2023年审计报告模板6篇.docx

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1、2023年审计报告模板6篇 我们在完成审计报告的时候，须要保证看法端正，伴随社会的发展，人们运用审计报告的机会越来越普遍了，以下是我细心为您举荐的审计报告模板6篇，供大家参考。 审计报告模板1 依据审计工作支配，审计组于201*年5月01日起至201*年5月20日止对XX股份有限公司仓库作业内部限制制度的遵循性及合理性进行了内部审计，现将相关状况报告如下： 一、基本状况介绍 1、制度及组织架构建设：依据仓库负责人反馈，仓库组目前隶属管理部，在编人员10共计人，其中主管1名，仓管员9名。仓库分5大类，分别是：标准件仓、辅料仓、试模材料仓、冲压仓、刀具仓，主要为公司物资供应储存、保管等职能。为规范

2、仓库管理，公司制定一系列作业流程、制度等受控文件共计23份。 2、趋势分析：依据ERP数据，截止201*年12月底存货余额11394.70万元，较年初增长71.55%。其中原材料余额505.03万元，较年初增长74.1；低值易耗品余额117.61万元，与年初基本持平；库存商品304.23万元，较年初增长-80.61%；自制半成品10467.82万元，占总存货余额的92%，较年初增长123%。详细详见附表： 3、周转分析：201*年存货平均余额9018.53万元，存货资金占用量大，周转率为 1.87，特别低。周转天数195天，相当于从取得存货起先，至消耗、销售为止所经验的天数需195天。能够转变

3、为货币资金或者应收账款的实力特别弱。事实上平均存货余额主要受累于库存商品及自制半成品的拖累，占平均存货比率分别为10.39%及84%。因此从侧面也反映出整个生产经营过程对排产及出货的反应实力是不足的。详细详见附表： 4<VT-WAH-WI-022呆料管 理流程A0>第5.3.4条对于呆滞料定义，其中超过90天的呆滞料为429.12万元，180天的呆滞料为357.88万元，360天的呆滞料为61.03万元。呆料的主要构成部分<成品仓、标准件仓、退料标准件仓、五金标准件仓、五金刀具仓、xx标准件仓>（详细状况见附表），构成呆料的主要缘由主要有：a、历史遗留问题，过往的呆滞物

4、料未得到刚好、有效的处理；b、选购及生产安排性不强，造成物料沉余。附表： 二、审计依据 审计依据：本次审计依据为规定条款及相关法律法规； 三、审计目标及审计范围 1、审计方法及目标：审计过程中采纳了检查、访谈、审查单据、抽盘、查阅与审计事项有关的其他必要的审计程序，取得相关依据，形成审计看法。以促进组织增加价值； 2、审计范围：仓储管理流程各环节项目的审查，主要包括<出入库程序、日常管理、废旧品管理、单据规范>等方面的审查。 四、发觉问题及改善建议 1、物资盘点方面 1）管理现状及存在问题：目前仓库物料盘点主要由财务部主导进行月度抽盘、半年度及年度全盘，仓库日常无自盘，未能提交自盘

5、表，事实上仓库自盘的限制已失效。依据公司制度<文件编号：vt-wah-wi-001>第5.6条物料盘点的规定，仓管人员应每月定期做好账、物的盘点工作。 2）造成缘由：对制度规定不熟识，或相关规定未引起重视。 3）可能导致风险：未按要求严格执行盘点工作不单会导致资产的流失，财务报告的失真，未能刚好地发觉仓库管存在理问题，改善问题。 4）建议：严格根据公司制度<文件编号：vt-wah-wi-001>的规定执行，仓库加强自盘，结合财务盘点，刚好发觉问题，改善问题。加强作业标准制度的宣导，确保作业人员对作业标准具有足够的了解与重视。 2、生产领料单管理 1）管理现状及存在问题：

6、通过查看公司关于仓库管理的相关限制文件，发觉未就单据规范化方面设定条款，无作业标准限制。审计人员通过抽查领料单，发觉部分领料单存在无发料仓管员签字，数量有改动后无人在旁边签字，空白处没划掉、有用不同颜色笔迹在空白处添加领用物品和数量的现象，有被领料部门负责人签字后自行增加领用物料品种或者改动领用数量的嫌疑。 2）造成缘由：无相关制度规定，作业无标准。作业人员对单据管理意识不强。 3）可能导致风险：未经过批准而多领物料或私自改动领用数量，导致公司资产流失及舞弊的产生。 4）建议：规范流程，完善制度。单据书写必需整齐明朗，坚决杜绝以上状况,如有发生，仓管员有责任要求重新开单后执行发料。财务部应对相

