2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考试试卷A卷含答案.doc

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1、20232023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考试试卷能力全真模拟考试试卷 A A 卷含答案卷含答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C2、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（）。A.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为“发行人基本符合公司法、证券法、首发管理办法”B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见C.针对中国证监会的反馈意见

2、，出具补充法律意见书D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章【答案】C3、甲公司和乙公司分别是 A 公司控制下的两家全资子公司。2008 年 7 月 1日，甲公司定向增发 4000 万股自母公司 A 公司处取得乙公司 100的股权。甲公司 2007 年度净利润为 3000 万元，乙公司 2007 年度净利润为 500 万元；甲公司 2008 年度合并净利润为 5000 万元，其中包括被合并方乙公司在合并前实现的净利润 450 万元。合并前甲公司发行在外的普通股为 20000 万股。假定除定向增发股票外，股数未变，甲公司和乙公司采用的会计政策相同，两家公司在合并前未发生交易

3、，合并前甲公司旗下没有子公司。甲公司合并利润表中基本每股收益为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D4、根据深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则，下列关于新股网上申购的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D5、甲公司 2012 年 12 月 20 日自证券市场购入乙公司发行的股票 100 万股，共支付价款 860 万元，其中包括交易费用 4 万元，甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2012 年 12 月 31 日，每股收盘价为 9 元。2013 年 3 月10 日收到被投资单位宣告发放的现金股利每股 1 元，2013 年 3 月 20 日，甲公司出售该

4、项交易性金融资产，收到价款 950 万元。A.194B.190C.100D.94【答案】B6、下列各项中，属于筹资活动产生的现金流量的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C7、甲公司只生产一种产品，变动成本率 60%，盈亏临界点作业率 30%，那么息税前经营利润率为（）。A.18%B.28%C.42%D.12%【答案】B8、关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有（）。2015 年 9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】B9、下列非关联交易中，属于非货币性资产交换的是（）。A.以公允价值为 360 万元的固定资产换入账面价值为 400 万元的无形资产，并支付补价 40 万元B.

5、以公允价值为 280 万元的投资性房地产换入公允价值为 200 万元的一项专利权，并收到补价 80 万元C.以公允价值为 320 万元的长期股权投资换入账面价值为 460 万元的交易性金融资产（股票），并支付补价 140 万元D.以账面价值为 420 万元、划分为以摊余成本计量的金融资产的债券投资换入公允价值为 390 万元的一台设备，并收到补价 30 万元【答案】A10、上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对（）等事项进行专项说明。A.、B.、C.、D.、【答案】C11、配售对象参与深圳市场新股网下询价和申购，下列可以纳入市值计算的有（）。A.、B.、C.、D.、

6、E.、【答案】D12、下列关于创业板退市整理期的说法，正确的是（）。A.公司股票因特殊原因申请全天停牌的，停牌期间不计入退市整理期，但停牌天数累计不得超过五个交易日B.退市整理期间，上市公司应当每一交易日发布一次股票将被摘牌的风险提示公告C.上市公司股票进入退市整理期的，公司及相关信息披露义务人不再履行信息披露及相关义务D.退市整理期的期限为 60 个交易日E.公司未在累计停牌期满前申请复牌的，于停牌期满后的当日进入退市整理期【答案】A13、下列关于证券公司短期融资券发行的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B14、下列说法符合上市公司证券发行管理办法中关于非公开发行股票规

7、定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A15、下列关于证券市场线的描述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C16、在所有者权益变动表中，企业应当单独列示反映信息的项目有()。A.,B.,C.,D.,【答案】D17、乙污水处理厂于 2012 年开始建设，甲公司设立专门的项目子公司负责建造运营，该污水处理厂于 2015 年完工，2016 年 1 月开始通水运行。该污水处理厂总规模为月处理污水 200 万吨，该厂建设实际发生合同费用 4000 万元，特许经营额为 25 年。经营期间，当地政府按处理每吨水付给甲公司 0.90 元运营费，特许经营期满后，该污水处理厂将无偿地

8、移交给政府。2016 年乙污水处理厂平均每月发生成本费用 100 万元（不包括特许权摊销费用），假设建设期间合同收入按实际发生的合同费用确认合同收入，不考虑相关税费。甲公司 2016年该项目应确认的利润总额是（）。A.800B.816C.576D.720E.768【答案】A18、以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是（）。A.、B.C.、D.、【答案】A19、甲公司 2016 年度财务报告批准报出日为 2017 年 3 月 10 日，以下事项或交易中属于资产负债表日后调整事项的有（）。A.2017 年 2 月 10 日，甲公司因雪灾财产受到严重损失B.2017 年 2 月 8 日，甲公司收

