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1、毕 业 论 文题目：阳江市农村合作信用社发展现状及趋势分析学生姓名：何月学号：1304012265专业班级：2013级国际经济与贸易学2班指导教师：张春莲企业导师：夏美义二级学院：应用经济学院2017年5月 阳江市农村合作信用社发展现状及趋势分析阳江市农村合作信用社发展现状及趋势分析摘 要 随着当前社会主义市场经济快速发展和壮大，社会生活不断进步，民生问题逐渐成为社会各界关注的焦点问题。解决民生问题的主要途径之一就是不断发展民间金融，农村信用社作为主要的民间金融形式，至今其在我国已有50多年的发展历史，经历了很多的发展阶段，当前农村信用社已经成为资产规模、负债规模以及职工规模仅次于国内四大银行

2、的合作金融组织机构，但由于不同地区的条件不同，农村信用社在实际发展过程中还存在一定的问题，文章对其发展现状及前景进行详细的分析论述，并提出合理的改进建议。关键词：阳江市；农村信用社；发展现状；趋势分析Current Situation and Trend Analysis of Rural Cooperative Credit Cooperatives in Yangjiang CityABSTRACT With the rapid development and expansion of the current socialist market economy and the continu

3、ous progress of social life, peoples livelihood issues have gradually become the focus of attention of all sectors of society. One of the main ways to solve peoples livelihood problems is to develop non-governmental finance continuously. Rural credit cooperatives, as the main form of non-governmenta

4、l finance, have been developing for more than 50 years in China and have gone through many stages of development. At present, rural credit cooperatives have become cooperative financial organizations with assets, liabilities and staff size second only to the four major domestic banks. There are stil

5、l some problems in the actual development process of rural credit cooperatives because of the different conditions in different regions. This paper makes a detailed analysis and Discussion on their development status and prospects, and puts forward reasonable suggestions for improvement.Key words：Ya

6、ngjiang City; Rural Credit Cooperatives; Development Status; Trend Analysis 目 录1 绪论11.1 研究背景及意义11.2 研究思路与方法11.3 浩斯公司基本情况12 浩斯公司产品出口现状32.1 产品出口竞争力有所提升，但产业基础依然薄弱32.2 电热电器为主要出口产品32.3 出口产品新加坡市场比重上升，美国产品市场比重下降43 浩斯公司产品出口存在的主要问题63.1 产品结构不合理63.2 企业只重视产品销售，而忽视人才培养63.3 企业出口市场单一73.4 企业出口管理模式存在缺陷74 浩斯公司产品出口存在问

7、题的原因分析94.1 企业忽视产品结构的合理性94.2 部分管理者没有意识到人才培养重要性94.3 产品出口过于集中104.4 企业出口管理体系存在问题105 浩斯公司产品出口的发展对策分析125.1 优化产品结构，加强产品创新125.2 建全企业营销内部人员培训制度125.3 大力实施产品出口市场多元化135.4 与时俱进，建立运作高效的管理模式13结论15参考文献16致谢171 绪论1.1 研究背景及意义文章主要对2003年6月下发的关于深化农村信用社改革试点方案作为入手点展开分析，该方案再次启动了农村信用改革的新一轮创新，农村信用社试点工作在浙江其他多个省份进行，自改革后农村信用社的发展

8、存在很多问题，比如管理不当、产权不明确、国家的政策宣传不到位落实不到位，出现不良资产不断增加、相关从业人员综合素质及专业素质能力不到位、财务管理权利相对分散和创新力度不足等诸多问题。为了不断解决上述问题，文章主要对当前当前阳江市农村信用社的发展实际进行分析，并对其未来发展趋势进行预测，对其实际发展中存在的问题展开分析论述，提出针对性的整改意见和建议，比如深化管理内部体制改革、转移信贷风险、做好严把关严筛选加强相关从业人员的综合素质和专业素质以及不断创新等诸多方面。随着当前社会主义市场经济快速发展和壮大，社会生活不断进步，民生问题逐渐成为社会各界关注的焦点问题。解决民生问题的主要途径之一就是不断