7、关作业人员进行专业培训。 3、仓库日常管理 1)管理现状及存在问题：审计在201*年5月7日对仓库管理现状的的实地视察，发觉仓库日常管理存在较多不规范的现象，主要体现在以下几点：仓库钥匙随处放置，仓管员发放试模材料之后，钥匙曾长时间随意放置于仓库桌上，并未刚好收好；非仓库管理人员随意进出仓库；发放物料时仓库管理员未全程跟踪，干脆让领料人员进入仓库搬运、点数需领物资。 2)造成缘由：仓管员责任心不强，未形成良好的作业习惯，未意识到行为风险。 3）可能导致风险：可能发生物资丢失或者失窃的风险。 4）建议：加强库房门禁管理，非仓管人员在未经授权之前一律禁止进入仓库。库房钥匙的运用及保存由仓库负责人授

8、权，运用完之后应刚好、妥当保存。加强培训，养成正确的作业习惯。 4、设备配件管理 2）管理现状及存在问题：通过访谈相关人员，得知配件的管理现状<设备配件的管理由资产科主导，车间换下废旧配件主要分为可二次利用配件及不行二次利用配件。对于不行二次利用的配件干脆放置于废品区域，当成废品出售，可二次利用配件则设回收仓，并由资产科支配管理>。事实上以上两种处理方式均未做备查账管理，导致无账可查，并且处理方式不透亮，未存在多方牵制与监督的关键限制。 2)造成缘由：内限制度关键限制点限制失效。 3）可能导致风险：可能导致设备配件丢失，或者有心人利用当前管理现状谋取个人利益的风险。 4）建议：加强

9、对配件的管理，梳理流程，明确关键限制点及相关管理责任，防范未然。配件回收仓统一交由仓库管理员管理，做好台账登记。报废配件根据公司关于废旧品管理的相关制度规定执行。 5、单据流转不刚好 1）管理现状及存在问题：为规范作业流程，公司制定了等相关制度，其中对于单据流转的时效做了具体规定及说明。在实际核查过程中依旧发觉存在单据提交财务不刚好，跨月交单的现象时有发生。 2）造成缘由：内控失效。作业分工不明确也是导致跨月交单的缘由之一，一人兼多职，导致该完成的任务未能刚好、按质按量完成。 3）可能导致风险：影响当月财务核算数据的真实性及牢靠性，同时也可能发生单据丢失的风险。 4）建议：根据相关制度规定执行

10、，账务登记确保做到日清月结，当天发生的业务当天完成记录系统，刚好提交财务。 6、仓库管理职责不明确 1）管理现状及存在问题：未制定仓库管理职责明细表，职责分工不明确，仓库目前的做法存在谁验收或者发料由谁登记入账、审核及保存，一挥而就的现象。现有管理制度也未对作业权限加以具体说明。事实上作业流程已经失去限制，关键限制缺失，不相容职务未分别。 2）造成缘由：内控缺陷，单纯考虑作业便利，无风险意识。 3）可能导致风险：结合问题2对单据填写规范性的描述，审计认为可能存在发生舞弊的风险。 4)建议：梳理流程，接着完善现有管理制度。建立仓库管理职责明细表，明确作业分工，确保各作业岗位之间相互监督与牵制。

11、7、废旧品管理方面 1）管理现状及存在问题：审计通过走访有关人员与实地查看，得知部分废旧品放置于露天处，风吹雨淋，未对其进行遮盖保存，下雨每天气潮湿湿度增加，金属类废旧品极易生锈、腐蚀，随着时间的推移会导致价值渐渐削减，对公司整体环境的美观也产生不利影响。并且除珍贵废旧品外仓库未做备查账进行管理，很难对该类物品的量进行管控。 2）造成缘由：单纯考虑作业便利，仓库没有“废旧料必需入库”的意识；仓管员责随意识缺乏，认为废旧料作为已发出物料的生产剩余部分，不在仓库账上，事不关己。 3）可能导致风险：废旧品未入账管理形成账外资产，未规范管理，可能导致公司资产流失与贬值的风险。 审计报告模板2 （一）熟