9、到法院判决，公司败诉，需赔偿 1000 万，该诉讼系 2016 年 10 月乙公司起诉，至 2016 年 12 月 31 日尚未收到法院判决，甲公司已确认预计负债 1000 万元C.2017 年 2 月一批商品发生销售退回，该批商品系甲公司 2017 年 1 月 15 日销售D.截至 2016 年 12 月 31 日，甲公司应收丙公司款项 1000 万元，截至年末，丙公司运行正常，甲公司按照应收账款余额的 5计提了坏账准备，2017 年 2 月丙公司突发火灾，导致甲公司 1000 万元的应收款无法收回【答案】B20、以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A21、

10、关于资产的分类下列说法正确的是（）。A.出租车经营权（到期可更新车辆）属于金融资产B.商品期货（非套期保值）应划分为交易性金融资产C.限售股不应划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D.某机构购入甲上市公司股票，并准备长期持有，应将其划分为以摊余成本计量的金融资产【答案】B22、2014 年 12 月 31 日，甲公司对外出租的一栋办公楼（作为投资性房地产核算）的账面原值为 7000 万元，已计提折旧为 200 万元，未计提减值准备，且计税基础与账面价值相同。2015 年 1 月 1 日，甲公司将该办公楼由成本模式改为公允价值模式计量，当日公允价值为 8800 万元。甲公司适用所得

11、税税率为25。对此项变更，甲公司应调整 2015 年期初留存收益的金额为（）万元。A.500B.1350C.1500D.2000【答案】C23、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的 40%D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过 365 天【答案】B24、下列说法符合上市公司证券发行管理办法中关于非公开发行股票规定的是（）。2015 年 9 月真题A.、B.C.、D.、【答案】A25、根据非上市公司

12、非公开发行可转换公司债券业务实施办法，非上市公司拟在上交所非公开发行可转换债券，应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B26、假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B27、甲、乙无任何关联关系，丙为可持续经营的上市公司，下列说法错误的是（）。乙持有丙 51，甲乙签订协议，由甲直接办理乙所持丙 35股份的过户登记A.、B.、C.、D.、【答案】D28、某产品预计单位售价 12 元，单位变动成本 8 元，固定成本总额 120 万元，适用的企业所得税税率为 25。要实现 750 万元的净利润，企业完成的销售量

13、至少应为（）万件。A.217.5B.280C.157.5D.105【答案】B29、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为 13%，2019 年 5 月 20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为 200 万元，增值税额为 26 万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予 3%的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：2/10，1/20，n/30。乙公司于2019 年 6 月 8 日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（）。A.190.12 万元B

14、.200 万元C.192.06 万元D.194 万元【答案】D30、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（）。A.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入负债【答案】B31、以下属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（）。2015 年 9 月真题A.、B.、C.、D.、【答案】A32、以下属于重大事件的有（）。A.B.C.D.【答案】D33、以下可以担

15、任上市公司独立董事的有（）。A.B.C.D.【答案】A34、根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 2 号停复牌业务，下列关于深交所创业板上市公司停复牌的说法，正确的是（）。A.上市公司筹划控制权变更的，原则上应分阶段披露筹划进展，确有需要申请停牌的，停牌时间不得超过 5 个交易日B.收购人发出全面要约收购的，要约收购报告书公告之日起至要约收购结果公告前，上市公司股票及其衍生品种应当停牌C.上市公司筹划非公开发行股份事项的，确有需要申请停牌的，停牌时间不得超过 5 个交易日D.上市公司筹划发行定向可转债购买资产的，停牌期间更换重组标的的，可当日申请停牌，累计停

16、牌时间不得超过 10 个交易日E.上市公司筹划重大资产重组的，可以申请停牌，停牌时间不得超过 5 个交易日【答案】A35、下列关于中小非金融企业集合票据的表述中，错误的是（）。A.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的 40B.任一企业集合票据募集资金额不超过 1 亿元C.中小非金融企业发行集合票据，应在银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行D.单支集合票据注册金额不超过 10 亿元人民币【答案】B36、某项内部开发的无形资产达到资本化条件后发生的支出是 100 万元，另发生无形资产注册费发生支出 20 万元，因该项无形资产操作复杂，专门组织对员工培训费 12 万元。该项无形资

