2023年财务情况汇报范文（精选多篇）.docx

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1、2023年财务情况汇报范文（精选多篇） 推荐第1篇：村财务审计情况汇报 清水镇经管站 关于村财务审计的情况汇报 镇村级财务审计领导小组： 为了切实维护集体经济组织和广大群众的利益，根据镇政府村级财务审计工作安排，结合两委换届任期审计，对村的财务进行了登记审计，现将审计情况报告如下： 一、审计的范围： 2023年8月2023年10月的财务收支情况。 二、审计的重点： 1.村集体经济财务收支情况，收入是否入账，支出是否合理；2.债权债务是否清楚；3.财务人员是否有挪用公款、短款等问题；4.有无违反财经纪律的其他问题。 三、审计的情况： 1.审计收入金额共计元，支出金额共计元（其中：2023年8月2

2、023年10月总收入元，总支出元，收支结算元。收支明细附后。） 2.债权债务： （1）债权元（明细附后），其中:应收款元；内部往来元。 （2）债务元，其中：短期借款元， 长期借款元，应付款元。（明细附后） 3.资产情况：总资产元，其中：固定资产元，债务元；净资产元。 4.现金和存款清查：库存现金元，其中：白条顶库条据张，金额元（明细附后）；银行存款元，与银行存款相符，经清查出纳长款元，短款元，无短款问题。 5.20232023年制种经营收入共计元，其中：2023年制种经营收入元，经营接待费元。 6.征地款收支情况：收入共计元，其中：集 体收入元，农户收入元;支出共计元，其中：支付农户元，集体支

3、出元。 7.遗留事项： 8.存在的问题： 9.意见及建议： 2023年11月日 推荐第2篇：关于食堂财务情况汇报 关于食堂财务情况汇报 财务处于2023年4月组织人员到学院食堂对食堂2023年、2023年收支情况、会计基础工作情况和财务制度执行情况进行了解。现将食堂财务情况汇报如下： 经过认真查看，我们感到食堂能按照财务相关规定，认真执行各项财经管理制度，较好地坚持了财务的审批制度，填制凭证真实准确，登记会计帐薄、编制财务会计报表及时规范，能按要求执行现金管理和核算制度，按照规定保管会计档案，无设立小金库的现象。 一、食堂基本财务情况 （一）、2023年财务情况 1、2023年总收入 2、20

4、23年总支出 3、2023年结余 （二）、2023年财务情况 1、2023年总收入 2、2023年总支出 3、2023年结余 二、食堂财务帐务处理问题 1、资金管理规定落实不到位。 现金有未及时缴存银行现象，库存现金余额较大，有坐收坐支现象。有使用大额现金情况。 2、银行账户票据使用不合规定。 工资通过银行转帐发放的未附银行转帐明细通知单。 3、会计账簿使用不符合会计规范。记账凭证有粘页、空行现象。 4、财务印章使用不规范。 收款方开具的收据，食堂作为付款方不应加盖食堂财务印鉴。 5、食堂取得的购物发票存在的问题。 有应索取税务发票而未取得现象。凡是取得的收据，开票方盖有发票专用印鉴的，就应开

5、具正式发票而不应是“白据”。 6、工资发放存在问题。 发放绩效工资应有相关文件规定。 7、材料出库入账不及时问题。材料出库单在月末一次性入账。 8、将档口收入和费用支出计入同一会计科目导致核算不准确。 9、学院食堂就餐人数每餐不超500人，食堂服务人员25人（外聘19人，本学院6人）服务人员与就餐人数比例为1：20 . 三、建议 1、有效控制现金使用量，加大对资金管理力度，收到现金，及时送存银行。减少现金使用量，大额支出应采用银行转帐结算。补齐发放工资的银行付款明细单据。 2、规范账簿、财务印鉴的使用及发票的取得。将人为粘在一起的账页和有空行的账页按正确记账方法更正。材料出库单按开出日期及时记