12、识纳税评估案源的内容 接到纳税评估案源后，纳税评估人员首先应当熟识纳税评估案源的内容，分析是多项指标形成的案源，还是单项指标形成的案源，形成案源的指标是税负率、预警指标、还是其他纳税异样的指标。初步推断形成纳税异样的时间区间。 （二）依据纳税异样的时间区间调取和归集纳税评估对象的相关资料 包括：“一户式”存储的纳税人各类纳税信息资料，主要包括：纳税人税务登记的基本状况，各项核定、认定、减免缓抵退税审批事项的结果，纳税人申报纳税资料，财务会计报表以及税务机关要求纳税人供应的其他相关资料，增值税交叉稽核系统各类票证比对结果等； 税收管理员通过日常管理所驾驭的纳税人生产经营实际状况，主要包括：生产经

13、营规模、产销量、工艺流程、成本、费用、能耗、物耗状况等各类与税收相关的数据信息。 （三）对纳税评估对象的相关资料进行初步的案头分析 在对纳税评估对象肯定时间区间的相关资料调取和归集后，要结合纳税评估案源的内容进行初步的案头分析，推断除案源信息外是否有新的纳税疑点、税务机关已经拥有的资料能否满意评估分析的须要。确定须要获得的第三方信息的内容与方式和专题事项调查的内容与方式。 在整个纳税评估的过程中，分析推断获得的第三方信息进行专题事项调查，再分析再推断进一步获得的第三方信息进一步进行专题事项调查是一个交叉往复的过程，初步的案头分析阶段，分析的越详尽，估计的越充分，安排的越周密，会在肯定程度上削减

14、交叉往复的过程。 1、对税务登记状况的分析 通过税务登记表和税收管理员日常采集的信息主要了解，企业的注册资本及注册资本的构成、企业的组织结构，总、分支机构状况、关联企业的状况，主营的项目、生产经营的范围、主要产品的生产工艺流程，银行基本帐户和从业人员状况。 通过税务登记表和税收管理员日常采集的信息，不能满意需求的，确定下一步进行数据采集、专题事项调查和通过第三方获得信息的内容和方式，如通过企业供应的文件资料和现场查看，可以采集和了解生产的主要产品、主要的生产设备、主要产品的生产工艺流程、设备的生产实力；企业生产的组织体系和架构， 企业的总、分支机构状况、关联企业状况；通过互联网等媒介可以进一步

15、了解企业的关联企业状况及相互间的关联关系。 2、对资格认定状况、文书审批状况的分析 通过对资格认定状况、文书审批状况的分析，可以了解企业拥有的各种可以享受税收实惠的资格，如出口退税、高新技术、资源综合利用、福利企业实惠等资格；可以了解企业享受税收实惠的历史状况和现状。 3、对发票领购状况的分析 通过对发票领购状况的分析可以了解企业运用发票的种类、数量和结构，可以协助推断企业生产经营的改变状况，可以从发票领购的数量和结构推断是否存在异样。 4、对纳税申报清册的分析和各税纳税申报表及附报资料的对比分析。通过对纳税申报清册的分析主要了解评估期内各税纳税申报、税款缴纳的基本状况、改变状况，分析有无异样

16、改变。通过对各税纳税申报表中的相关数据的对比分析了解纳税申报相关联的各项指标数据是否异样，如增值税计税收入是否与所得税申报的主营业务收入是否一样，增值税进项税额的转出是否相关财产损失、出口退税的相关数据一样等，并据以确定进行数据采集和专题调查的项目和内容。 5、对开出的各类发票的的分析 通过对企业开出的各类发票的分析，可以了解企业产品或商品销售的方向、结构等信息，经过分类筛选和分析，可以发觉企业对不同销售对象在价格方面的差异，企业销售单的路径是否符合常规，是否有在关联企业之间通过转让定价套取税收实惠，躲避纳税义务的嫌疑。要达到分析的目的就应当对发票特殊是增值税专用发票中的销售对象名称、产品或商