17、产于 2014 年 11 月 1 日达到预定可使用状态，该无形资产法律保护期间为 15 年，企业预计运用该无形资产在未来 15 年内会为企业带来经济利益，乙公司承诺 5 年后以 80 价格购买无形资产，企业管理层准备在 5 年后将其出售给第三方。则上述事项影响 2014 年利润的金额为()万元。A.16B.4.4C.35.33D.23.73【答案】A37、在用销售百分比法预测外部融资需求时，下列因素中与外部融资需求额无关的是（）。A.预计可动用金融资产的数额B.销售增长额C.预计留存收益增加D.基期营业净利率【答案】D38、2009 年 1 月 1 日，因租赁期满，甲公司将一栋对外出租办公楼用

18、于企业行政管理，并已于当日达到自用状态。2009 年 1 月 1 日，该写字楼的公允价值为4800 万元。该写字楼在转换前采用公允价值模式进行后续计量，原账面价值为4750 万元，其中成本为 4500 万元，公允价值变动为增值 250 万元。转换日甲公司下列会计处理正确的是（）A.确认资本公积 50 万元B.确认营业外收入 50 万元C.确认投资收益 50 万元D.确认公允价值变动损益 50 万元【答案】D39、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查说法正确的有（）。A.主板上市公司 2012 年 10 月 15 日公开增发，至少 2012 年 12 月 31 日前要现场检查一次B.创业板公

19、司 2012 年 4 月 15 日首发上市，至少 2012 年 12 月 31 日前要现场检查一次C.中小板上市公司 2012 年 10 月 15 日配股，至少 2012 年 12 月 31 日前要现场检查一次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为 C，保荐机构和保荐代表人应当至少每季【答案】B40、某投资者通过国有股行政划转方式拥有上市公司 18%的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D41、某有限责任公司 2019 年股改，股改前经审计净资产 60000 万元，拟以经审计净资产折股。计划 2020 年公开发行股票后向上

20、海交易所申报其股票上市，预计 2020 年净利润 15000 万元，市盈率 20 倍。拟募集资金 60000 万元，请问以下折股比例和发行股份数量合理的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C42、经股东大会批准，2017 年 1 月 1 日，甲公司向 50 名高管人员每人授予 1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自 2017 年 1 月 1 日起在甲公司连续服务 3 年，即可以每股 5 元的价格购买 1 万股甲公司普通股。2017年 1 月 1 日，每份股票期权的公允价值为 15 元。2017 年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有 5 名高管离开公司。2017 年

21、 12 月 31 日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为 13 元。甲公司因该股份支付协议在2017 年应确认的职工薪酬费用金额是（）万元。A.195B.216.67C.225D.250【答案】C43、甲公司持有某上市公司 9股权，甲通过协议方式又受让了 18，合计持有上市公司 27，成为上市公司第一大股东，则甲下列做法中符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D44、在某商铺的租赁安排中，出租人 219 年 12 月 20 日与承租人签订协议，出租人于 220 年 1 月 1 日将房屋钥匙交付承租人，承租人在收到钥匙后，就可以自主安排对商铺的装修布置，并安排搬迁。合同约定有 3

22、 个月的免租期，起租日为 220 年 4 月 1 日，承租人 220 年 4 月 2 日开始支付租金。租赁期开始日为（）。A.219 年 12 月 20 日B.220 年 1 月 1 日C.220 年 4 月 1 日D.220 年 4 月 2 日【答案】B45、根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下关于实际控制人的说法错误的是（）。A.发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到 30%的情形的，若无相反的证据，原则上应将该股东认定为控股股东或实际控制人B.第一大股东持股接近 30%，其他股东比例不高且较为分散，公司认定无实际控制人的，保荐人应进一步说明是否通过实际控制人认

23、定而规避发行条件或监管并发表专项意见C.实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份未超过 5%但是担任公司监事，保荐人、发行人律师应说明上述主体是否为共同实际控制人D.对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定 36 个月E.保荐人及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制权是否发生变化【答案】C46、申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B47、发行人报送申请文件，初次报送应提交原件 1 份，复印件_份；在提交创业板发行审核委员会审核前，根据_要求的份数补报申请文件。()A.3；保荐人B.5；中国证监会