9、发展民间金融，农村信用社作为主要的民间金融形式，至今其在我国已有50多年的发展历史，经历了很多的发展阶段，当前农村信用社已经成为资产规模、负债规模以及职工规模仅次于国内四大银行的合作金融组织机构，但由于不同地区的条件不同，农村信用社在实际发展过程中还存在一定的问题。党中央以及国务院提出了全面建设社会主义新农村的号召，体现党和国家解决三农问题的决心及信心，三农问题最根本最核心的问题就是资金问题，在当前农村金融经济体系不健全的现状下，怎样建立并健全阳江市农村信用社金融制度，依法维护农村金融秩序，保障农村地区经济健康发展。我国农村信用社（以下简称农信社）始建于20世纪50年代，作为以服务“三农”为着

10、力点的银行业金融机构，其出现顺应国家关于扶持农业发展的趋势，在国家的支持和农业发展的需求下蓬勃发展，为农业发展提供了强大的资金支持，但与此同时也暴露出一些问题，故2003年全国农信社改革全面铺开。阳江市作为农业大市，农村信用社自然也进入全面改革的新时期，改革的成果显著：总资产规模不断增加，从最初的335亿元到现如今的千亿余元，实现一个相当大的跨越，资本等监管指标已基本达到了监管部门对于银行业金融机构的总体要求1。并且，伴随着商业银行逐渐收缩网点数量，撤并大量农村地区服务网点，农信社在黑龙江省的发展空间将进一步加大，支农力度也将不断提高，为进一步深化改革打下更加坚实的基础。1.2 研究意义阳江市

11、农村金融机构的演变和全国类似，阳江市农村金融机构主要以中国农业银行、中国农业增长银行、农村合作基金会和农村信用社为主。但是，基于全国农村合作基金会的关闭以及农村邮政储蓄至吸收存款而不发放贷款的现状，农村信用社对农村增长起着至关重要的作用。截至2007年末，全国农村信用社在原有基础上改制组建农村商业银行17家，农村合作银行113家，以县（市）为单位统一法人的联社1818家。农村信用社法人机构由改革前的35527家降至8348家，股金余额2224亿元，比1996年末增加2018亿元。2008年起，新一轮的省级联社管理体制改革、农村中小法人金融机构兼并重组、引进战略投资和上市深化改革工作正在进行。农

12、村信用社长期在农村从事金融服务，与农村客户的感情联系非常密切，积累了庞大的客户群，95%的农户贷款来源于农村信用社。随着农村经济的快速发展，在广大农村出现了一批高端客户群体，已成为县域经济的主要力量，也成为农村信用社天然的优质客户。丰富近乎垄断的农村客户资源是农村信用社未来发展的支柱优势。2 农村信用社概述2.1 农村信用社的内涵农村信用社主就是指由中国人民银行批准设立的，由许多社员入股组成的实行民主化管理的，将给社员提供金融服务的农村合作金融机构，农村信用社属于独立的企业法人，企业法人要将自身全部资产对农村信用社的债务承担相应的责任，且法人依法享有一定的民事权利，农村信用社的财产及其合法权益

13、及其依法开展的相关金融业务活动依法受到相关法律保护。和现有商业银行相比较来说，两者在银行的本质上来说是没有区别的，其最为本质的区别就在于服务对象的范围存在差异，但是随着当前农村信用合作社体制改革的推进，其服务对象逐渐发生转变突破原有的限制，逐渐扩宽其自身的放款渠道，其不再单一的给社员提供金融服务。农村信用社的主要任务就是将农村闲散资金筹集起来，给农业和农民以及农村地区经济发展提供一定的金融服务。按照国家相关法律法规政策规定，农村信用社组织和调节农村地区基金，支持农业生产和经营及农村地区综合发展，支持各种不同形式的农村合作经济和社员家庭经济，在最大程度上限制并打击高利贷。2.2 农村信用社的发展

