2023年理财规划师之二级理财规划师通关题库(附答案).doc

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1、20232023 年理财规划师之二级理财规划师通关题库年理财规划师之二级理财规划师通关题库(附答附答案案)单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、以下反映企业经营成果的会计要素是()。A.资产B.负债C.所有者权益D.利润【答案】D2、如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富想象力，在做决定的时候有新思路并付诸行动，则根据荣格的心理分析模型，该客户属于()。A.直觉型B.思想型C.内在感觉型D.外在感觉型【答案】A3、下列关于变动法定存款准备金率说法错误的是()。A.从理论上讲，变动法定存款准备金率是中央银行调整货币供应量的最简单的办法B.中央银行一般不轻易使用这一手段C.变动法定存

2、款准备金率的作用非常微弱D.变动法定存款准备金率会使货币供应量成倍地变化，不利于货币供给和经济稳定【答案】C4、如夫妻双方协商_致，将其合伙企业中的财产份额全部或者部分转让给对方时，下列说法错误的是()。A.其他合伙人一致同意的，该配偶依法取得合伙人地位B.其他合伙人不同意转让，在同等条件下行使优先受让权的，可以对转让所得的财产进行分割C.其他合伙人不同意转让，也不行使优先受让权，但同意该合伙人退伙或者退还部分财产份额时，可以对退还的财产进行分割D.其他合伙人既不同意转让，也不行使优先受让权，又不同意该合伙人退伙或者退还部分财产份额，该配偶不取得合伙人地位【答案】D5、接上题，如果二人于 20

3、09 年 9 月起诉离婚，则二人的婚姻属于()。A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】D6、在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，其中，环境需求的决定因素主要是（）。A.家庭人口B.生活品质C.购房年龄D.居住年数【答案】B7、以下关于通货紧缩的叙述，正确的是()。A.使消费者对物价的预期值下降，更愿意提前购买B.使消费者对物价的预期值上升，更愿意推迟购买C.促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划D.促使投资者更加乐观，或提前原有投资计划【答案】C8、理财规划师会使用一些支付比例指标来估计最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月收入的比

4、率应控制在()之间。A.25%30%B.30%33%C.33%38%D.38%40%【答案】C9、按照不同的划分标准，汇率有不同的分类。从汇率的制定方法的角度来讲，一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率称为()。A.固定汇率B.基础汇率C.基本汇率D.即期汇率【答案】B10、小强与妹妹小兰的父母在小强 10 岁时因车祸身亡，兄妹二人随奶奶一同生活，除此之外二人没有其他亲属，2009 年小强因病去世，留有父母遗嘱的 10万元遗产，则小兰可以获得（）万元的遗产。A.0B.5C.10D.20【答案】B11、为家庭做保险规划时，关于理财师注意事项的说法错误的是()。A.社保是最低保障，不会影响购买商

5、业保险的决策B.为家庭成员购买商业保险时，保险额度应和收入成正比C.应让客户理解“父母是子女最大保障”的道理D.保费负担占家庭可支配收入的 l0%20%【答案】A12、客户在进行财产分配与传承规划时，希望选用管理机制灵活，且对客户私人信息绝对保密的工具，理财规划师应向其推荐()。A.保险B.公证C.信托D.遗嘱【答案】C13、有关理财规划的理解，以下叙述中()是正确的。A.进行理财规划，就可以实现自己的梦想B.理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案C.理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段D.理财规划是全方位的规划，规划一次，终身可用【答案】C14、我国企业年金实行()，为确定缴费型。A.完

6、全积累B.部分积累C.现收现付式D.统筹与个人账户相结合的方式【答案】A15、我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。A.MB.MC.MD.M【答案】C16、甲乙结婚以后，二人之间关系一直不好，经常为了小事而争吵，最终二人分居长达两年之久，后二人见婚姻毫无挽回的余地，于是协商解除婚姻，在去婚姻登记机构办理离婚手续的路上，甲被一辆汽车撞倒，不治身亡。已知甲父母健在，还有一妹妹已经参加工作，关于甲的遗产的继承，下列说法正确的是()。A.甲的遗产应当由甲父和甲母继承B.甲的遗产应当由乙一人继承C.乙仍然享有甲的遗产的继承权D.甲的遗产应当由甲

