐全,填制凭证要规范,正确登记所有帐簿。7、根据财务核算要求逐笔登记各种明细帐,正确归集和提供各种资料,每月将各类记帐凭证输入计算机,及时编制出当月的会计报表及各种财务所需的资料,并确保会计电算化系统数据安全、可靠真实,做好数据备份工作。8、每月及时核算各项应缴税费,及时办理纳税申报。对可能存在的税务风险及时作出风险提示并提出合理建议。(三)出纳的主要工作职责是:1、认真执行现金管理制度和银行结算制度,负责办理现金收付和银行结算业务,严格支票管理制度,编制支票使用手续。要以审核后的收

26、付款凭证为据办理收付业务。2、收付款前,出纳人员要对凭证认真进行复核,发现问题要及时提出更正或拒绝办理。现金必须做到日清月结,库存与帐面额必须相符。3、收付后要在收付款凭证上签字,并在收付款和原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。4、办理银行结算业务,要正确填制支票和其他结算凭证,不得签发空头支票。如因特殊情况,必须报请财务经理并经总经理批示认可方能办理。5、对开错的支票,必须加盖“作废”戳记。如出现支票遗失应及时向银行办理挂失手续。6、妥善保管各种支票及有价证券,对保险柜密码必须保密,钱钥匙必须管好,不得随意转交他人,临时离开工作岗位时,必须锁好钱柜,不得随意委托他人代办。需要他人代办及付款

27、业务时,必须经财务经理批准并办交接手续。7、库存现金不得超过规定的限额,收后的现金当天存入银行,不得坐支和留用,不得以白条借据等抵充库存现金,更不得挪用库存现金,8、不得将银行帐户借给任何单位或个人办理结算、套取现金。9、保管好有关印章。签发支票的各种印章不得由出纳员一人保管。每日下班前,必须将印章放入保险柜。10、保管好尚未使用的空白支票和收据,如票据丢失应立即向有关部门和单位办理挂失手续。11、积极配合银行做对帐、报帐工作,以及配合会计做好各种帐务处理。12、根据已经收讫、付讫的收付款凭证,逐笔登记现金日记帐和银行存款日记帐。每日终了,必须结出余额。13、发生长短款时,要立即报告主管人员,

28、不得隐瞒不报或者私自以长款补短款。现金日记帐面余额必须与库存现金相符。每月末3日后,必须结出最后一扎传票,并与银行对好帐,编制“银行存款余额调节表”,做到帐帐、帐表相符。14、完成总经理或主管领导交付的其他工作,负责公司各项业务的报销,负责公司工资、奖金的领取、发放及工资、奖金等发放名单的存档装订工作。三、财务工作管理1、会计年度自每年1月1日起至12月31日止。会计凭证、会计帐簿,会计帐表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。2、财务工作人员应保证帐

29、薄记录与实物,款项相符;应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次,会计报表须经财务经理和会计签名或盖章。3、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;记载不准确,不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。财务工作人员发现帐簿记录与实物不符时应及时向总经理或主管领导书面报告,并请求查明原因,作出处理。4、出纳人员不得兼管稽核,会计档案保管和会计账务帐目的登记工作。财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办理交接手续。财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、财务主管领导领导监交。四、支票、现金管理1

30、、支票由出纳员专人保管,支票的使用必须凭审核后的收付款凭证为依据,经财务经理批准签字后方能加盖印鉴章。支票必须按批准金额封头,填写日期、用途、登记号码。2、支票付款后支票存根、发票由经手人签字,会计核对、总经理审批。填写金额无误,完成后交出纳人员。出纳人员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在“支票领用单”及登记簿注销。3、公司在发放员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的旅差费;总经理批准的其他特殊支出时可以支付现金。4、除以上规定外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付,确需支付现金的,经会计审核,总经理批准后方可支付现金。5、财务人员支付

31、现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(坐支)。6、财务人员从银行提取现金,必须由总经理批准后方能提取。公司职员因工作需要借用现金,需填写借款单,经会计审核,财务经理复核并交总经理批准签字后,方可借用。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。7、符合本规定范围内使用现金的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,由经手人签字,会计审核,总经理批准后由出纳支付现金。8、财务人员依据办公室提交的考勤表,根据公司的考勤规定编制工资表,经财务经理审核,总经理签字后方可提款,发放当月工资。9、出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。帐目应