17、品名称、计量单位、数量、单价的采集和补录；可以通过由企业供应合同、文件了解企业销售产品的作价原则、方法和实际作价状况；可以通过登录互联网了解期货市场及其他市场的供求信息和价格信息。 对销售收入、开票量异样增长的纳税人，一般要分析其是否有虚开发票的嫌疑。这就要求要对生产经营场所、生产实力、仓储实力进行专题事项的调查，在不能解除疑点的状况下，要对企业的银行结算帐户进行调查，了解驾驭企业是否有符合常规的购销结算。 6、对取得的各类抵扣凭证的对比分析 通过对企业取得的各类发票的分析，可以了解企业选购项目的渠道、结构等信息，经过分类筛选和分析，可以发觉企业不同供应对象在价格方面的差异，企业选购货物的路径

18、、用途是否符合常规，是否有在关联企业之间通过转让定价套 取税收实惠，躲避纳税义务的嫌疑。要达到分析的目的就应当对进货发票特殊是增值税专用发票中的销售对象名称、产品或商品名称、计量单位、数量、单价的采集和补录。也可以通过企业供应相关文件、合同和登陆互联网采集信息。对销售收入、开票量异样增长或进货异样增长的纳税人，一般要分析其进货是否真实。进货是否企业与生产经营的产品、生产经营场所、生产实力、仓储实力相匹配，取得的进货发票与货物的运输、货款的结算是否相匹配。要达到满意分析评估的目的，就应当对有疑点的重点事项进行专题的抽样调查。 7、对资产负债表的分析 资产负债表是对纳税人生产经营活动反应较为完整的

19、报告资料，资产负债表分析的方法比较多，主要有一般包括趋势分析法、比率分析法和结构分析法等。趋势分析法是利用会计报表供应的数据资料，将各期实际指标与历史指标进行定基对比和环比对比，揭示企业财务状况和经营成果改变趋势的一种分析方法。 通过对资产负债表的分析，可以了解纳税人的资产组成结构，各项资产的搭配或配比是否符合常规，有无重大疑点；可以确定对资产或负债须要进行数据采集的明细项目，如存货、应付账款、银行借款等的明细项目。 8、对现金流量表的分析 通过对现金流量表的分析，可以了解纳税人整个经营过程中各种形式的现金流入和流出企业的状况，结合与资产负债表等财务报表和相关的纳税申报表的对比分析，确定是否有

20、不符合企业经营和申报纳税常规的状况，并确定进行信息采集的项目和内容。 9、其他由纳税人向税务机关申报或报送有关资料，如关联企业、关联交易报告报表等。 获得纳税评估对象相关第三方信息的方法 须要获得的税评估对象的第三方信息一般是指纳税人的纳税申报资料没有包括的，通过税收管理员的日常巡查巡管和数据采集无法实现的信息，如：原料或产品的期货市场行情和价格信息，企业的外部形象信息、外部审计、评估信息，企业的行业或行政主管部门的监管和惩戒信息，企业的债权债务或其他经济纠纷的仲裁审判信息。 纳税评估对象的第三方信息的获得一般可以通过互联网查询、部门信息交换、部门协作或纳税评估对象供应等方式来实现。其中，对银

21、行结算信息的查询，应当运用专用文书，并经县以上国税局局长批准。 纳税评估对象专题事项的调查了解方法 税收管理员在日常巡查巡管中未能采集到的的信息，纳税评估分析须要的其他专题事项或信息，如，主要产品的生产工艺流程、主要的生产设备、设备的生产实力，纳税人银行结算信息，关联企业的信息、与纳税评估事项相关的供、销合同信息，对纳税评估对象的举证资料进行调查核实。 纳税评估对象专题事项的调查一般以纳税人供应文件资料和现场查看相结合方式进行，详细应视调查的事项和内容确定。其中，对银行结算信息的查询，应当运用专用文书，并经县以上国税局局长批准。 对纳税评估对象的举证资料进行调查核实的，一般应当详尽详细，应当达

22、到能够确认疑点或解除疑点目的。 纳税评估的分析方法 （一）财务报表分析方法 财务报表分析方法：一般包括趋势分析、比率分析、结构分析三种。 1、趋势分析：趋势分析法是利用会计报表供应的数据资料，将各期实际指标与历史指标进行定基对比和环比对比，揭示企业财务状况和经营成果改变趋势的一种分析方法。 趋势分析的详细做法 （1）肯定数比较，即将一般会计报表的“金额栏”划分成若干期的金额，以便进行比较分析。 （2）相对数比较，即将会计报表上的某一关键项目的金额当作100%，再计算出其他项目关键项目的百分比，以显示各项目的相对地位，然后把连续若干期按相对数编制的会计报表合并为一张会计报表，以反映各项目结构上的