7、的父母和甲的妹妹继承【答案】C17、某 IT 企业职员 2015 年每月税前月薪 6000 元，另有 1000 元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为 500 元。则每月应纳所得税()元。（2011 年 9 月 1 日起个人所得税费用减除标准调整为 3500 元）A.735B.490C.365D.195【答案】D18、某面值 100 元的 5 年期一次性还本付息债券的票面利率为 9%，1997 年 1 月1 日发行，1999 年 1 月 1 日买进，假设此时该债券的必要收益率为 7%，则买卖的价格应为()。A.125.60 元B.100.00 元C.89.52 元D.153.86

8、元【答案】A19、交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中 ST 和*ST 股票价格涨跌幅比例为()。A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】B20、甲欠乙 1 万元，丙为甲的代理人，丙与乙约定，2015 年 5 月 1 日偿还乙 1万元借款。但到了 2015 年 6 月 1 日甲仍未还钱，于是乙向丙表示同意延期履行债务。此行为在法律上将产生()的法律后果。A.诉讼时效的中断B.诉讼时效的中止C.诉讼时效的延长D.放弃诉讼时效期间【答案】A21、假设银行的法定存款准备金比率为 12%，如果银行的存款准备金总额为 1亿元，则存款总额()亿元。A.1.12B.0.12C.8.33D.6.14【答案

9、】C22、下列贷款还款方式中，不包括在各大商业银行推出的四种房贷还款方式之内的是（）。A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.按期付息还本法D.延期还贷法【答案】D23、理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间()和届时房价这三大要素。A.希望的居住面积B.实际使用面积C.房子所在区位D.购房的环境需求【答案】A24、下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()。A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.财产转让所得【答案】A25、国家征税与纳税人纳税形式上表现为()，但经法律明确其双方的权利和

10、义务后，这种关系实际上已上升为一种特定的法律关系。A.利益共享的关系B.利益分配的关系C.财产共享的关系D.财产分配的关系【答案】B26、以下几种出资形态中，符合公司法规定的是()。A.劳务出资B.管理技能出资C.信用出资D.知识产权【答案】D27、某扣缴义务人将扣缴的 2015 年 11 月的雇员工资薪金个人所得税 10 万元于2015 年 12 月 17 日（星期三）才解缴入库。税务机关应对其加收滞纳金()元。A.0B.350C.500D.1000【答案】C28、下列关于遗嘱的有效要件表述不正确的是()。A.立遗嘱人可以是无民事行为能力人B.受胁迫、欺骗所设立的遗嘱无效C.伪造的遗嘱无效D

11、.遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产【答案】A29、有关周期行业说法不正确的是()。A.周期行业的运动状态直接与经济周期相关B.当经济处于上升时期，周期行业会紧随其下降；当经济衰退时，这些行业也相应衰落，且该类型行业收益的变化幅度往往会在一定程度上夸大经济的周期性C.消费品业、耐用品制造业及其他需求的收入弹性较高的行业，就属于典型的周期型行业D.产生周期行业现象的原因是：当经济上升时，对这些行业相关产品的购买相应增加；当经济衰退时，这些行业相关产品的购买被延迟到经济回升之后【答案】B30、一家投资类的有限责任公司全体股东首次出资后，其余出资部分由股东自公司成立之日起()年内缴足。A.1B.