32、当日清月结,帐款相符。五、工程成本管理制度1、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核,工程招投标文件的编制,工程决算的审定。3、工程部负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作,对已经选择定型的设备、材料进行采购,确保设备材料及时供应,积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材料价格变动的历史资料。4、财务部主要负责工程成本的总体控制工作(1)参与有关工程经济合同的谈判工作,及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划。(2)负责工程进度款的复核工作,参与工程造价的

33、确定和最后决算的审定工作。5、工程中间结算程序(1)施工单位于月度结算前,将工程进度结算报送工程部审核,工程部结合工程施工图纸,施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见,并在5日内送财务部会签。(2)财务部根据有关文件资料,施工单位领用的供应材料数额,以及与施工单位其他经济往来等情况,并参考公司财务状况提出付款意见,报送公司主管领导审批。6、工程决算程序(1)施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核,财务部会签。(2)财务部根据各种经济签证,合同以及经审定的工程决算数和材料结算数,扣除已付工程数及垫付的各项费用,结算应付工程尾数,提出付款方案,报公司主管领

34、导批准。(3)工程办理决算时,应由公司主管工程领导牵头,由工程部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组,按照上述规定的职责范围联合进行专项工程决算。(4)房屋工程全部竣工验收合格交付使用时,商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续,财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。(5)支付工程结算款应附双方认可的工程结算书。六、差旅费开支管理规定出差人员必须严守厉行节约的原则,尽可能地降底差旅的支出,差旅费的报销实行实报实销,便必须获得真实合法有效的票据。1、出差人员必需按规定行程出差办事,不按规定的行程擅自决定绕道改变行程的,发生的相关费用全部由当事人承担。特殊情况需改变行程的,须提前请

35、示总经理批准并报财务部备案,否则公司财务不予办理相关报账手续。2、住宿费凭出差地住宿发票,在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销。3、出差人员到达出差目的地至出差住地往返应乘座公交车,如情况特殊可乘出租车,凭据按实报销。自带交通工具或接待单位提供交通工具的不允许报销交通费4、不允许趁出差之便回家探亲办私事,如确有须要需事先请示总经理并获得批准,并报财务部备案,其有关费用均由个人自理不许报销。5、凡总经理指定执行特殊任务前往外地出差的,其出差费用报销按特殊情况实报实销处理。6、凡出差食宿等一切费用已由对方负担的,均不再允许报销各种费用。7、实际出差天数超过原计划天数的费用,需及时汇报总经理并经总

36、经理批准,否则,财务部不予报销。8、外单位人员为我公司临时办事,其费用开支,经公司总经理批准可实报实销。9、出差过程中因业务工作需要使用招待费应先获得总经理的批准同意,方可回来后凭据报销。七、会计档案管理凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的与财务相关的资料,均应归档管理。1、会计凭证应按月,按编号顺序每月装订成册,标清月份,季度,起止年,号数,单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)归档保存。2、会计报表应分月、季、年报,按时归档。由总经理指定专人保管,并分类填制目录。3、会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案须经总经理批准。4

37、、各种会计档案保管期限详见下表。工程公司管理规章制度遵守篇6展览工程公司实物采购管理一、完善固定资产采购审核制度：由固定资产使用部门提出购置计划，经固定资产管理部门审核后，列入该部门年度预算内，报财务部门、公司领导审批。由公司的专职采购部门、固定资产管理部门共同办理购置工作。对大项固定资产的购置应多方寻价，对大项设备等资产的购置、大修必须进行招、投标。固定资产购置完毕，经办人需先到财务部门填制固定资产卡片，方可根据第一章报销审批权限和程序办理报销手续。材料和办公用品采购可以参照固定资产的采购制度，由生产部提出计划，综合部负责材料采购;公司综合部负责办公用品采购。二、明确实物的管理部门：1、固定