24、C.3；中国证监会D.5；保荐人【答案】C48、在估计资产可收回金额时，下列说法正确的是（）。2015 年 9 月真题A.、B.、C.、D.、【答案】C49、某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D50、以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（）。A.B.C.D.【答案】C多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（）A.董事会提议B.13 以上董事提议C.监事提议D.单独或合并持有公司 10以上表决权股份的股东提议E.公司未弥补的亏损达到注册股本总额的 i3 时【答案】A

25、D2、下列各种物资中，应当作为企业存货核算的有（）。A.房地产开发企业建造的用于对外出租的商品房B.发出商品C.低值易耗品D.房地产开发企业建造的用于对外出售的商品房【答案】BCD3、下列关于或有事项的说法中，正确的有（）。A.或有资产和或有负债均不确认B.当或有资产可能给企业带来经济利益时，则应在会计报表附注中披露C.或有资产一般不应在会计报表附注中披露，但当或有资产很可能给企业带来经济利益时，则应在会计报表附注中披露D.一桩经济案件，若企业有 98的可能性获得补偿 100 万元，则企业就应将其确认为资产E.或有负债符合一定条件时，企业应将其确认为负债【答案】AC4、上市公司的下列事项，必须

26、股东大会特别决议通过的有（）A.非公开发行股票B.股权激励C.一年内购买重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30D.回购股份减少资本【答案】ABCD5、李某为某股份公司经理，下列属于李某职权的有（）A.决定设立某部门B.制定某部门工作规程C.任命某部门负责人D.批准公司的募集资金管理制度【答案】BC6、下列关于资产证券化的说法正确的是（）A.发起机构可以是贷款服务机构B.发起机构是发行资产支持证券的机构C.资产支持证券可以采用内部信用增级和外部信用增级措施D.受托机构以信托资产为限分配信托收益【答案】AC7、甲公司 2013 年 1 月购入乙公司 30%的股份并可对乙公司施加重大影响，201

27、3 年度发生的下列交易或事项中，对甲公司当年个别财务报表中确认对乙公司投资收益有影响的是（）A.甲公司向乙公司提供借款 100 万元，并收取借款利息 5 万元B.乙公司持有的可供出售金融资产期末公允价值上升 30 万元，由此增加资本公积 30 万元C.乙公司将账面价值 20 万元的专利权作价 60 万元转让给甲公司D.乙公司股东大会宣布分派现金股利 20 万元【答案】AC8、下列说法符合关于做好企业信用信息尽职调查工作的通知相关要求的有（）A.保荐机构应当将企业的征信平台信用信息纳入尽职调查范围，通过征信平台获得企业基本信用信息报告B.保荐机构应当对企业基本信用信息报告的信息进行核查，包括基本

28、信息、社会保险参保缴费情况、被行政处罚情况等C.如企业基本信用信息报告涉及招股说明书披露的内容，保荐机构应将取得的企业基本信用信息报告与招股说明书披露信息对比分析，并解释差异产生的原因D.如企业基本信用信息报告中未涉及招股说明书披露事项的，保荐机构不需要分析说明【答案】ABC9、以下事项会对利润造成影响的情形有（）A.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，公允价值大于账面价值B.资产负债表日，可供出售金融资产公允价值变动C.可供出售权益工具投资发生减值损失，计提减值准备D.可供出售债务工具发生减值损失后公允价值上升，减值损失转回E.可供出售权益工具发生减值损失后公允价值上升，减值损失转回【答

29、案】CD10、下列符合免于以要约方式增持股份的情形的有（）A.某国有企业，属于省国资委下属上市公司，某中央企业通过受让该国有企业股权，成为控股股东B.在一个上市公司中拥有权益的超过该公司已发行股份的 30，自上述事实发生之日起一年后，每 12 个月内增持不超过该公司已发行的 2的股份C.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺 3 年内不转让D.收购人与出让人能够证明本次转让是在同一实际控制人控制的不问主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化【答案】CD11、下列关于借款费用资本化的暂停或停止的表述中，正确的有（）A.购建固定资产过程

30、中发生非正常中断，并且非连续中断时间累计达 3 个月，应当暂停借款费用资本化B.购建固定资产过程中发生正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用资本化C.在购建固定资产过程中，某部分固定资产己达到预定可使用状态，且该部分固定资产可供独立使用，则应停止该部分固定资产的借款费用资本化D.在购建固定资产过程中，某部分固定资产已达到预定可使用状态，虽该部分固定资产可供独立使用，但仍需待整体完工后停止借款费用资本化E.在购建固定资产过程中，某部分固定资产虽已达到预定可使用状态，但必须待整体完工后方可使用，则需待整体完工后停止借款费用资本化【答案】C12、关于上市公司发行证券的说法正确的有