12、2C.3D.5【答案】D31、接上题，若小郑的女儿是在投保两年后去世，则保险公司()。A.赔付，因为购买保险已满两年B.不赔，因为小郑瞒报了女儿的年龄C.不赔，保险公司解除该合同，并退还保费D.不赔，保险公司解除该合同，不退还保费【答案】A32、2000 年初；王先生参加了社会基本养老保险，但一直不是很了解，找到理财规划师咨询，得知按照现行基本养老保险计发办法，缴费满 15 年以上的，基础养老金按当地职工上一年度平均工.资的()计发，个人账户老金按账户储额的()计发。A.20%,1/60B.10%,1/60C.20%,1/120D.10%,1/120【答案】C33、()是金融资产的收益与其平均

13、收益的离差的平方和的平均数。A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】C34、代理人为()的利益行使代理权。A.被代理人B.自己C.代理人所在的机构D.被告【答案】A35、某只股票的值为 1.5，短期国库券的利率为 70%如果预期市场组合收益率为 16%，该股票的期望收益率为()。A.15.5%B.16.5%C.18.5%D.20.5%【答案】D36、下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是()。A.一般包括三个方面：标题、执行该理财规划的单位、出具报告的日期B.标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分C.理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代D.日期应以最后定稿，并经由理财

14、规划师单位决策人员审核并签章，同意向客户发布的日期为准【答案】C37、银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和()。A.区域性银行间拆借利率B.银行国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】B38、理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，()说法正确。A.严格按照客户提供的财产情况进行计算B.认为遗产就是客户的净资产总额C.计算遗产价值要考虑客户的负债情况D.遗产价值要根据其支付价值来计算【答案】B39、社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一，其费用来源包括()。A.个人和单位双方共同负担B.个人和国家双方共同负担C.个人、企业和国家三方共同负担

15、D.个人和单位双方或个人、企业和国家三方共同负担【答案】D40、从长期来看，通货膨胀和失业()。A.交替存在B.同时存在C.此消彼长D.不存在必然联系【答案】D41、退休期的理财优先顺序为A.退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划B.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划C.投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划D.税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划【答案】A42、某公司拥有一处价值 100 万元的商业房产。如果以经营租赁的方式出租该房产，每年租金 10 万元，那么应纳房产税()元。假设扣除比例为 20%。A.9600B.12000C

16、.13200D.96000【答案】B43、如果市场上一共有 300 只基金，其中五星级基金有 30 只，投资者任意从这300 只基金里挑选 2 只进行投资，则任意挑选的这两只基金都是五星级基金的概率是()。A.0.0100B.0.0090C.0.2000D.0.0097【答案】D44、根据 2008 年的金融严峻形势，投资者预测，未来 1 年内，短期国库券利率上调的概率为 55%，并且政府已经明确表示，未来 1 年内会调整短期国库券利率，那么，未来 1 年内，短期国库券利率下调的概率为()。A.0B.45%C.55%D.100%【答案】B45、从存量来看，()构成了我国固定收益证券的主体。A.

17、优先股B.债券C.中央银行票据D.分红险【答案】B46、某公司 2013 年年报的负债总额为 5000 万元，资产总额为 20000 万元，则该公司资产负债率为()。A.30%B.20%C.25%D.35%【答案】C47、劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的()。A.1/5B.1/6C.1/7D.1/8【答案】B48、()的流动性最强。A.活期存款B.股票C.货币市场基金D.房地产【答案】B49、()是最简便但揭示能力最强的评价方法。A.比率分析法B.百分比分析法C.比较分析法D.差异分析法【答案】A50、在我国，收入的来源不包

18、括()。A.销售商品取得的收入B.对外投资的利益C.提供劳务取得的收入D.让渡资产使用权取得的收入【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、商标权人的权利包括()。A.独占使用权B.转让权C.许可权D.商标投资权E.特许权【答案】ABCD2、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模式有三种即()。A.青年家庭B.中年家庭C.老年家庭D.壮年家庭E.单亲家庭【答案】ABC3、金本位制是本位货币与黄金保持一定比价关系的本位制度，其可划分为()。A.金币本位B.金银复本位C.金块本位D.金汇兑本位E.银本位【答案】ACD4、一般而言，个人

