2023年公司发票开票管理办法.docx

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1、2023年公司发票开票管理办法 发票的种类繁多，主要是按行业特点和纳税人的生产经营项目分类，每种发票都有特定的使用范围。怎样写现行发票管理办法?下面我给大家带来现行发票管理办法5篇,仅供参考,希望大家喜欢! 现行发票管理办法 篇1 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差，必须填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差结束三日内必须完成出差报告的出差总结部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任

2、务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付) 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销

3、。 五、备用金管理 1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填

4、写和粘贴方法： 差旅费报销单 a、填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。 b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。 b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。 现行发票管理办法 篇2 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部

5、门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报

6、账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 现行发票管理办法 篇3 结合本公司时间情况，本着既勤俭、节约开支又抱着出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。 一、出差旅费分交通费，住宿费及特别费三项; 1、交通费是指：汽车、火车、飞机。 2、膳宿费是指：膳食及住宿。 3、特别费是指：因公支付邮电费或招待费。 二、员工因公出差，应事先填明员

7、工出差申请单。经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报至总经理，等返回公司后应立即补办手续。员工出差报支表的外理程序如下： 1、出差前依单填明单位、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门审核后呈报总经理批准。 2、出差人凭批准的预支金额填写借款单;向财务部预支差旅费。 3、出差人返回后七日内应填写差旅费报销单，注明时间出差日期、起始底单、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准。由财务部在报销是对冲销预支数。 三、差旅费按业务需要分成如下几个包干： 1、业务洽谈，宿费上限 元/月 2、主要负责人在

8、施工所在地宿费 元/月 3、其他人员因工作需要宿费 元/月 4、主要负责人的生活费标准 元/月 5、公司人员出差期间确因工作需要宴请是，须报总经理核准，依票据据实报销。 现行发票管理办法 篇4 1、目的 为了加强公司财务管理，强化费用控制。 2、适用范围 公司员工费用报销管理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定; 3.2各部门负责按照制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销;

9、费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头(电话)或书面(传真、E-mail)指示财务人员先行处理。 以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。 4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实

10、合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元(含)以内的经部门经理审核。借款金额超过30

11、0元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日

12、前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。 4.4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。 4.4.2.4市内交通费： (1)因公事外出的车费可实报实销;但必须注明起止地和事由。 (2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主; 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原

13、因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下： 4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。 4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”;

14、4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名; 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。 4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。 4.5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。 4.6关于办公用品的采购及维修： 4.6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部根据

15、审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。 4.6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 5.1本规定由客服部制订并归口管理; 5.2本规定将会根据公司实际情况随时修订; 5.3本规定自签发之日起实施。 现行发票管理办法 篇5 一、总则 1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率， 结合公司实际情况，特制订差旅费报销制度。 2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。 二、出差

16、审批 1、出差人员应填写出差审批单，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写出差审批单时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。 2、出差审批权限： (a) 分管经理出差由总经理审批; (b) 部门负责人出差由分管经理或总经理审批; (c) 其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。 三、差旅费支出内容及标准 (一)差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。 (二)往返出差地点交通费标准 1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差

17、审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。 2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。 3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。 (三)住宿及补贴标准 1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的(以票面时间为准)，第二天照常上班;出差返回

18、时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。 2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。 3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销;自己开车凭公里数0.9元/公里。 四、报销程序 1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在差旅费报销单的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。 2、报销人持差旅报销单和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。 3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批; 4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。