14、历史我国的农村信用社从其发展历史上来看，其主要经历了五个阶段：首先第一个阶段是解放初期到1958年，在这段时期当时的信用社成为一种普遍的发展趋势，当时信用社规模逐渐壮大且进入快速发展时期，当时全国各地很多省市根据中央三大合作的指示，分别建立农村信用合作社，尽管当时的农村信用合作社都是由小农经济支撑发展的，其规模小且管理水平低，但其却是我国农村信用社合作事业发展的雏形。在此后便进入农村信用社发展的第二个阶段，1958年-1978年我国农村信用社步入艰难发展和备受摧残的阶段，受到左倾错误路线和政策的影响，农村信用社的合作事业面临着重大的经济损失，在这二十年的时间内，我国农村信用社先后交由人民公社以

15、及生产大队、贫下中农负责管理。这严重影响农村信用社的干部队伍建设及其内部资金和相关业务的发展。从整体农村信用合作社的发展历程来看在这段时期其处在萎缩发展，很多地区的农村信用合作社面临破产。第三阶段在1978年-1983年，在此阶段农村合作信用社开始进入恢复发展时期，农村信用合作社开始交由国家银行实行统一管理，首先其交给人民银行管理，后期交给农业银行管理，尽管当时在国家银行的统一管理和领导下，农村合作信用社业务得到一定的恢复和发展，但自此后农村信用合作社开始走向了官办道路，其自身发展受到严重的约束和影响，这就导致其自身的自主权受到限制和伤害。第四阶段是从1983年开始到1996年结束的，在此阶段

16、我国农村信用合作社进入了初步改革和不断发展阶段，农村信用社转型成为合作金融组织，其经济业务及金融业务得到快速发展，其内部管理也得到不断强化和发展。最后也就是从1996年开始至今，我国农村信用合作社的管理体制不断变革成为农村金融体制改革的核心内容，其内部改革的核心就是将农村信用合作社逐渐转变为由农民入股的、由社员民主管理的给主要入股社员服务的一种合作金融组织。城乡居民的收入差距逐渐加大，二元经济结构的特点决定了当前农村信用社在提供产品以及服务的过程中要考虑城乡差距，这对于经济发展水平和城市化水平较高的地区来说，对其自身金融产品及相关金融服务提出了新要求，怎样更新其自身观念，并不断创新其金融产品和

17、金融服务，满足其金融服务要求是当务之急。农村信用合作社是计划经济体制下的产物，市场经济发展规律对其实际运行发展过程中存在的一些反市场行为会产生很明显的校正作用，这从客观角度上暴露出农村信用合作社当前存在的迫切需要解决的问题，因此其就必须要进行改革。3 阳江市农信社的发展优势3.1 借记卡给客户提供优质服务借记卡是农村信用合作社面向全社会发行的银联标准银行卡，从2005年开始发行自此以来，农村信用合作社始终坚持着“全心全意为客户提供优质和优惠服务”的宗旨，和其他银行的借记卡相比较来说，农村信用合作社借记卡具有其无法比拟的优势。其具有通存通兑、存取便捷且昼夜取款、全天候服务、一卡通用、便于保管和转

18、账阶段、便捷高效、代理业务灵活便捷、存款转取方便的特点。农村合作信用社为了不断增强其自身的竞争优势，开始实行六种免费的政策，也就是免收IC卡开卡工本费、免收小额账户管理费和免收年费以及免收ATM跨行取款业务手续费、免收手机短信提醒费和免收通存通兑首都费等。随着该项政策的实行，促使广大客户真正感受到实惠，农村信用合作社想要在当前激烈的银行业竞争中站稳脚跟，就要不断开辟更大的市场。3.2 充分发挥助农，支农主力军作用农村信用合作社致力于阳江市农业发展，始终和国家农业发展相关联，不断创新其自身的服务方式，提供多样化且品质化的金融产品，从2006年开始代发诸多的粮食直补、综合性补贴等支农财政补贴，各级

