2023年关于审计问题整改情况报告.docx

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1、2023年关于审计问题整改情况报告关于审计问题整改状况报告 温州市洞头区审计局： 贵局洞审经报(2023)3号审计报告已于2023年1月9日收悉。报告中指出的主要问题我单位组织相关人员进行仔细比照整改，现将整改落实状况报告如下： 一、区供销合作社问题整改 (一)接待费结算不规范问题整改。 针对报告指出的接待费未当日结算，未刷公务卡状况。组织全体工作人员仔细学习落实公务接待 三严四禁 规定实施细则和区纪委有关公务接待等文件规定。由分管主任牵头对财务审计科，综合办等工作人员进行集体提示谈话，重申报销规定杜绝类似状况再发生。 (二)合作经济组织运营服务补助未供应发票问题整改。 我社2023年拨付20

2、23年度各服务社和服务体运营经费补助，由于2023年申请拨项目2023年才拨付，历经时间较长，部分申请单位开支的发票如区供销经营服务社、农产品经纪人已在项目单位入账，另外几家村级服务社只是工作平台没有工商登记和银行开户，依托村组织进行拨付补助，项目开支发票在各村报销入账。区委巡察组在2023年对我单位巡察时也提出类似问题，依据这种状况我社在2023年起先停止该项服务费补贴，今后将不存在这种状况发生。 (三)重大决策未经党组会议决议问题整改。 我社所属农资日用品工业公司2023年2月对接近保质期的烟花446件进行削价处理。原价5.76万元，处理价3.56万元，降价2.2万元。在2023年12月的

3、社务会议已进行探讨但未经党组探讨。今后我社将严格落实三重一大事项的集体决策制度和党组对重大事项监督决策程序。依据供销社人、财、物管理的工作须要完善相关工作制度，并于2023年洞供党组202310号文件修改完善党组议事规则。 二、下属公司财务管理不规范问题整改 (一)收入未列成本及货款大额现金支付问题整改。 2023年2月农资日用工业品公司选购烟花56000元销售90090元已入账。当年未按时将已销商品成本计入当期损益，现我社已督促公司财务人员在2023年1月31日2号凭证进行账务调整处理。 (二)销售未确认收入，未缴纳相关税务问题整改。 农资日用工业品公司财务已在2023年12月31日第26号

4、凭证对该笔业务做收入处理并缴纳了相关税费。 (三)库存商品选购未提进项税款整改。 依据审计报告要求农资日用工业品公司财务人员已在2023年1月31日1号凭证补提了进项税款。 (四)库有商品选购未取得发票入账问题整改。 针对审计报告的相关内容，落实2023年4月至9月购进农药26775元发票补开事宜。我社经与温州市佳蓝农业生产资料有限公司及税务部门多次对接，由于现行的增值税发票管理规范，对方企业无法开具原来的货物和品名的发票，因此无法补开发票。下一步我社将加强下属企业的管理进一步规范明确商品选购发票结算相关制度，杜绝类似事情发生。 三、其他问题整改 (一)往来款长期挂账清理问题整改。 我社在1月9日收到贵局审计报告，在2月2日也收到区委批示交办单关于尽快处理区供销合作社往来款长期挂账问题的建议王书记(2023第36号)。目前我社已将清查分类和处理看法探讨稿在3月5日区府办研讨会提交贵单位审核，下一步再交区政府有关会议确定同意后组织实施。 (二)固定资产账实不符问题整改。 依据审计报告我社已对盘盈打印机一台进行估价，已在2023年1月31日1号凭证做入账处理，今后将定期进行资产盘点工作，确保账实相符。