31、（）A.向不特定对象公开募集股份，将发行股份全部向原股东优先配售B.非公开发行股票的董事会决议公告日后，采取非公开方式进行推介C.股东人会通过公积金转增股本方案的次日刊登公开发行股票的招股意向书D.配股时，控股股东主动承诺认购其他股东放弃配售的股份【答案】AB13、2012 年 1 月 1 日，甲公司从非关联方处购买了 A 公司 80%的股权，实际支付款项 4200 万元，购买日，A 公司一项土地使用权公允价值为 2000 万元，账面价值为 500 万元，剩余使用年限 10 年，采用直线法进行摊销，此外其他资产及负债的公允价值与账面价值相等。A 公司净资产账面价值为 3500 万元。2012年

32、 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，A 公司账面净利润为 1500 万元，无其他所有者权益变动。2014 年 1 月 1 日，甲公司全资子公司乙公司用 5700 万元从甲公司处购买了 A 公司 80%股权，下列说法正确的有（）A.2014 年 1 月 1 日，乙公司购买 A 公司 80%股权的初始投资成本为 5160 万元B.2014 年 1 月 1 日，乙公司购买 A 公司 80%股权的入账价值为 5700 万元C.2014 年 1 月 1 日，乙公司购买 A 公司股权是同一控制下企业合并D.2014 年 1 月 1 日，乙公司购买 A 公司股权是非同一控制下企业合并【答案

33、】AC14、下列项目中，可能引起资本公积变动的有（）。A.与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等交易费用B.企业接受投资者投入的资本C.用资本公积转增资本D.处置采用权益法核算的长期股权投资E.以权益结算的股份支付行权时【答案】ABCD15、甲公司经批准于 2011 年 1 月 1 日按面值发行 5 年期一次还本按年付息的可转换公司债券 20000 万元，款项已收存银行，债券票面年利率为 6。债券发行 1 年后可转换为普通股股票，初始转股价为每股 10 元，股票面值为每股 1元。债券持有人若在当期付息前转换股票的，应按债券面值和应付利息之和除以转股价，计算转换的股份数。假定 2012 年 1

34、 月 1 日债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为 9。己知(PF，5，9)=06499，(PA，5，9)=38897。则下列说法正确的是（）A.2011 年 1 月 1 日，计入应付债券的金额为 20000 万元B.2011 年 1 月 1 日，计入应付债券的金额为 17665.64 万元C.2011 年 1 月 1 日，计入“其他权益工具”的金额为 2334.36 万元D.2011 年 1 月 1 日，计入“资本公积一其他资本公积”的金额为 2334.36 万元【答案】BC16、公司可在公司章程中规

35、定法定代表人由以下人员担任（）A.设董事会的有限公司法定代表人由董事长担任B.不设董事会的有限公司由执行董事担任C.由公司总经理担任D.由公司董事会秘书担任E.由公司副总经理担任【答案】ABC17、假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董监高的有（）A.谢某担任某企业法定代表人，因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照，谢某负有个人责任，营业执照被吊销未逾 3 年；B.公司技术副经理 17 岁，为发明天才，己经拥有 4 项发明专利，并从 15 岁起从事发明创造负担家庭生活；C.李某为甲公司经理，因公司经营不善，导致公司破产，自申请破产清算之日起已超过 3 年D.张某在担任甲

36、公司法定代表人期间，因公司输油管道发生爆炸，导致 5 人死亡，张某负有重大过失责任，被判处刑罚，执行期满未逾 5 年。【答案】BCD18、关于创业板首次公开发行股票，下列说法正确的有（）A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近三年主营业务没发生变更C.发行人最近两年董事、高管没发生重大变化D.发行人最近两年实际控制人没发生变更【答案】CD19、关于非公开发行价格调整，以下说法不正确的有（）A.发审会后，召开股东大会再次调整价格B.募投变更，可以重新召开股东大会变更募投，但不能变价格C.市场情况发生变化，可以随时召开股东大会对发行价格进行调整D.非公开发行股票发行方案发生变化，应重新召开董事会，确定定价基准日【答案】ABC20、甲上市公司发行股份购买资产，发行股份购买资产的董事会决议公告日前20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日的公司股票交易均价分别为 6 元每股、7 元每股和 8 元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）A.8 元B.7.2C.6 元D.5.4E.5【答案】ABCD