23、改变。趋势分析不仅要对资产负债表进行分析，还要对利润表进行分析。 2、比率分析：是利用会计报表及有关财会资料中两项相关数值的比率，揭示企业财务状况和经营成果的一种分析方法。 3、结构分析：以某一个项目为分母，其他各个项目为分子，得出一比率，然后再对相同项目的比率进行趋势比较。结构分析应当与趋势分析相结合运用更合理。 4、关联分析法： 通过对财务报表各项指标关联关系的分析，确定指标间的配比是否适当，是否有奇高奇低违反经营常规的状况。 （二）纳税申报资料的分析方法 纳税评估可依据所辖税源和纳税人的不怜悯况实行敏捷多样的评估分析方法 将纳税人申报数据与财务会计报表数据进行比较、与同行业相关数据或类似

24、行业同期相关数据进行横向比较；将纳税人申报数据与历史同期相关数据进行纵向比较，结合经济形式和企业发生的重大事项，分析数据的改变轨迹是否合理；依据不同税种之间的关联性和钩稽关系，参照相关预警值进行税种之间的关联性分析，分析纳税人各税种之间的关联数据的符合程度，分析纳税人应纳相关税种的异样改变；应用税收管理员日常管理中所驾驭的状况和积累的阅历，将纳税人申报状况与其生产经营实际状况相比照，分析其合理性，以确定纳税人申报纳税中存在的问题及其缘由； （三）选购状况分析 通过纳税人选购状况按货物结构、按供货对象进行分类，分析选购是否异样：是否有非本企业经营所需的选购疑点；是否有取得虚开发票、假票的疑点；是

25、否有从干脆关联关系或间接关联关系选购，作价不合理的疑点。（对各类选购发票进行归集分类） （四）相关经济指标分析 通过对纳税人生产经营结构，主要产品能耗、物耗等生产经营要素的当期数据、历史平均数据、同行业平均数据以及其他相关经济指标进行比较，推想各类指标的合理程度及纳税人实际纳税实力。 （五）货物支出结构分析 通过结合纳税人的重大事项和媒体信息对货物支出结构进行分析，确定纳税人是否有视同销售的内容未计税、多计成本的状况，确定纳税人是否有向关联关系的不合理作价转移收入的状况。 纳税评估分析的方法许多，是难以穷尽的。纳税评估分析是多方面学问的综合运用，不行教条，不行照抄照搬。通过纳税评估分析一般是发

26、觉纳税人数额较大的倾向性问题。有的时候通过对一类信息和申报纳税信息进行关联分析。 审计报告模板3 依据审计法其次十二条规定和我局审计工作支配,我局派出审计组于5月21日至7月3日,对县城市文化广场工程项目竣工决算状况进行了审计,现将审计状况报告如下: 一、基本状况 县城市文化广场是我县既造福当代、又利在千秋的一项德政工程、民心工程。该工程项目位于县城南二环路与中都大街交汇处，实际占地70641.63平方米。县委县政府对该工程非常重视，建设局特地成立了现场指挥部，负责整个工程的详细实施，进行内外协调、技术指导和质量监督。该工程由北京清华城市规划设计探讨院规划设计，通过公开招标方式，由山东百卉园林

27、科技有限公司中标承建。广场总投资1257.61万元,于7月7日开工建设，7月1日竣工。 该工程在设计过程中充分整合了我县深厚的文化资源，规划设计了释文化园、儒文化园、运输河文化园、当代文化园四个园区，成为展示特色文化的窗口、宣扬文化旅游的城市名片、青少年教化基地，同时，也为城区居民供应了游玩消遣、休闲健身、怡情养性的美妙去处。 广场整体工程完成硬化铺装17243.75平方米，绿化工程面积49201.52平方米，水池面积4196.36平方米,铺设地下电缆11320米、排水管道201.1米，供水管道3762.1米，安装立柱式草坪灯、激光射灯、投光灯、地灯等灯具736盏，并形成了供电自控系统，功能齐

