独立董事制度与监事会制度的冲突与协调 (3).docx

《独立董事制度与监事会制度的冲突与协调 (3).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《独立董事制度与监事会制度的冲突与协调 (3).docx（10页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、安徽外国语学院本科毕业论文（设计）任务书一、毕业论文（设计）的主要内容和基本要求（一）主要内容： 独立董事制度是我国在上市公司内部监督机构一一监事会不能充分发挥作用的情况下，借鉴国外的经验而引进我国的。创设该制度的目的在于进一步完善上市公司治理结构，促进上市公司规范运作。但从实际情况来看，独立董事的监督作用并没有得到充分的发挥，创设该制度的目的还远远没有达到。同时独立董事制度在发挥作用的同时与我国固有的监事会制度存在着冲突和矛盾。本文从独立董事制度的产生和设立监事会的国家对其进行移植的过程入手，以我国的上市公司为研究对象，探求两种监督机制并存的原因，而独立董事制度与监事会制度在功能上的互补关系

2、最终决定了二者并存的可行性。独立董事与监事会的主要职能都是监督，二者在监督职能之间存在着一定范围的交叉，那么只有明确独立董事与监事会的职能定位，合理划分独立董事与监事会的职权范围，并协调好二者的关系，才能使独立董事与监事会充分发挥各自应有的作用，使公司治理结构得以完善。（二）基本要求：毕业论文写作将在指导老师的指导下，在规定的时限内，运用所学专业知识完成。在毕业论文写作中将会做到:（1）查阅参考文献15篇以上； （2）毕业论文应包括论文封面、目录、中英文摘要及关键词、正文、参考文献、致谢； （3）摘要：中文摘要300字左右，外文摘要250个实词左右； （4）对引用的资料、引文应有标准化的注释，

3、并列出阅读书目清单； （5）内容正确、客观、完整，具有一定的理论意义或实用价值，并富有新意； （6）结构严谨、条理清楚，逻辑性强； （7）格式符合要求、行文规范、语言通顺； （8）字数在5000字以上。二、研究任务和目标：本次毕业论文的主要任务是，根据学校和学院对毕业论文的有关规定和要求，在老师的安排和指导下，完成对常熟旅游业的调查和研究。阅读相关文献，了解和掌握与本课题相关的研究成果及水平，写出文献综述和开题报告。开展调查研究，搜集资料和信息，并运用所学习的理论和分析工具，对资料信息分析研究，了解和掌握独立董事制度的产生与拓展的基本情况，以及我国独立董事制度与监事会制度的现实矛盾与冲突，分析

4、存在的问题，并针对存在的问题提出对策建议，撰写出对促进常熟旅游业转型升级决策具有一定参考价值的论文。 本次毕业论文的主要目标是，通过对独立董事与监事会制度冲突与协调的调查、分析和研究，能够将所学习的理论运用于社会生产实践中，观察问题和分析问题，培养观察、分析和解决问题的能力，掌握论文写作的基本方法，完成毕业论文学习中所要求的任务，撰写出合格的毕业论文。三、参考文献：1杨晓彤,何世鼎. 浅析独立董事制度在我国的问题与对策J. 中国市场,2017,(21):47-49. 2童顺新. 独立董事监督力对盈余稳健性的影响基于创业板上市公司的研究J. 劳动保障世界,2017,(21):62+65. 3朱健

5、齐,李天成,孟繁邨,翁胤哲. 海峡两岸独立董事设置对企业绩效的影响基于政策实施的视角J. 管理科学,2017,30(04):17-29. 4孙铂. 我国上市公司监事会制度研究D.内蒙古大学,2017.5王乃弘. 论我国上市公司内部监督机制的选择与完善D.吉林财经大学,2017.6赵大伟. 中国上市公司监事会制度改革论D.吉林大学,2017.7白广明,葛富海. 对上市公司完善独立董事和监事会协调发展机制的思考J. 商场现代化,2017,(09):137-138. 8王真真. 股份公司中董事会监督存在的问题及对策J. 上海市经济管理干部学院学报,2017,15(02):43-50. 9曹冬媛. 日