6、账。能开具正规发票的尽量开具税务发票。 3、大宗材料采购进行询价、定点采购，经常性采购管理员询价、采买员比价采购等有效的采购制度。 4、完善工资绩效等资金支出使用的文件。 5、将食堂代收的电费 交回学院。 6、食堂档口提取收入、档口承包收入经学院领导研究后处理。 推荐第3篇：财务管理情况汇报材料 财务管理情况汇报材料 三年来，镇经管站在区委农工办和镇党委政府的正确领导下，以争创“省、市级财务规范 化示范镇村”为契机，以农经一站式服务为抓手，不断规范财务“双代管”，两年来已创建成省级财务管理示范乡镇，及市级财务示范村6个。现就财务管理工作一些具体做法作一汇报： 一、以农经一站式服务为契机，规范财

7、务双代管工作。首先从制度建设入手，完善了财务收支预决算、货币资金管理、票据领用等十项管理制度，并对照制度严格考核；其次按照上级的要求，制订了财务处理程序规范流程，从原始凭证的合理合法性审核到资金的管理拨付、记帐凭证的审核记帐，民主理财、财务公开、群众意见反馈等方面进一步规范；再次实行财务人员的定期培训考核制度，定期组织学习财务业务知识以及党在农村的相关政策法规，对考核合格的，发放上岗证书，我镇农经人员全部取得由省农林厅统一监制的会计上岗证和电算化操作证书。通过一系列的措施，做到制度管人、规范管事、科技管账，目前全镇9个村146个组的资金、帐务全部实行代收代管。 二、规范民主理财和财务公开。建立

8、健全民主理财小组。去年，我镇结合村委会换届选举，选举产生了村组民主理财小组，一批政治素质好、文化水平比较高、责任心比较强、懂一些财会知识的人被选为理财成员，扭转了以往民主理财成员由村干部随意指定的现象。同时，在区委农工办的指导下，今年我镇对377名理财人员及总账会计进行培训，经考核考试合格后，发放理财证，实行持证理财。在理财结束后，我们要求理财人员对审核无误的原始凭证，每一张都要加盖民主理财专用章。实行财务公开。坚持“实际、实用、实效”的原则。在财务公开上做到“六统一”，即统一公开程序，先理财后公开，理财必须有完整的记录以及理财人员签字盖章，经镇经管站审核确认后方可公开；统一公开时间，要求各村

9、财务每季度公开一次，具体公布时间为季后15日上墙公布，组级财务公开为一年一次；统一公开的内容，公开的内容由双代办统一编制；统一公开形式，既在大村公开，又要公布到原自然村，同时经管站利用电子触摸屏进行公开，可以随时查阅往年度的公开资料，便于群众监督；统一归档管理，对公开的内容一份留村存档，一份上报经管站备案，同时拍照存档；统一接待日制度，规定每季后25-26日为群众来访接待日，村两委会主要领导、村会计在村部负责接待处理群众反映问题。 三、加强内部审计。以“摸家底、揭问题、促发展”为主线，始终坚持“依法审计、客观公正、全面审计、突出重点”的指导方针，按照区委农工办的要求，我们每两年要对9个行政村的

10、财务收支进行一次审计，去年，我镇结合村委会换届，对9个村进行了任期经济责任审计，重点围绕财务制度的执行情况、合同的结算兑现情况、债权债务的清理化解情况、资产的保值增值情况、任期内为民办实事情况等5个方面进行审计，对审计过程中发现的问题，及时移交纪检部门，为领导选人、用人提供了决策依据。在审计过程中，审计的内容和审计方式上我们坚持“两个并重”，一是实行财务收支的真实合法审计与效益审计并重；二是实行审计与专项审计调查并重，努力提高审计的规范程度，提高审计工作效率。 四、债权债务清理工作。制订了新增债务申报和责任追究制度，坚持量力而行办事业的原则，对未经村民代表会议讨论同意、镇政府批准，擅自举债的，