28、全。 二、审计实施状况 此次审计，审计组严格根据审计法、审计机关国家建设项目审计准则的规定，在进行充分细致的审前调查的基础上，制定了切合实际的审计实施方案，实行了必要的审计程序和适当的方法。充分应用计算机审计与互连网技术，运用了审计底稿处理系统和建审系统。依据县政府要求，审计组对该工程进行了现场跟踪，并委派一人现场蹲点，对隐藏工程进行现场记录，从源头上取得第一手资料。针对施工变更大，工程项目多的实际，以施工图纸为参考资料，审计人员与甲、乙双方共同对整个工程进行实测实量，确定了工程量，并依据甲乙双方考察所签订的材料价格，最终合理确定了工程造价。据统计，这次审计共投入120个工作日，召开座谈会3次

29、，查阅凭证8本，帐薄4本，审计工程结算书40余份，通过全体审计组成员的共同努力，圆满完成了本次审计任务。 三、审计状况 1、工程投资总额 经审计核实，该工程投资总额为1257.61万元，其中：广场、路面硬化镶贴148.89万元，绿化工程191.94万元，水池子121.53万元，经卷、竹简303.13万元，广场电气99.77万元，给排水40.13万元，人行道及卷简前后种植砖68.80万元，莲花雕塑93.31万元,膜结构25.27万元，顶管14.64万元，旗杆2.37万元，彩色喷泉16.99万元,户外广告牌46.55万元，景观塔26.74万元,管理室4.20万元,拱、平桥13.96万元,变压器12

30、.00万元,其他零星工程17.39万元，征集文联费用10.00万元。 2、资金来源及工程支出状况 截止到审计日，资金来源共计470万元,全部为政府的财政拨款。已完成工程支出470万元，其中：预付山东百卉园林科技有限公司448万元，支电力公司变压器工程款12万元，支征集文联费用10万元。 3、工程结算造价审核状况 依据山东百卉园林科技有限公司供应的结算资料及审计跟踪记录，甲乙双方考察确定的材料价格及有关文件规定，工程结算审计结果如下:原报结算造价16894603.41元，审定后结算造价12356112.65元，审减金额*.76元，审减率26.86。 4、资金缺口状况 该工程项目投资总额为1257

31、.61万元。截至到审计日，已到位资金470万元，资金缺口787.61万元。 四、审计评价 经审计认为，县建设局及山东百卉园林科技有限公司在县委、县政府的正确领导下，在该项目建设中高标准、严要求，克服时间紧、任务重、资金短缺的困难，主动组织施工，加班加点，昼夜奋战，使整个项目建设顺当完成。新建成的城市文化广场布局严谨、景观丰富、交相辉映、独具特色，形成了我县面积、文化品位极高、功能设施齐全、环境美丽怡人的城市大客厅。为我县的城市建设乃至经济发展将会起到主动的推动作用。但在工程建设过程中还存有工程合同的签订不够规范；有些隐藏工程签证不够刚好；苗木栽植死亡率过高；工程投资规模超概算的问题，望在以后的

32、工程建设和管理中加以改进和提高。 五、审计建议 依据工程审计状况，对以后的工作提出以下建议： 1、慎重签订施工合同涉价条款。建设双方均应高度重视合同涉价条款的订立，严格根据建设工程施工合同条件和建设工程施工合同协议条款的规定签订合同。措辞上要细致斟酌，语言要周密，双方责任权力明确详细，尤其涉及工程结算的有关问题，均应在合同中加以明确，防止出现歧义，以免结算审计时带来争议和困难。 2、加强对文化广场的日常管理和维护，削减苗木的死亡率，并适时做好苗木的补种工作，使文化广场的确发挥应有的美化效益、净化效益和文化效益。 3、财政部门应主动筹措资金，弥补资金缺口。建设局应主动做好有关税金的代扣代缴工作，

33、同时扣缴有关城建规费。 4、进一步加强安排管理，细化可行性探讨，强化概算约束，同时进一步加强政府投资项目的法制化建设，建立健全“决算科学、投向合理、运作规范、监督严格”的投资项目管理机制。使政府投资项目管理有法可依、有章可循。 审计报告模板4 依据深圳经济特区政府投资项目审计监督条例的规定，根据年度审计项目安排，20xx年10月8日至10月22日，我局对深圳市盐田区人民政府盐田街道办事处(以下简称盐田街道办)送审的华侨新村二期小区排水管网改造工程项目竣工决算进行了审计。审计工作得到该单位的支持和协作，审计实施工作进展比较顺当。审计过程中查阅了该单位供应的工程竣工资料和报表、账册、会计凭证及合同