38、资产的管理可归纳为账、卡、物三方面。在明确固定资产账目、卡片、实物的具体管理部门的基础上，应做到账账相符、账实相符、账卡相符。2、对固定资产划分为六大类，由相应的部门进行实物、卡片的管理。实物管理包括固定资产购置、使用、维护、大修、转让、变卖、报废等所有环节的管理。房屋、建筑物及附属设备：包括公司的各类房屋建筑物、临时建筑物及附属设备，由公司综合部负责管理。生产机器设备类：包括用于生产的各种机器设备，由生产部负责管理。交通工具类：公司所拥有的各类车辆，由公司综合部负责管理。公司的各类车辆采购时由集团公司办公室协助办理，实物由公司综合部负责管理。电脑设备类：公司各部门各种电脑及信息设备以及打印机

39、、扫描仪等相关设备，由综合部负责管理。公司的电脑及信息设备采购时，会签集团公司信息管理部，由信息管理部协助办理，实物由公司综合部负责管理。通信设备类：公司的通信设备由公司综合部负责管理。其他办公设备类：包括除以上五类固定资产以外的其他固定资产，主要为办公设备、生活管理设施等，由公司综合部负责管理。3、固定资产的卡片管理由财务部门和固定资产的实物管理部门共同负责，卡片在固定资产购置时，由财务部门填制固定资产卡片，一式三份，一份由财务部门附在会计凭证后面，一份由财务部门存档，一份由固定资产实物管理部门存档，同时，固定资产实物管理部门应即时填制不干胶卡片，贴在实物上备查。4、固定资产的账目管理由财务

40、部门负责。财务部门应会同固定资产管理部门定期进行固定资产的清查(至少每年一次)。核对账、卡、物的数量，保证账、卡、物一致。清查中，对需报废的固定资产办理申请报废手续;对需大修理的固定资产列入大修理计划;对不需用的固定资产列出清单申请处理。三、建立固定资产调配、处置手续：1、为了最大地发挥公司资产的使用效益，对于各部门闲置的资产，如过时的电脑设备等，可由固定资产实物管理部门在各使用部门之间进行调配，并由固定资产管理部门填制固定资产内部调拨单(格式见附表一)一式两份，一份用于财务部门更改原固定资产卡片，一份交固定资产实物管理部门与原固定资产卡片一起存档，同时，固定资产实物管理部门应重新填制不干胶卡

41、片，贴在实物上备查。2、对于确需报废的固定资产由使用部门提出报告，经固定资产管理部门审核后，报财务部门、公司领导审批。报废的固定资产应由财务部门及时注销固定资产卡片，并进行相应的账务处理;同时，报固定资产实物管理部门注销该固定资产卡片。展览工程公司预算管理一、预算的编制要素：1、负责部门：综合部;3、编制内容：营业收入预算、营业成本预算、营业费用预算、管理费用预算、利润总额预算、项目预算、固定资产购置和大修预算、材料购置预算;4、编制部门：公司内各部门。二、预算的编制步骤和要求：1、综合部根据公司的要求通知各部门按照固定报表格式编制下一年度的预算;2、各部门将所编制的年度预算报表上报公司综合部

42、;3、公司综合部将预算报表汇总后，上报公司领导研究;4、综合部经理和预算专管人就此预算分别与各部门商讨，修订预算指标;修订后的预算报表由综合部上报公司领导审核后，于10月底前报集团公司;5、综合部将集团公司领导及董事会最终批复的预算指标分别下达给各部门;6、各部门应严格按照预算进行经营活动，当月应当向综合部报送月预算;在保证预算结果实现的前提下，如需对预算进行调整，各部门必须在预算年度的每个季度结束后的10日内将预算调整申请以书面形式报综合部及有关领导批准后执行;如影响预算结果，应报集团公司和董事会核批。7、年度预算应当根据自身当年管理、生产、经营活动的计划需要进行编制，具有权威性、强制性和可

43、操作性;8、预算的领款和报销手续，参见第一章报销审批权限和程序。三、对预算执行情况的考核：1、公司综合部根据集团公司批复的预算指标对各部门的实际执行情况进行考核;集团公司企发部对本公司的实际预算执行情况进行考核。2、每月初十日内，综合部将根据考核执行情况编制月度或季度报表进行分析，以文字、报表形式上报公司领导。3、全年预算执行情况将作为对各部门年度考核的最主要指标，综合部根据考核执行情况编制年度报表并进行分析，以文字、报表形式上报公司领导。展览工程公司合同的管理一、合同的管理：1、部门对外签定经济合同、协议，必须取得法人代表的授权，凭合同审批单报财务部门审核备案，并加盖公司合同专用章方为有效;

