2023年出纳员基础工作.docx

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1、2023年出纳员基础工作 出纳员的工作职责 工作准则是：认真细致工作，公私、是非分明；做到准确收付款项；现金、证券、存款无错账；确保款物安全，日清月结，与会计总账相符 出纳岗位应知、应会 1熟知公司相关的财务规章制度。 2熟知收付单据的签批程序。 3 熟知各项业务结算手续。 4准确辨别票据、现金的真伪。 5准确记录现金、银行日记账。 6与银行对账与会计对账。 7 会做银行存款未达账项余额调节表。 8精通财务处理程序。 9熟练掌握办公设备的使用如：支票打印机、发票打印机、财务软件等 10支票的收、发、存登记。 办理日常收付业务。 1严格遵守现金管理条例，不超出规定的现金使用范围。 2建立健全现金

2、和银行日记帐，逐笔记载现金和银行存款的收付业务，日请月结，做到帐款相符。 3负责日常费用报销，审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。 4 金额计算与大小写是否正确一致。 5审核票面是否整洁，有无涂改迹象，印章是否清楚。 6根据现金日记账、欠条顶库明细账，编制资金日报表。 7收入现金及时入帐，存入银行，支付现金不得座支。 8每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要及时变更。 9现金盘盈盘亏均先登入有关帐户，不能擅自处理，待查明原因后，经领导批准后再做处理。 10用现金购物，应当日结清。 11公款不准私借私存。不准白

3、条抵库，不准挪用公款。 12做好现金、支票、收据和发票还有印章的保管； 工作注意事项 1 先收款、后盖收款章，严禁先盖章后收款。 2严防收取假币，谁收假币谁承担。 3清点现金时必须同交款人当面清点清楚。 4借款人员填写的欠条，注意是否注明还款期限，是否按签批程序的规定进行 审签。 5严格付款单据签批规定。 6付款时收款人必须在票据上签字。 7对付款单据附件必须加盖“附件章”。 8所有收入必须入账，严禁保留账外现金。 9对付款票据进行细致审核。 10严格库存限额，对超限额部分及时送存银行。 11各种备查簿登记及时。 12对现金日清日结，保证账账相符，账实相符。 13对所属管理的印章，做到人不离章

4、，人离收起的原则。 14报表编制项目要齐全，数字准确，报送及时。 15对未完成审批手续的付款单证应拒绝付款。 16岗位安全、保密事项 17对公司的生产、经营、财务数据保密。 18对于不懂不会的财务事项要虚心请示后再行动，避免给公司造成经济损失。 19工作之余多多学习，增加专业知识提高业务水平。 做好日常工作的要求，主要明确以下几点： 1、收款。严格执行现金管理制度，对本公司各岗位应收的款项，及时集中，办理齐相关手续，（分次缴款单，要写明收支的理由和相关发票号码。）存款。按规定当日存入银行；不得挪用公款，座支货款； 2、付款。办理付款，先审核是否审批有据,凭公司有明确层层审批签字的单据付款，或办

5、理银行结算，规范使用支票。 缴税。按税法规定的期限内，向会计员取齐纳税申报资料，按规定的纳税申报和缴税方式，申报和缴税。 3、制单。按规定要求开好发票； 如是内部结算的，现金收付，按收入、支出准确分类，明细编写收入、支出项目的凭证。 4、审单。审收支项目，是否公司相关业务的报销范围；核对收入、支出凭证与缴款金额是否相符；凭证是否合法；报销单据执行公司报销制度，审核手续是否完备； 5、收单。勤查各银行存款变动情况，有扣款及时到银行索取扣款回单、银行存款对账单，核对银行存款企业账面数与银行对账单数是否相符； 6、记账。逐日、逐笔登记现金日记账及银行日记账，登记时要做到文字和数字必须整洁清晰，准确无

6、误。 对银行存款，分行设置账户，分别登记入账；有外币的存款，设置外币账户。 7、盘存。记账后，每天结出账户余额，每日盘点现金，做到日清月结；并与库存现金数与银行数核实，如发现错数，就必须及时查找问题所在，库存“备用现金”每天不超过（一千元），如超出范围立即送存银行。 月底盘存所管的相关实物，有价证券、也包括发票、支票凭证。 8、保管。包括库存金币，保管有价证券; 保管有关印章，各类支票、发票、收据；确保安全。 9、结数。将所有原始凭证分别整理，编号；定时将有关各类凭证单据移交会计入账；核对出纳员各项余额是否相符。 10、监督。监督有关涉及收款、管物的员工执行财经制度情况，按时完成主管领导交办的其他任务。 记住出纳口诀： 出纳员 很关键 静头脑 清杂念 业务忙 莫慌乱 情绪好 态度谦 取现金 当面点 高警惕 出安全 收现金 点两遍 辩真假 免赔款 支现金 先审单 内容全 要会签 收单据 要规范 不合规 担风险 账外账 甭保管 违法纪 又罚款 长短款 不用乱平下心 细查点 出纳员基础工作 出纳员 财务出纳员 出纳员职责 出纳员职责 出纳员合同 出纳员职责 原创出纳工作流程 (出纳员) 出纳员的工作职责 出纳员的工作内容