34、等资料。盐田街道办对其供应的会计资料及其他证明资料的真实性、完整性负责，深圳市盐田区审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、基本状况 华侨新村二期小区排水管网改造工程项目经深盐发改20xx267号文件批准立项，安排投资31万元，资金来源为国土基金，项目建设单位是盐田街道办。工程于20xx年11月23日开工，20xx年1月20日通过竣工验收，质量验收等级为合格。 二、审计结果、跟踪审计状况和审计评价 (一)审计结果 该项目竣工决算送审金额为282,378.73元。经审计，审定金额为282,378.73元，本次决算审计无核减，详见附表。 (二)跟踪审计状况 在对该项目的跟踪审计过程中，

35、完成结算审计一项，出具审计报告一份，送审金额281,971.57元，审定金额265,363.31元，核减16,608.26元，核减率5.89%。 (三)审计评价 审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够根据基建程序实施并管理项目，工程资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用状况;在投资安排执行方面，该项目安排投资31万元，实际投资28.24万元。 三、审计发觉的主要问题 该工程于20xx年1月20日竣工验收，建设单位于20xx年10月8日报审本项目竣工财务决算。与深圳经济特区政府投资项目审计监督条例其次十八条“建设、施工等与项目

36、建设相关的单位，应当在项目完成竣工验收之日起九十日内，向审计机关提交决算资料”的规定不符。 建设单位今后建设的项目竣工验收后，应刚好整理项目决算资料，报送审计机关审计。 审计报告模板5 我自20xx年12月起担当XX支行行长至今，负责该行的全面工作，在这一年多的时间里，在上级行党委的正确领导下，我团结全行员工仔细完成各项指标，取得了较好的成果，下面我就任职以来的履职状况述职如下： 一、基本状况 永安市XX支行成立于2023年12月25日,占地面积862平方米，现有ATM机1台、存取款一体机2台，自助终端1台，网银体验机1台，是一个全功能的营业机构。 现有员工9人，其中女员工8人，占比88.89

37、%，全部为大专以上学历，是一支高素养、高效率、优业绩的营销团队。 做为第一任支行长，我在感到压力重大的同时，也感受到行领导的信任与支持，因此我始终兢兢业业的工作，勤勤恳恳的努力，带领XX支行本着以“客户为中心”的服务理念，主动主动的发展各项业务 二、任职期限内工作及职责履行状况 (一)业务发展状况 目前XX支行只开办了个人负债业务： 1、金融资产：2023年12月至2023年5月31日，在一年多的时间里，支行金融资产累计净增达6120万元，其中储蓄余额净增4188万，理财类资产结余1932万，其中基金结余489万，理财结余1257万，国债结余184万；在全区自营及代理网点中名列前茅；发展5万以

38、上VIP客户300户，金融资产达4599万。 2、信用卡：做为个金业务收入的有效补充，在开业之初就响应支行精神，将该类业务做为重中之重来抓，截止5月31日，信用卡累计进件1676张，发卡1479张，总授信额度4975万元。 3、中间业务：截止5月31日，XX支行累计销售理财业务7039.9万。 4、聚丰资产：在第三季“聚丰行动”活动中，XX支行金融资产净增全省排名第13名，并获得第四组营销嘉奖。 5、电子银行：累计发展网银2097户，手机银行1970户。 6、客户结构：XX支行目前有客户数3013户，其中5万以上客户数300户，资产达4599万，30万以上中高端客户30户，资产达1755万。

39、7、卡业务：从开办至5月，累计发放绿卡2249张，目前结存卡户2145户，卡均余额7330元，在永安辖内自营及代理网点中排名第一。 (二)在思想工作方面 我始终坚持勤政廉洁，努力提高自身素养。做为一名党员，时时以共产党员的标准严格要求自己，廉洁自律。不计个人得失，团结同事，敬重他人，能和同事打成一片，办事公道正派，责任不推诿，遇难不回避。作风民-主，擅长在自己身边营造一种活泼、宽松、进取的工作氛围，调动各方面的主动因素，形成工作合力，推动工作顺当进展。在日常工作中，我仔细学习驾驭党和国家的方针、路途、政策，深刻领悟上级行的战略部署和要求，通过政治理论学习，不断提高自身的思想素养，并结合实际，将

