内部控制制度各项业务流程图(修正版)说课材料.ppt

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1、预算预算(y sun)业务管理流程图业务管理流程图按照要求组织(zzh)各业务部门提出年度预算计划收集、汇总预算(ysun)计划，填报部门预算(ysun)报表及编制说明报主要领导审议向财政局报预算报表送同级人大批准按批复的预算安排资金支出进行决算经人大批准，预算下达1第一页，共6页。收支收支(shu zh)业务管理流程图业务管理流程图各业务部门根据(gnj)标准开具缴款通知书送财务科财务科根据(gnj)缴款通知书开具财政非税收入缴款通知书，并造册登记缴款人通过非税上缴财政后填写报销整理单按财务制度，进行资金支付申请根据规定进行审核现金或银行转账支付非税收入流程资金支付流程通过未通过业务部门对缴

2、款凭证进行核对，核对无误后送财务科备案2第二页，共6页。采购采购(cigu)业务流业务流程图程图由业务部门提出采购(cigu)申请编制(binzh)采购计划局领导审核报财政局审核，进行采购自主采购或通过代理机构采购符合政府采购未达到采购标准的验收通过，并做好登记依据发票、合同、清单，验收报告等到财政局办理支付手续3第三页，共6页。资产资产(zchn)管理业务流管理业务流程图程图建立(jinl)固定资产总账各业务(yw)科室建立明细账建立登记卡增加减少新购盘盈赞助报废损坏转让报市财政局办审批登记卡片报财务科财务科登记入账4第四页，共6页。建设建设(jinsh)项目管项目管理流程图理流程图项目(xingm)立项工程设计和概算(isun)工程招标工程变更竣工决算集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制；5第五页，共6页。合同管理合同管理(gunl)业务流程图业务流程图合同(htong)调查合同(htong)谈判合同文本拟定合同审核合同签署合同履行合同结算合同补充与变更合同解除合同验收归口存档6第六页，共6页。