民营企业运营资金管理存在的问题及对策研究 (3).docx
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1、民营企业运营资金管理存在的问题及对策研究摘要:随着我国国民经济的快速发展,民营企业已成为我国经济建设中的一支重要生力军。但是,它在发展的过程中存在很多问题,且营运资金短缺问题突出。民营企业中大部分是中小民营企业,其规模较小,资金供求不平衡,加之外部融资不易,若再缺乏有效的资金管理机制,极易造成资金周转困难,因此,如何进行有效的资金管理,是中小企业运营资金管理的关键。本文在分析中小民营企业运营资金管理重要意义的基础上,深入探讨了中小民营企业运营资金管理存在的问题和不足,在此基础上结合我国民营企业营运资金管理存在的一些问题,依据自身的工作实践,探讨了如何加强民营企业的运营资金管理,期望能为民营企业
2、运营资金管理带来一定的帮助。关键词:民营企业 资金管理 问题 对策研究目 录1.研究的目的及意义1.1研究的目的1.2研究的意义2.研究的思路、方法2.1研究思路2.2研究方法3.民营企业运营资金管理国内外的现状3.1国内的现状3.2国外的现状4.民营企业的概述4.1民营企业的定义4.2民营企业的特点5.运营资金的概述5.1运营资金的定义5.2运营资金管理的原则5.3运营资金的特点6.民营企业运营资金管理中存在的问题6.1资金管理意识薄弱6.2预算管理缺乏6.3民营企业融资困难6.4投资风险不能把控6.5缺乏对资金管理全过程的监控6.6财务管理人员业务素质有待提高7. 民营企业运营资金管理中产
3、生问题的原因8.民营企业运营资金管理存在的问题相应的对策研究8.1提高对运营资金管理的重视程度8.2加强民营企业预算管理,提高民营企业运营效率8.3拓展融资渠道,增强融资能力8.4多方面考虑,降低资金投资风险8.5加强资金管理全过程的监控8.6加强民营企业运营资金管理人员的业务素质教育9.致谢10.参考文献1.研究的目的及意义1.1研究的目的企业要想发展就要管理好企业的营运资金,因为企业的运营资金是企业的资金管理的基础,企业的经营情况也是主要靠运营资金的支持,它对于企业的日常管理以及企业的流动货物支出都具有重要的作用,因此它被广泛应用于考核企业财务风险的指标。尤其是在目前我国许多的企业都面临着
4、资金的短缺问题,尤其是企业的运营资金的矛盾日益突出,可以说这种现象已经影响企业的发展,民营企业运营资金管理存在的问题研究有助于帮助企业了解目前市场上运营资金管理的相关情况,帮助企业经营者及时做出有效、符合市场发展的决策。1.2研究的意义研究民营企业运营资金管理存在的问题及对策有两个方面的意义,分别是理论意义和现实意义。就理论意义而言,一个企业从发展的初期开始,运营资金是必不可少的一个部分,在企业开始运营之前,需要有一个相对完善的筹备计划书,其中运营资金的安排是非常重要的一个部分,这些资金需要如何使用,在哪些地方使用,分别支出多少都是需要有一个详细的说明,企业在正常运转之后,运营资金的流动及支出
5、是非常关键的,企业在建立相关财务报表时也是需要根据这个资金安排计划来的;就现实意义而言,市场是一个大的载体,了解企业运营资金的管理情况有助于帮助企业更好的发展,同时也可以大体了解全国范围内民营企业运营资金的流动情况。 2.研究的思路、方法2.1研究思路本文从民营企业运营资金管理出发,利用文献调查法、比较研究法、归纳分析法等方法并参考国内外学者的研究文献,对民营企业运营资金管理中存在的问题及相关的对策进行阐述,并着重对民营企业运营资金管理中存在的问题一一进行了分析,针对存在的问题,提出了解决民营企业运营资金管理中存在的问题的相关对策。2.2研究方法(1)文献调查法:有目的、有计划、有系统地搜集有
6、关研究对象现实状况或历史状况的材料,并对调查搜集到的大量资料进行分析、综合、比较、归纳,从而为论文提供大量的文献知识。(2)比较研究法:搜集至少三家以上的民营企业近期的运营资金管理情况资料,对搜集到的资料进行分析、研究,最后总结出民营企业运营资金管理存在的问题。(3)归纳分析法:参考大量的现实中民营企业运营紫荆管理不当存在的问题,通过归纳分析出导致问题最主要的问题,以此来找出最优的解决方法。3.民营企业运营资金管理国内外的现状3.1国内的现状伴随着改革开放的进程,我国民营企业不仅在数量上大量增加,而且在企业规模和所涉及的经营领域也不断扩大。据统计,全国目前已有3200多万户个体私营企业,解决了
7、8000多万人的就业问题,我国民营企业总户数已达800万家,分别占全国企业总数的99%、工业产值的60%。运营资金,也叫运营资本,是企业的流动资产减去流动负债后的余额,是流动资产的一个有机组成部分。流动资产-流动负债=运营资金。它具有投资回收期短,实物形态的运营资金容易变现,数量具有波动性,来源具有灵活多样性等特点。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的运营资金。因此,运营资金管理是企业财务管理的重要组成部分。3.2国外的现状在资金发展的第一阶段,国外的集团基本上采用各分公司、子公司对各自的财务核算和财务管理负责,是属于完全独立分权模式,集团只负责日常工作的指导及事后的审计。随着计算机普及
8、国外的企业集团加强了对新的资金管理理论的引入。在八十年代,各大型集团公司开始建立资金管理中心,从而对其资金进行集中管理和市场风险控制。目前,在大型跨国公司当中,都已经完善了资金集中管理方式,可以通过内部结算、现金余额集中以及帐户余额管理等几个组织手段来控制内部资金。4.民营企业的概述4.1民营企业的定义民营企业的概念在经济学界有不同的看法。一种看法是民营企业是民间私人投资、民间私人经营、民间私人享受投资收益、民间私人承担经营风险的法人经济实体。另一种看法是指相对国营而言的企业,其按照其实行的所有制形式不同,可分为国有民营和私有民营两种类型。实行国有民营企业的产权归国家所有,租赁者按市场经济的要
9、求自筹资金、自主经营、自负盈亏、自担风险。私有民营是指个体企业和私营企业。4.2民营企业的特点5.运营资金的概述5.1运营资金的定义营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额,即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。5.2运营资金管理的原则企业进行营运资金管理,应遵循以下原则:一是保证合理的资金需求,营运资金的管理必须把满足正常合理的资金需求作为首要任务;二是提高资金使用效率;三是节约资金使用成本;四是保持足够的短期偿债能力5.3运营资金的特点一是周转时间短。根据这一特点,说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决;二是非现金形态的营运资金如存货
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