19、农村信用合作社在省联社的带领和指引下开发出“致富圆梦”“互助惠”以及“企明兴”多个系列的多种信贷产品，从而给需求多样化的农民提供真正符合其自身资金需求的信贷产品。4 阳江市农信社存在的问题与原因4.1 信贷资金供应不全，农业资金外流严重农村大量资金外流会导致农业投资受到严重影响，这成为制约我国农村经济发展的关键问题，阳江市2017年三大产业的比重分别为24:41:35，从比重来看农业比重要远远低于第二产业和第三产业，当地的农业产业和其他产业发展不均衡，导致这种现象出现的主要问题就在于当前城市加快工业新城建设，旅游城市建设，大量的城市资金向第二产业和第三产业靠拢，这就导致第一产业的投资比重逐渐降

20、低，由此就会导致我国农业基础设施建设落后，在当前市场化环境下农业产业的投资吸引力相对较低，农业资金的不足会逐渐削弱农村信用社的盈利能力，最终就会形成恶性循环。农业作为风险相对较大的弱势产业来说，其会受到自然灾害以及市场需求和其他的不确定性因素的影响，农村信用社或者是邮政储蓄银行尽管其在农村设点吸收农村存款，但是对于农村地区的信贷投放比重相对较少。很多银行及金融机构逐渐开始推出农村市场，大量的存款资金通过贷款的形式开始流向城市。农村信用合作社主要开始走向商业化发展趋势，逐渐向传统银行演变，这就在很大程度上削弱农村金融支持力度。对于农村信用社来说其更多的向风险相对较小且收益性高的企业提供信贷支持，

21、但其支持力度相对较小。当前在农村地区的金融市场上农村信用社一枝独秀，当前阳江市全市农业贷款总额高达29亿元，农村信用社占比95%，其占据了绝对的份额，面对当前逐渐增长农村资金需求，单纯依靠农村信用社来实现相关金融业务显然势单力薄。农村金融缺乏有效的资金流入机制，新农村建设获取金融资金的难度相对较大，这就会在很大程度上导致资金总量不足出现农村金融结构性失衡。4.2 改革效果不足且支农力度不够随着当前新农村建设和发展，农民经济收入水平逐渐提高，农村的借贷水平逐渐呈现出上升趋势，但其民间借贷比重也随之不断上升，导致这些问题出现的原因，首先是当前逐渐拉大的贫富差距，促使先富起来的农民有一定的闲散资金，

22、农村正规金融机构的存款利率相对较低，缺乏与之相适应的投资渠道，促使小资本存款者开始寻求高利率的金融机构，其成为非正规金融机构的主要供给者；其次农村地区的金融资金相对分散化、且其规模相对较小监管控制难度较大，存在极大的风险性，作为正规的金融机构来说其不愿意将资金投入到高风险低收益的农民主体身上，而非正规的金融机构则由于其自身操作简单、成本低且利率灵活的特点在很大程度上满足农村地区不同贷款需求的主体，另外小农经济仍旧在我国农村地区占据主要地位，小农经济的特点对农村借贷产生较大影响，其多向亲朋好友借钱，其之间的关系促使贷款风险逐渐降低。当前我国农村信用合作社仍旧实行上级联社对下级联社的行政化的管理制