44、2、对外签定的一切合同文本(包括协议等)，由公司统一制定。合同文本由财务部门负责保管，业务人员需按照发票领用手续办理领用;3、合同一经签定，即具有法律效力;合同如有变更或解除，经办人员应写出书面说明，经公司领导审批后，报财务部门备案;4、合同编号：所有的合同签定后，由财务部门进行编号，包括年份、部门、项目编号等。二、所有的项目都需要立项：1、项目合同一旦签定，应立即将合同和项目支出预算表交到财务部门统一编号并存档;2、财务部门将收到的项目要览表和支出预算表输入电脑，以便报销时使用;3、项目没有立项，不得有支出;没有项目经理签字，财务部门不予报销;三、项目借款、项目费用报销程序，执行第一章报销审

45、批权限和程序的规定;四、财务部门在日常核算过程中，项目收支均按项目合同编号进行制证及录入计算机，以便对项目进行日常的考核;五、对项目执行中采取减免、折扣的优惠措施及权限，执行公司的专门规定。六、本规定适用于各部门。展览工程公司出国团组财务管理境外考察、展览施工、劳务等因公临时出国团组(以下简称出国团组)，均执行本管理办法。一、办理出国前手续：1、团组自到集团公司人力资源部外事科报到之日起十日内，须将团组会计人员名单报财务部门备查。2、会计在出国前十五天内可向财务部门申请强化财务制度及会计知识，由财务部门安排培训。3、编制出国预算表(1)出国预算表由团组会计编制。(2)国际会议(含董事会)及考察

46、团组按财政部制定的出国人员境外费用标准填列。(3)展览施工团组除人员费用按财政部标准填列外，其它各项支出需按公司有关开支范围填列。(4)预算表由团组负责人签字后，连同合同(含收入合同、道具租用合同、展览运输合同;会议及考察团组除外)报送部门主管经理核批，经财务部门复核审定后，报董事长审批。(5)预算表必须在出国离京五个工作日前交到财务部门。4、展览施工团组还需填制展览会预收情况表，并负责到有关部室核查该展览会的预收及开支情况，并将应收账款催收入账。5、各团组会计要根据预算携带金额借款，每次每人可携带折合800美元的现金，每个团组最多可携带折合3000美元的现金，预算携带金额余款用旅行支票或其它

47、方式支付。6、团组会计持出国任务批件或赴港、澳通知书原件及复印件两份，到财务部门办理出国取汇及其它财务手续。二、回国报账应注意以下事项：1、各出国团组必须在回国后第一个工作日将团组余款交回，并负责催收展览会收入欠款，回国后在十五天内报账。2、出国团组各项目支出要根据实事求是、预算专款专用的原则支付。3、出国团组所有外汇支出的各种报销凭证必须内容清楚，币种明确;还必须用中文注明日期、品名、数量、用途和金额;各种报销凭证，要由经办人及团组负责人两人以上签字，如无团组负责人，由部门主管经理签字;展馆费、运输费等大项开支以及国外必需的交际费、劳务费支出必须经公司董事长签字后，方可办理报销手续。4、各出国团组应严格执行出国任务批件，不得随意延长在境外的时间，不得随意增加出访的城市和绕道;确因工作需要和不可抗拒的原因出现上述情况的，应出示证明并做出必要说明，报董事长审批后，才能给予报销。5、国际会议及考察团组需填制外币收支情况表和出国团组出访费用报销表。6、展览施工团组需填制外币收支情况表、展览成本表、展览损益表和往来账款明细表。7、出国团组的财务报表由财务部门负责审核，报表经董事长签字后，返送财务部门进行核算。8、团组会计应在公司规定的时间内独立完成本团组的会计工作(从编制出国预算表到填制损益表)，对不合理开支要严格控制，及时向财务部门汇报。9、出国人员回国后，个