应收会计年终工作总结.docx

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1、应收会计年终工作总结应收会计通过工作上的思索和总结，自己在工作上也有不少的体会和感受，下面是由我为大家整理的“应收会计年终工作总结，仅供参考，欢迎大家阅读。应收会计年终工作总结一来这个工作也快一年了，往来会计是我初来时的工作，如今已经转交了。始终都想好好做个小结，却总因劳碌而拖延。最终还是确定要写了。应收会计工作主要负责应收、应付业务的核算。由于私营企业更注重独立管理掌握，往来会计显得尤为重要。私营性质的生产企业应收日常工作主要就是审核掌握发货、收款状况、准时与销售对账、催促业务员催收到期货款以保证资金正常运转。要做好应收工作需要了解账期、信誉掌握额度，准时更新反馈到期应收款相关信息。客户主要

2、分为五类：1、无款期无限额。无条件发货 。2、有款期无限额，不超过款期可以发货。3、有款期、有限额的客户，只要不超期不超额可发货。4、无款期有限额 ， 不超过限额额可以发货。5、无款期无账期的一般客户，款到发货。依据业务需要如出现特别状况，可依据经销售主管签字同意的，发货申请单上的发货数量发货。对于超期又超额的，需经公司主要负责人审批同意才可以发货。应收会计每月中旬和月底，分别与业务员对一次账，账务的调整一般是月底一次性调整。对于需要调价或是抹零处理的，需业务员提出书面申请，经销售部主管签字同意，月底对完账后交公司主要负责人审批，审批通过方可进行调账处理。销售的同时会产生运费，对于运费也有不同

3、的处理方式。我们要分清晰货款是否包含运费，运费的结算方式。销售开单上注明含运费的，不能按应收货款加运费，否则会虚增应收账款。不含运费的需看运输托单上运费的结算方式，假如是“到付、提付、自付 、到付的，均由客户自己承当运费；假如是“月结或“代付 就是我们代客户付运费。由于我们做账是只分物流公司没有分那条专线，而物流公司是按专线结算运费的，运费的结算还是比较冗杂的。所以在结算运费时我们平常肯定要记录，何时发何地多少支货，运费是多少，承运单位是哪家，运输托单上有单号的要记录下单号，付款后要记录好哪张运单已经结算，以便对账时查账。与运输公司对账，肯定要留意货物损毁状况，如有损毁状况需物流赔偿的，要在结

4、算运费时在运费款里扣减所属运输公司相关专线的应付运费。运费应每月月底和销售发货的相关负责人核对，确保账务的精确性。主要工作是日常选购业务核算、对账及付款核对。日常选购业务核算主要是原材料选购本钱的核算，保证选购应付款数据的精确性。应付业务主要是选购部门负责，每月由选购部门先与供应商对账。再由财务与选购对账，找出差异、 成差异的缘由及相关的处理方法。如有差异需要调整的，由选购提出书面申请，经公司主要负责人签字同意可做相关调整。应收会计年终工作总结二眨眼的功夫，我进入工作已经有一年了。现特对我的工作内容进行一下归纳总结。一、关于应收款这一块1销售专用发票的审核与签章。审核包含专用发票在内的累计欠款

5、金额是否有超信誉，是否有超期，若客户没有信誉额度的状况下，注明其担保次数，上述状况均需要其部门经理给予签名后才能发货，反之，直接签名，确认此笔销售的合理性。此项工作行为可以肯定程度上的避开坏账发生的可能性，同时也能对业务员的销售行为起到监管作用，尽量使之相关销售都成为有效销售。2各外办调拨单的的审核与签章。通过查看crm调拨单查询列表，关注各办事处库存量、应收款以及可发货数，若比例严重不协调的话，则会实行相应掌握措施。例如：若没有应收款收回的话，那么就不给予相应的签名发货。间接对业务员的收款进行施压，让应收款的流淌性能够充分表达出来，从而更好保持公司流淌资金的运转。3每周肯定期发送超期应收款周

6、报表给相关部门经理以及董事会有关领导，同时也会将信息传递给各外办经理，对于不合理的超期应收款，让其催促业务员加快收款步伐，确保回款的快速性。4每月定期x日对销售人员的超期应收款项进行罚款。分为罚款1和罚款2，分别代表“紧急催收款及“准呆账状况下的罚款类别，其罚款比率为x%和x%回收后返还，此类状况同样会对部门经理处以相应x%和x%回收后返还的罚款。此为应收款准时如期收回最直接有效的的管理方法。5季度提成，奖金的核算。会在季度终了的次月x号左右完成全部销售部门提成的核算。主要依据产品类别是否为特价产品等、产品销售价格是否低于最低销售价格或是否根据特价进销售等、是否超期、季度完成比率以及相关的文件

7、规定进行核算提成。6每月不定期的对u8财务软件里面的销售发票列表，发货单列表，销售出库单列表进行对比。确保相关相关数量金额保持一致性，以到达收入和本钱在同一会计期间进行合理的配比。不虚增减收入本钱。同时也对各打单人员的工作起到一个规范作用。7对于各客户的的经销协议进行归档整理，日后对业务员进行考核时备用。二、关于应付这一块1对账单的核对与回签。每月初x号左右会对各供应商的货款金额进行核对，如发觉异样的地方，会准时与选购部门相关经办人员进行沟通，以确保货款的精确无误，尽量不多付给供应商一分钱。2周付款申请书的审核。依据选购部门填制的的付款申请书相关金额，在x供应商明细账里面查看该供应商的历史付款

8、金额及累计欠款金额，把控付款金额的精确无误性，严格贯彻“不能多付，只能少付的原则。3每月不定期查看入库单列表及选购发票列表，以保证相关记录的一致性。务必使入库日期和结算日期在同一会计期间完成。并会对各作业人员非规范打单行为进行监督，并跟进让其改正。4帮助税务会计核对各供应商进项发票事宜。以上所列事项就是我工作的主要内容，随着工作的不断深入，在完本钱职工作的基础上尽量给予一些合理性建议，不断充实自己，提高自己的业务能力，与同事们建立良好的人际关系，为联视更好的服务。应收会计年终工作总结三一年来，自觉服从组织和领导的支配，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作

9、都具有事务性和突发性的特点，因此合具体状况，全年的工作总如下：一、完成的工作1、准时精确的完成各月记账、账和账务处理工作，准时精确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。2、以仔细的看法主动参与西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。二、加强学习，注重提升个人修养和综合素养1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。2、仔细学习财经方面的各项规定，自觉根据国家的财经政策和程序办事。3、努力钻研业务学问，主动参与相关部门组织的各种业

10、务技能的培训，始终把增添服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。4、不断改良学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的学问、新的思维和新的启示，稳固和丰富综合学问，使自身综合能力不断得到提高。三、存在的缺乏尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必需看到工作存在的缺乏：1、理论水平不高，当前社会会计学问和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务学问和会计法规的系统学习，导致了会计基础学问和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思索、认仔细真的讨论条件及财务管理方

11、法、工作制度少，工作有广度，没深度。3、只干工作，不擅长总，所以有些工作费劲气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总、勤思索，逐步到达事半功倍的的效果。四、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作1、不断学习、更新学问、转变观念、完善自我，跟上时代进展的步伐。2、擅长总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供精确根据，不断提高单位管理水平和经济效益。总阅历，建立健全良好的工作机制。本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页