23、度和管理模式，尽管当前升级联社究竟是行业管理部门还是经营实体不去诶定，但是从现实情况来说，上级联社仍旧拥有对下级联社农村信用合作社的绝对管理权。市级和县级农村信用合作社不管是在制度建设还是在自身经营管理上都会受到省级联社的管理和制约，其都要首先得到上级联社的同意才可以实行，只有这样才能促使本来由市级和县级农村信用合作社出资成立的股份制省级联社的地位逐渐发生偏转，省级联社的地位应该接受股东监督的地位，逐渐转变为领导和管理股东的地位，这种地位的偏差和转换，就会在很大程度上制约我国农村地区信用合作社的发展壮大。目前我国农村信用社在满足农户金融需求方面，还存在较大的差距。长久以来，农村信用社在发展中受

24、政策限制，制度限制，观念限制，地域限制等等的影响，导致农信社各项业务发展缓慢，科技创新应用不足，融资渠道相对狭窄，自身的资金资金规模较小，远远满足不了现代农业发展的资金需求，服务三农的程度受限。满足三农发展，实现农村、农民、农业的全面快速有序的发展，应该是现代所有银行从业机构的责任，在过去计划经济体制下的那种按地域和行业来划分金融机构职能与服务对象的做法，早几经不符合市场经济发展的内在规律要求。与时俱进要求农村信用社要改革陈旧的制度，创新产品。4.3 抗风险能力差，其人员素质不足由于受到体制限制，农村信用合作社的发展起步相对较晚，其改革历程相关缓慢，由于受到监管要求的限制，农村信用合作社的资产

25、规模逐渐上涨且其高达千亿元，但是其资产的实际质量相对较差。农业贷款的规模尽管占据农村贷款比例相对较高，但其不良贷款率要远远其他金融机构，不良贷款的金融余额逐渐从2006年的500万逐渐上涨到如今的近5000万，尽管其有一定的减缓，但当前不良贷款形势相对严峻。近几年来，农村信用合作社的不良贷款率始终呈现出波动发展趋势，不稳定的波动状态就会导致其实际经营受到严重影响。另外农村信用合作社的内部工作人员素质相对较低，根据相关数据统计显示，2009-2016年省联社招聘人数低于省内其他商业银行的平均水平，与此同时，和很多商业银行的本科学历要求相比较来说，农村信用合作社的工作人员学历问题是制约其自身发展的

26、关键问题，缺乏必要的人员岗前岗中以及岗后培训，促使农村信用合作社整体从业人员的综合素养普遍低于同行业其他银行的平均水平。农村信用合作社普遍存在相关从业人员本地化、老龄化和知识层次低以及综合素质差等现状，干部的综合素质低，就会严重制约影响农村信用合作社的可持续发展，最终导致农村信用合作社的管理逐渐落后，内部控制逐渐软化，对人力管理、财务管理以及物品管理等缺乏有力的约束力，其内部会计核算具有较强的随意性，信贷管理机制不健全且落实不到位，规章制度形同摆设，普遍存在违章违纪现象，导致经济案件高居不下，这也是隐藏在农村信用合作社发展中的主要问题。5 提升阳江市农信社存在问题的对策5.1 完善农村信用社内

27、部管理机制修改并不断完善相关法律法规建设，加大执法力度，规范信息征集主体行为及保护债券人的合法权益，首先应该完善信用立法和执法，明确信息征集主体，规范信息征集及其适用范围，为信息征集提供良好且完全的换将；其次要不断修改相关法律法规中不合理的条款和内容，保护债权人的合法权益，实现市场经济的公平教育，不断加大执法力度，规范执法行为，加大对失信行为的严厉打击，强化违约责任追究制度，提高伟业成本，维护行为主体的合法权益。股东结构对于公司治理的有效性及其长远发展来说是具有直接影响，农村信用合作社的改革需要考虑到服务三农的特点，因此去股权设置不可以过于分散，也不可以过于集中，如果投资人具有与之相适应的资格