40、所学学问不断的应用到实际工作中。 (三)内部限制管理 我始终坚持经营与管理并重，管理是为了更健康发展的经营理念，不断强化内部管理： 1，在大力发展业务的同时，注意内部管理工作，坚持每周一次的学习制度，使员工坚固树立了平安就是效益的思想。 2，开展形式多样的内控教化活动，以制度为中心的管理教化活动，增加员工的风险防范意识，提高员工的职业道德水平。 3、开展了案件隐患学习制度，我行每月针对内控、案件隐患进行了学习和分析，进一步加强内部限制制度教化，建立健全内控管理体制和工作机制，促使我行内控管理水平有一个新的提高。 4、加强对问题的整改，针对自查或上级行检查发觉的问题刚好进行整改，并整理汇总，定期

41、进行学习，杜绝屡查屡犯状况的发生。 (四)合规风险防范 我仔细组织学习高管人员防范合规风险履职监察要点、银行业金融机构从业人员职业操守指引、高管人员廉洁从业手册及相关规章制度，充分相识到作为高管人员在合规经营、防范风险以及案件防控中的重要责任和关键作用，将防范合规风险履职工作与日常经营管理相结合，带头学习并贯彻执行各项规章制度。并要求员工在对待内部人员与客户上要一视同仁，共同守规，营造合规氛围。按要点逐条比照，定期开展自查，将合规进行究竟。 (五)提高服务水平 “卓越的银行源于卓越的服务，卓越的服务源于卓越的员工”，XX支行始终坚信服务的好坏确定了业绩的好坏。员工们始终坚持“以客户为中心”的服

42、务理念，因为心中装着客户，才会为客户着想，才会有笑得自然、说得中听，做得快乐。做为一家新成立的支行，只有让客户感受到我们的专业和热忱，享受到宾至如归的感觉，才能够留住客户，才能够实现支行长期高效的发展。为了做好服务工作，支行对员工们提出以下要求：一是热忱服务，时刻保持绚丽的微笑面对客户，让顾客一来到网点，就似乎回到家一样的温馨，来到柜台，就似乎见到友人一样的亲切。以此留住客户，和客户建立长期良好的关系。二是主动服务，客户一到网点，大堂经理就上前欢迎并引导客户，让客户有一种宾至如归的感觉。柜员叫号之后，都会主动迎接客户，请其入座，以对待贵宾的礼仪方式对待每一位客户。三是规范服务。女员工上淡妆，着

43、正装，优雅大方，让客户来到XX支行都有眼前一亮的感觉。同时坚持做到服务“四声”，即来有迎声、问有答声、访有回声、去有送声。 正因为她们的优质服务，XX支行在省行开展的网点转型、服务检查、神奇人检查中，都获得了优异的成果，并在服务会议中得到了上级表扬。 (六)履行社会责任，加强企业文化建设 在做好业务发展的同时，支行还注意社会责任的履行，部分员工起先自发的履行一些自己力所能及的社会责任，涌现出了不少感人事迹。客户经理XXX从2023年起先,先后资助了四名困难儿童，帮助他们完成学业，但她从未在工作当中提到她为失学儿童供应帮助的点滴，而是静默地付出，直到一次同妇联的业务往来中我们才知晓其这一善举，她

44、的表现深深触动着我们这个集体的每一位成员。信任有了这份正能量，XX支行必将担当起更多的社会责任，为社会做出更多的贡献，也信任在团队中有这种关爱之心，必将使这个集体更加的强大，这种“关爱精神“的聚集必将引领我们取得更辉煌的成果。 20xx年经过大家的共同努力，XX支行被市妇联授予“巾帼文明示范岗”称号，接下来我们还将接着努力，争创更高级别的荣誉。 三、存在的问题和不足 回顾这一年多的工作，在取得业绩的同时，也存在着一些问题，主要表现为以下几点： 1，员工培训力度不够，培训方式单一，培训效果较不志向。 2，柜员操作及业务技能有待进一步提高，岗位练功组织次数较少。 3、客户经理综合化程度有待提高，客户经理业务素养不全面，仅停留在传统的一些个金业务上，不能适应新业务的全面发展。 4，风险防控水平还需进一步提高，全员风险意识须要不断增加。 审计报告模板6