19、金融服务体系分为()。A.大众银行大众理财B.富裕银行贵宾理财C.富裕银行财富管理D.私人银行财富管理E.私人银行贵宾理财【答案】ABD5、就个人理财服务的三个层次一般而言,个人金融服务体系包括()A.大众银行大众理财B.富裕银行贵宾理财C.中小银行财富管理D.社区银行财富管理E.私人银行财富管理【答案】AB6、对于失业率与理财的关系，下列表述正确的是()。A.当一国失业率升高时，应该考虑风险较低的理财产品B.当一国失业率升高时，应该考虑风险较大的理财产品C.当一国失业率降低时，应该考虑风险较低的理财产品D.当一国失业率降低时，应该考虑如股票、偏股型基金等理财产品E.依照失业率操作金融商品稳赚

20、不赔【答案】AD7、下列关于 GDP 的表述中，正确的包括()。A.不是市场价值的概念B.测度的是最终产品和劳务的价值C.是一个地域概念D.中间产品价值计入 GDPE.是存量而不是流量【答案】BC8、按收入法核算工业增加值，以下说法正确的是()。A.工业增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+生产税净额+营业盈余B.劳动者报酬是指劳动者因从事生产活动所获得的货币形式的全部报酬C.生产税净额是指生产税减生产补贴后的余额D.生产补贴视为负生产税，包括政策亏损补贴、价格补贴等E.固定资产折旧是指一定时期内为弥补固定资产损耗按照规定的固定资产折旧率提取的固定资产折旧，或按国民经济核算统一规定的折旧率虚拟计算

21、的固定资产折旧【答案】ACD9、()属于法人的基本特征。A.独立财产B.以营利为目的C.独立责任D.依公司法成立E.两人以上投资设立【答案】AC10、盈利质量分析的指标主要包括()。A.股利支付率B.股利保障倍数C.盈利现金比率D.现金偿债比率E.再投资比率【答案】C11、在企业年金基金的管理模式下，直接参与企业年金管理的通常有()。A.受托人B.账户管理人C.托管人D.投资管理人E.职工【答案】ABCD12、在银行信用中，银行充当的角色有()。A.债权人B.债务人C.中介人D.资金所有者E.资金使用者【答案】ABC13、税收法律关系中的权利主体包括()。A.国家税务机关B.地方税务机关C.财

22、政机关D.海关E.纳税义务人【答案】ABCD14、理财规划师在行使代理权时，需注意的事项有()。A.必须取得客户关于相关事务的书面代理授权B.可以委托别人代为行使代理权C.要忠实谨慎地对待代理权D.必须亲自行使代理权E.要从客户利益出发【答案】ACD15、在银行信用中，银行充当的角色有()。A.债权人B.债务人C.中介人D.资金所有者E.资金使用者【答案】ABC16、经济学者认为，现代财政制度本身具有自动稳定经济的功能，这主要表现在()。A.比例税率B.累进税率C.政府购买性支出D.政府转移支付E.农产品物价稳定政策【答案】BD17、到期收益率的两个暗含条件是()。A.假设投资者将一直持有债券

23、，直至债券到期为止B.假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于到期收益率C.假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于市场利率D.使债券各个现金流的净现值等于 0E.债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越高【答案】AB18、个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有()。A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.抵押（质押）加保证贷款E.典押【答案】ABCD19、下列关于现金流量表的表述，不正确的是()。A.现金流量表反映的是由于经营、投资、筹资活动所形成的现金流量情况B.现金流量表按权责发生制填制C.现金流量表反映的是某一时点的经济活动所形成的现金流量情况D.一般来说，经营现金净流量为正，投资活动现金净流量为负，筹资活动现金净流量随前两部分比较的结果而定E.现金流量的分析能够对现金获取能力作出评价【答案】BC20、依照我国公司法规定，股东的出资方式不包括()。A.劳务B.工业产权C.土地使用权D.非专利技术E.信用【答案】A