28、和条件，且可以给农村信用合作社的长远发展带来利益的人员，应该充分保证其话语权及其商业利益，这将是未来农村信用合作社的发展和投资人之间的合作怎样有效促成公司治理结构实现本质变化的关键和前提。这就更需要严格按照市场结构来不断完善股东结构，组建运行有效的股东大会和董事会和公司高层管理，促使其之间形成良好的关系，形成相互配合相关沟通交流的良好的关系，形成所有权、经营权和监督权相互制约监管，由此真正走向自主经营和自负盈亏以及自己承担风险和自我约束和自我发展的良性轨道，发展成为真正的市场化的现代化金融企业。金融机构经营的底线和关键就是按照法律法规行事，且其在日常运营发展中，管理控制风险都是其关键的主题。农

29、村信用合作社应该按照梳理、规划、建设和提高的四个步骤，研究制定中长期和长期全面分析管理控制规划，不断加快全方位的全过程的管理体系建设，并且要将全麦年风险管理责任落实到个人，加强企业责任建设，增强全企业应对风险和有效控制风险的能力及措施，因此农村信用合作社应该从大型中型成熟的商业银行中引进相对先进的技术和系统，加强信息技术人才的培养和管理工作，用最低的成本和最短的时间确保风险管理固化到信息技术的全套系统中，真正实现技术防范和管理防范有机结合。5.2 改善农信社服务质量、服务水平人才给企业经营发展提供很大的助力，人力作为企业经营发展的主要资源，农村信用合作社应该加强对人力资源的投资力度，首先要加强

30、企业领导班子建设，特别培养一些高素质，具有专业能力的领导管理人才，按照高效精简的原则来设置内部管理职能机构，要始终坚持以人为本的管理理念，计划在全国各地各个高校中招聘与之相适应的人才来不断充实其自身，为其改革创新注入新的活力，还要鼓励农村信用合作社内部原有职工不断进行继续教育强化自身综合素质和专业素养，鼓励员工积极深造形成全员培训和全员提高的文化学习氛围，还要定期进行一定的业务考核，及时向员工宣传国家相关金融法律法规的更新，要求其掌握一定的信贷资产风险管理知识和财务管理风险知识，并且通过对员工进行相对应的培训学习，及时规范员工自身的行为，提高员工的文化素养及其综合素质和服务意识，真正做到改善服

31、务质量，保障服务到位的作用。当前农村地区金融市场资金流和信息流以及物流深度融合的趋势正在逐渐增强，但是同时我国农村金融市场多元化资金需求和单一的供给形式之间的矛盾逐渐突出增强，对此，应该根据当前我国农村金融市场的具体情况争取做到贴近三农，真正满足当前农村金融多样化需求，实现金融市场体系的灵活便捷和而运行安全及高效性的服务，要想真正做到服务三农，需要从两方面入手，首先是农村信用合作社当前应该结合现代化农村经济发展趋势和变化趋势，探索农村信用合作社在组织体系以及研发机制和经营模式等诸多方面上作出系统性的制度安排和创新机制的转变，重点在于组建三农事业部，设立区域型贷记卡管理中心等诸多方面的创新；其次

32、要积极借鉴其他商业银行及金融机构的成功经验，积极发展因行而异的特色化和品牌化的战略，引进先进的小额贷款技术，不断强化全方位的金融人才的培养机制，不断维护并逐渐扩大农村地区小额贷款品牌的优势，加快研发将农业作为核心的供应链金融服务产品，在具备条件的地区开展供应链金融业务和相关金融活动，支持现代化农业事业的发展。不断扩大农村信用社金融产品准入的领域，增加业务收入。要继续提高市场份额或者扩大业务规模，尤其是在开放金融领域和金融产品上，农村信用社与国有商业银行享受到的政策待遇是不平等的。在中间业务逐渐成为金融机构重要盈利来源的今天，对农村信用社进入中间业务或者从事中间产品服务进行限制，既不符合市场经济

