2023年员工借款管理办法.docx

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1、2023年员工借款管理办法 员工借款管理办法 总则 第一条 为加强员工借款的管理和核算，防范资金风险，减少不合理资金占用，特制定本办法。本办法适用于公司各部门及所属分（子）公司。 员工借款的范围和借款的主体 第二条 员工借款的范围 （一） 员工因公出差需借支的差旅费。 （二） 公司委派外出培训、学习需借支的费用。 （三） 公司员工发生工伤需支付的医疗费及医疗相关费用。 （四） 经财务部核准的业务相关周转金、备用金。 （五） 其它因业务需要必须提前预支的款项。 第三条 员工借款的主体 （一） 公司行政管理部门科室人员； （二） 营销部销售员和供应部采购员，以及各自部门内勤人员； （三） 生产部、

2、设备部、质管部科室人员及部门授权的班组长； （四） 制造厂、矿山车间科室人员及车间授权的班组长； （五） 公司调度员级以上管理人员。 （六） 上述规定以外的人员有出差任务时，由同行有借款资格的员工借现金备用；无同行人时，由部门管理人员代借并负责监督按公司规定使用借款，承担相关责任。 员工借款的额度 第四条 员工借款采用非现金支付方式，由财务部通过网上银行转至借款经办人的农行银行卡。 第五条 1000元以下的借款不予办理，由经办人自行解决。 第六条 一级部门负责人以外的中层人员、调度员、员工，单笔及累计借款不得超过2万元；超过2万元时，由所在一级部门的负责人作为借款经办人负责办理。 第七条 营销

3、一部、营销二部、营销三部负责人在本办法中与一级部门负责人权限相同，负责审核本部门的借款和履行相应职权。 员工借款的审批 第八条 公司员工借支款项需填写“四川峨胜水泥集团股份有限公司借据”，借据应写明借款事由和金额，并准确预计借款归还日期。 第九条 员工借款必须经部门负责人（公司一级部门负责人）核实签字，部门负责人对员工借款发生的必要性和额度进行审核，并对预计还款日进行核实，避免超期占用公司资金。部门负责人审核完毕需在借据相应栏签署“借款情况已经部门核实”等字样并签名和加盖部门公章。 第十条 单笔不超过2万元且部门累计不超过8万元的借款，可由部门负责人审核后到财务部办理，但需在借据相应栏签署“借

4、款情况属实，同意借款”等字样并签名。 第十一条 超过第十条规定范围的借款由部门负责人亲自办理，借款必须报公司分管副总经理审核同意并签字后方可到财务部办理。 第十二条 单笔10万元（含）以上或部门累计借款超20万元时的借款，由分管副总经理审核同意再报总经理签字批准后到财务部办理。 第十三条 财务部、人力资源部、供应部发生的单笔超过2万元或部门累计超过8万元的借款由总经理签字批准后到财务部办理。 第十四条 分管副总经理或总经理因公出差不能履行签批职责时，由发生借款的部门负责人向其电话申请，分管副总经理或总经理同意后电话告知财务部经理办理。借款办理后由财务部持已办理的借据找公司领导补签，补签应注明“

5、补”等字样区别于事前签批。 第十五条 借款应在银行工作日期间（周一到周五）办理，事先应提前一天向财务部电话预约。突发性紧急事务导致不能提前1个工作日预约的，由借款部门负责人向财务经理申请协调解决。 其他规定 第十六条 财务部根据本制度审核借款手续的真实性、完整性、有效性，对于不符合本制度规定的借款应拒绝支付。 第十七条 对于符合规定的员工借款，财务部要及时办理。 第十八条 员工取得借款后应及时按用途使用，业务完毕尽快取得相应合法发票等手续到财务报销。 第十九条 员工报销款项应首先用于偿还借款，财务部在办理报销时同步检查之前欠款情况，如有未清款项，及时扣回并退还借据。 第二十条 借款到期前，发现

6、不能按期了结的工伤借款，由原借款经办人在到期前办理“借款延期申请书”并经审批，审批流程和权限与办理原借款时相同。借款延期只能办理一次。 第二十一条 财务部有权对每笔借款进行核实和跟踪检查借款使用情况。对超过3个月的借款，借款部门应每隔3个月向财务部书面报告一次借款使用情况。 第二十二条 财务部应建立员工借款管理台账，详细登记每笔借款，并适时掌握员工借款总量、报销和还款的情况，动态检查到期日，对逾期未还借款下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收，并定期将逾期借款情况报总经理审阅。 第二十三条 对接到“员工借款清欠通知单”后仍未还清借款的员工，执行“前账不清，后账不借”的原则。 第二十四条 人力

7、资源部对于有辞退意向和辞职意向的员工，应事先通知财务部核实有无借款，待其还清所有借款后，再履行相关手续。 罚则 第二十五条 因经办人过错或部门负责人审核不严，或部门负责人对借款的使用监管不力造成借款坏账的，由部门负责人全额赔偿坏账损失。坏账损失超过2万元的，同时移交公司过错责任追究领导小组处理。 第二十六条 部门负责人在本部门发生借款坏账负责全额赔偿时，必须对坏账事件进行调查核实并形成书面报告，如发现借款经办人或相关人员负有相应责任的，向公司书面举证的情况下有权申请划分适当赔偿责任给相关责任人。 附则 第二十七条 公司分（子）公司借款参照本办法执行 第二十八条 本办法由财务部负责解释修订。 第二十九条 本办法自下发之日起执行。 员工借款管理办法 员工借款管理办法 员工借款管理办法 员工借款管理办法 员工私人借款管理办法 员工私人借款管理办法 员工借款管理办法参考 员工向公司借款管理办法 公司员工借款管理办法 员工借款管理办法（小编推荐）