6、本公司监督模式的制度选择及其启示J. 江西社会科学,2017,37(01):212-220. 10黄小璐. 独立董事提名、终极控制权与盈余管理D.浙江财经大学,2017.11廖幸儿. 我国独立董事和监事会制度的实证考察J. 法制与社会,2016,(18):46+58. 12朱歆琛. 我国上市公司独立董事的法律责任制度研究D.首都经济贸易大学,2016.13崔薯予. 基于公司治理的内控制度有效性研究D.河北大学,2016.14李铭伟. 上市公司独立董事职权之研究D.中国青年政治学院,2016.15阳佳晨. 中国上市公司监事会制度与独立董事制度的融合与完善D.华东政法大学,2016.16杨猛. 我

7、国独立董事选任制度研究及完善D.华东政法大学,2016.17孙祖珩. 美国独立董事制度对我国上市公司独董制度的启示D.吉林大学,2016.18廖兴国. 我国上市公司独立董事制度有效性的实证研究D.中国社会科学院研究生院,2016.19王小静. 我国独立董事的独立性研究D.天津财经大学,2016.20冉光圭. 独立董事和监事会:协同互补还是职能冲突?基于会计信息质量的实证分析J. 会计与控制评论,2015,(00):54-87. 21冉光圭,罗帅,方巧玲. 独立董事和监事会:替代抑或互补?基于公司风险的治理效率检验J. 西部论坛,2015,25(06):77-89. 22吴贤丹. 我国上市公司监

8、事会与独立董事协调机制法律问题研究D.上海师范大学,2015.23冀晓伟,崔靖. 关于我国上市公司内部监督机制的再思考基于独立董事制度与监事会并存模式的视角J. 商场现代化,2015,(03):118. 24宋爽. 独立董事制度与监事会制度的兼容性考察J. 企业导报,2015,(01):100-101. 四、毕业论文（设计）进度计划：2017年09月-2017年10月：选题并收集相关文献、资料2017年10月-2017年11月：阅读资料，拟定大纲，并撰写开题报告2017年11月-2017年12月：修改开题报告并进行开题答辩2017年12月-2018年02月：撰写论文第一稿，并进行论文查重201

9、8年02月-2018年03月：将论文上交指导老师审阅2018年03月-2018年04月：根据导师审阅意见修改出论文第二稿2018年04月-2018年05月：根据格式要求进行调整，完成论文定稿2018年05月-2018年06月：进行毕业论文答辩学生签字指导教师签字学院毕业论文（设计）工作领导小组意见： 签章：年 月 日安徽外国语学院本科毕业论文（设计）开题报告一、论文选题的动因（背景或意义） 该问题的提出是有其现实意义与研究价值的。从国内层面上看，本文通过对不同国家的内部监督机制的分析，找出中国内部监督机制改进的出路，这对整个中国公司的治理都大有裨益，对道德风险的发生有抑制作用;从世界层面上看，

10、中国的内部监督机制的重构也对世界上其他国家的改革起到借鉴作用。越来越多的国家引入独立董事制度，虽然如今只有中国是监事会和独立董事二者并存，但是对于这种模式的研究在未来发展的角度上来看十分必要。 从我国多年的上市公司内部监督实践来看，我国的公司治理一直存在着监事会与独立董事权力边界模糊的问题，但是上市公司的内部控制却依然是按照自发状态和拿来主义而相对盲目地组织起来的，这种内部监督机制空有制度的外壳，没有监督的实质，难以取得预期的效果。反观对内部监督机制的理论方面，由于我国对上市公司内部治理在构建过程中缺乏科学系统的研究，在运行过程中又缺乏宏观的政策性指导，导致我国上市公司内部监控机制框架不稳，无

11、法形成如同COSO内部控制体系一样高效的框架。 二、论文拟阐明的主要问题和思路（一）研究内容或拟阐述的问题：本文旨在结合国内外内部监督治理的理论与实践，以监事会制度与独立董事制度的融合为视角，分析我国上市公司内部监督机制的运作与缺陷，完善我国上市公司内部监督机制的研究框架，深入探讨中国上市公司内部监控机制重构与优化的具体措施。同时，笔者认为，公司的内部监督机制与一系列外部环境有着密切联系，如文化、经济、政治等，不存在能适用于所有企业的普遍模式，每个国家的内控制度都与其自身的经济发展模式、政治环境、文化背景和企业成长路径密不可分。因此，应在权变思想的基础上构建适合我国公司治理水平的上市公司内部监