33、运行要求，也对包括农村信用社在内的农村金融组织发展不利。5.3 大力实施产品出口市场多元化我国自始至终关于农村信用合作社的法律法规建设都是空白的，由于当前商业银行和农村信用合作社的机制和体制上存在的差异，其经营管理上存在的差异，因此监管部完全按照商业银行法来对农村信用合作社会进行监管，会存在一些问题和偏差，不能很好的真正做到监管风险，无法保证农村信用合作社的正常稳健运行，对此在立法上要加快建设速度，形成将立法作为核心的对农村信用合作社的改革进行事后的确认，在改革前将市场作为导向不断推进农村信用合作社的改革，其具有重要的现实意义和理论意义，农村信用合作社的需要法律引导，从而为其保驾护航。农村信用

34、合作社历史包袱尚且存在但其处在消化阶段，其成本高且风险较大，收益较低，农村地区的金融业务仍旧面临着难题，大力度的改革农村信用合作社得到中央政策的大力支持，拨付保值贴息补贴通过中央银行专项票据置换农村信用合作和中的不良资产。在中央政策政策的撬动下，地方政府加大对农村信用合作社改革的支持力度，在党中央的带领下对农村信用合作社给予最大的帮助和扶持，但扶持力度仍旧有限，因此应该不断加大省市及县级政府对地区农村信用合作社的扶持补贴力度，帮助农村信用合作社化解沉重的历史包袱，改善自身经营状况这就可以解决很大一部分人的就业问题，从而更好的实现农村信用合作社支农惠农政策的社会责任，全面承担种粮直补和农资综合补

35、贴等面向广大农民群众的国家政策补助资金的发放工作。整合农村信用社政策支持体系，努力实现广覆盖和可持续的协调统一。在过去很长时间内，农村金融的广覆盖和可持续之间存在比较明显的替代关系，即如果扩大贷款覆盖面，往往导致贷款回收率降低，影响农村金融机构的商业目标。实现广覆盖和可持续的协调统一，除了进一步改善农村金融生态之外，其它政策的支持至关重要。5.4 构建现代化的企业管理模式在当前农村信用合作社普遍存在员工综合素质低下，各类专业人才匮乏，人才问题当前已经成为制约农村信用合作社改革和发展的关键问题，不断提高员工的综合素质，引进各方面的专业技术人才，在农村信用合作社招聘员工时要做到公平、公正，要做到任

36、人唯贤，积极引进各方面的专业技术人才，有目的有计划性的从社会及高等院校内部引进计算机、法律以及金融等专业的人才，并给其提供良好的工作环境和生活环境。还要建立完善的人才激励机制，建立公开、平等竞争的用人机制，完善分配激励机制，坚持精神奖励和物质奖励相互结合，用待遇以及事业和情感来吸引人才，留住人才，促使各类人才可以满腔热情的给农村信用合作社的改革及发展贡献自己的能力，由此不断调动员工的积极性，不断增强员工的竞争意识。农村信用社人力资本培养模式还应与企业远景相结合，与企业用工和招聘人才相结合。既要利用福利政策和绩效激励政策，又要吸引有能力、有管理经验、有创新能力的人才，充实与改善企业人力资本状况。

37、科学合理的激励约束机制是持续健康稳健发展的关键基础和保障，要不断加快完善指标考核体系，尽快由规模考核逐渐转变为效益考核，实现单纯的收益导向逐渐转变为与成本收益齐头并进的模式，引导阶段性考核逐渐向周期性考核转变，由此不断促进管理精细化和经营行为的长期化发展，各种社会资源分配重点逐渐向基层倾斜，农村信用合作社利益分配重点逐渐向一线倾斜，金融业务发展的重点逐渐向三农倾斜，引导实现长效发展和高质量发展，为建立现代化农村金融企业新秩序打下坚实的基础。各级政府部门应该不断正确优惠政策，对先期完成改制的优质机构，并给予农村信用合作社更加优惠的正向的激励，积极营造良好的示范性效应。结论随着当前社会主义市场经济

38、快速发展和壮大，社会生活不断进步，民生问题逐渐成为社会各界关注的焦点问题。解决民生问题的主要途径之一就是不断发展民间金融，农村信用社作为主要的民间金融形式，至今其在我国已有50多年的发展历史，经历了很多的发展阶段，当前农村信用社已经成为资产规模、负债规模以及职工规模仅次于国内四大银行的合作金融组织机构，但由于不同地区的条件不同，农村信用社在实际发展过程中还存在一定的问题。当前农村信用合作社在存款准备金和税收以及补贴等诸多方面享有优惠政策，其主要目的就在于推进农村信用合作社将资金投向三农，这些政策主要是将农村信用合作社为主，并不是将贷款业务类型作为对象进行划分的，这往往会很容易导致享受着支农惠农

39、优惠政策，而并不是农贷款占主体的现象。网络技术的逐渐发展和壮大，促使按照农村信用合作社不同业务类型分别制定出不同支持政策成为一种可能，非农村信用合作社业务不应该再享受税收优惠政策和财政补贴，与此同时其还应该不断加大对涉农业务的支持力度。参考文献1万江涛.金融科技对农村信用社的影响及对策J.现代商贸工业,2019,40(02):112.2贺园.农村信用社职工素质与人才的选拔培养研究J.品牌研究,2018(06):71+75.3王丽英.农村信用社内部审计监督独立性探究J.经贸实践,2018(22):135.4郑彩萍.“互联网+”时代给农村信用社发展带来的机遇与挑战J.经贸实践,2018(22):1

40、37.5李强.农村信用社可持续发展的制度障碍分析J.经贸实践,2018(22):140+142.6陈洪飞.“互联网+”时代农村信用社发展面临的机遇与挑战J.财经界(学术版),2018(21):6.7王丽静.农村信用社不良贷款的成因与对策J.经贸实践,2018(21):126.8韩敬虎.利率市场化与农村信用社风险管理J.时代金融,2018(30):102.9范铁.农村信用社改革发展的建议与思考J.现代经济信息,2018(20):266.10俞滨.新时代农村信用社风险管理研究以浙江省为例J.中国商论,2018(28):82-83.11程刚庆.我国农村信用社发展中的问题与对策J.经贸实践,2018(

41、19):131.12杨森森.农村信用社发展中存在的问题及对策探析J.时代金融,2018(27):96+99.13袁婷婷.论农村信用社信贷风险及其防范措施J.金融经济,2018(18):63-64.14张海颖,马建兵.改革转型期甘肃省农村合作金融的困境和完善以农村信用社为视角J.中国市场,2018(29):44-46.15朱海祥.如何提升农村信用社核心竞争力J.中国商论,2018(26):35-36.16黄凯柯.农村信用社面临的困境与改革路径探析J.信阳农林学院学报,2018,28(03):41-43+46.17汤庆全.农村信用社金融服务创新思考J.南方农机,2018,49(17):93.18王

42、生录.基于服务三农的农村信用社金融创新路径J.纳税,2018,12(26):165+167.19秦涛.强党建 抓主业 促脱贫玉屏自治县农村信用社以党建为引领助力精准脱贫J.当代贵州,2018(36):66-67.致谢注意：致谢中主要感谢导师和对论文工作有直接贡献及帮助的人士和单位。时光匆匆，大学的学习生涯接近尾声。本论文从选题到定稿，查看了很多参考文献与相关期刊，在写论文的过程中得到了我的导师张春莲老师的悉心指导，给我提出了很多宝贵的意见与建议，帮助我开拓研究思路，耐心地指导并及时督促我认真有效地完成论文写作，我在此由衷的感谢！感谢广东白云学院为我提供良好的学习环境，感谢各位老师细心指导我的学习，为我打下专业知识的基础，在此，我要向诸位老师表示诚挚的敬意。最后还要感谢我的同学，无论在学习上、生活上，还是工作上，都给予了我无私的帮助和热心的照顾，深表感谢！第 15 页 共 17页