12、督机制，这对于完善和重构符合我国企业发展实际的内部监督机制有着重大的现实意义。（二）论文思路：文章第一部分将简要介绍了为什么要讨论这个问题的原因以及我们应该分析什么。第二部 分，进行相关概念的界定，明确何为独立董事制度，何为监事会制度。第三部 分，将阐述我国独立董事制度与监事会制度并存的现状分析。第四部 分，对我国独立董事制度与监事会制度并存产生的冲突进行论述。第五部 分，试图提出对策使二者在各司其职的同时又能相互协调。第六部 分，总结全文。文章基本上是按照“发现问题分析问题解决问题”的思路来写。三、论文提纲引言一、背景介绍二、相关概念的界定（一）独立董事制度（二）监事会制度三、我国独立董事制

13、度与监事会制度并存的现状分析（一）二者并存的理论基础（二）二者并存的现实基础四、我国独立董事制度与监事会制度并存产生的冲突（一）二者在职能设计上存在重叠（二）二者的效力发挥缺乏必要的法律保证（三）二者在发挥作用上缺乏必要的协调机制（四）二者缺乏必要的激励约束机制五、协调我国独立董事制度与监事会制度的对策（一）建立二者相互协调的制度职能（二）明确二者行使效力的法律基础（三）建立二者发挥作用的协调机制（四）完善二者发挥作用的激励约束机制六、结语四、论文工作进度安排序号论文各阶段内容时间节点1确定论文选题2017年08月-2017年09月2下达任务书2017年09月-2017年10月3撰写开题报告2

14、017年10月-2017年11月4起草论文初稿2017年11月-2018年02月5修改论文阶段（二稿）2018年02月-2018年04月6完成论文定稿2018年04月-2018年05月7完成论文答辩2018年05月-2018年06月五、主要参考文献及相关资料1杨晓彤,何世鼎. 浅析独立董事制度在我国的问题与对策J. 中国市场,2017,(21):47-49. 2童顺新. 独立董事监督力对盈余稳健性的影响基于创业板上市公司的研究J. 劳动保障世界,2017,(21):62+65. 3朱健齐,李天成,孟繁邨,翁胤哲. 海峡两岸独立董事设置对企业绩效的影响基于政策实施的视角J. 管理科学,2017,

15、30(04):17-29. 4孙铂. 我国上市公司监事会制度研究D.内蒙古大学,2017.5王乃弘. 论我国上市公司内部监督机制的选择与完善D.吉林财经大学,2017.6赵大伟. 中国上市公司监事会制度改革论D.吉林大学,2017.7白广明,葛富海. 对上市公司完善独立董事和监事会协调发展机制的思考J. 商场现代化,2017,(09):137-138. 8王真真. 股份公司中董事会监督存在的问题及对策J. 上海市经济管理干部学院学报,2017,15(02):43-50. 9曹冬媛. 日本公司监督模式的制度选择及其启示J. 江西社会科学,2017,37(01):212-220. 10黄小璐. 独

16、立董事提名、终极控制权与盈余管理D.浙江财经大学,2017.11廖幸儿. 我国独立董事和监事会制度的实证考察J. 法制与社会,2016,(18):46+58. 12朱歆琛. 我国上市公司独立董事的法律责任制度研究D.首都经济贸易大学,2016.13崔薯予. 基于公司治理的内控制度有效性研究D.河北大学,2016.14李铭伟. 上市公司独立董事职权之研究D.中国青年政治学院,2016.15阳佳晨. 中国上市公司监事会制度与独立董事制度的融合与完善D.华东政法大学,2016.16杨猛. 我国独立董事选任制度研究及完善D.华东政法大学,2016.17孙祖珩. 美国独立董事制度对我国上市公司独董制度的

17、启示D.吉林大学,2016.18廖兴国. 我国上市公司独立董事制度有效性的实证研究D.中国社会科学院研究生院,2016.19王小静. 我国独立董事的独立性研究D.天津财经大学,2016.20冉光圭. 独立董事和监事会:协同互补还是职能冲突?基于会计信息质量的实证分析J. 会计与控制评论,2015,(00):54-87. 21冉光圭,罗帅,方巧玲. 独立董事和监事会:替代抑或互补?基于公司风险的治理效率检验J. 西部论坛,2015,25(06):77-89. 22吴贤丹. 我国上市公司监事会与独立董事协调机制法律问题研究D.上海师范大学,2015.23冀晓伟,崔靖. 关于我国上市公司内部监督机制的再思考基于独立董事制度与监事会并存模式的视角J. 商场现代化,2015,(03):118. 24宋爽. 独立董事制度与监事会制度的兼容性考察J. 企业导报,2015,(01):100-101.六、指导教师意见指导教师（签名）：年 月 日