11、坚持“谁签字谁负责”的原则，追究主要领导的责任。对债权的清收，坚持先党员干部，后一般群众，先易后难，对每笔债权先进行登记核实，再明确清收责任人，对数额大的、短期内难以结清的，签订还款计划，分期收回；对有钱而拒还的，依法清收。对债务的偿还工作，坚持先一般群众后党员干部，数额上先小后大，通过清收债权、债权债务抵兑、盘活存量资产、发展经济等多途径多渠道化解债务。 五、档案管理工作。各村都能够按照“五有、三化、一齐全”的标准，硬软件设施齐全、资料整理规范。 六、充分利用电子政务系统，提高农经工作的透明度，自觉接受群众监督。我镇先后投资4万余元，添置了电子触摸屏，并针对农经服务特点，开发了农经电子政务公

12、开系统，就政策法规、村民自治、财务公开、财务管理、集体资产管理、农民负担管理、审计服务、统计服务、土地流转、合同管理等十个方面进行了公开，以便群众能够及时的了解国家的政策法规，以及关心的一些热点问题，得到了群众的认可。 以上是我镇在财务管理中的一些做法，对照上级的要求和群众的期望还有一定的距离，财务管理中还存在不少薄弱环节，在今后的工作中，我们将认真查找问题和不足，不断加强管理，完善制度，争取财务管理工作再上一个新台阶。 推荐第4篇：财务工作情况汇报 财务工作情况汇报 一、整体情况和存在的问题 (一)、业务收入实绩方面: 2023年度,乡镇卫生院收入比去年同期增长了27，卫协会收入比去年同期增

13、长了27，均高于去年增长水平，财务工作情况汇报。从卫生院情况看，增长幅度在30以上有以下单位：市四院 48、棋盘 41、时集 41、新店 36、邵店 36、唐店 35、棋盘 41、王楼 32、王庄31;卫协会收入增长幅度在30以上单位主要有：新店50、邵店 47、王楼 36、双塘 33、四院 33、三院 32、城岗 32、棋盘31。 2、变动支出率方面的考核： 从今年收入和支出执行情况来看，各单位公用支出部分的变动率，基本达到卫生局年初计划控制在56以内的要求，只有极个别单位超过60(三院)， (二)、医院内部经营管理制度 1、少数单位缺乏完善的医院内部管理文件和制度，有的虽然制定但不够全面。

14、如：新店、港头两家卫生院。 2、各单位在对单位、科室和个人的德、勤、能、绩考核方面，基本都有相应业务工作量、工作质量的考核记录资料。 3、在经济核算，职工工资收入方面，多数单位都能严格依照“基础工资岗位系数工资绩效工资”的标准执行，均有各项执行资料，做到了保本分配的要求。但个别单位存在透支发放的现象，如草桥、三院、窑湾、高流。 (三)、财务管理方面 1、药库药品的管理。一是购入记账不及时，调拨记账不及时，记账不准确不规范。有的单位没设药品会计、药库.药品会计由一人管理，在管理上存在漏洞。如：草桥卫生院药库没有药品会计，违反了管物不管账的基本要求;有的单位药库记账不及时，如：棋盘、邵店两个单位;

15、二是有些单位存在不与核算中心及时对帐，收入上报和上划资金不及时，有贪图省事和依赖思想,如：棋盘、港头、新店、时集、双塘、高流、三院.，工作汇报财务工作情况汇报。 2、固定资产管理方面，少数单位未能按会计制度要求，对新购固定资产及时登记。如:城岗、邵店、时集、双塘、窑湾。 3、不能按报表要求如实填写各项收入。如：棋盘、四院、瓦窑、港头、二院、六院。 4、有的单位辅助帐记的不及时、不完整，如王庄、棋盘.; (四)、债权与债务：多数单位普遍存在往来帐结算不及时问题。 (五)、卫协会财务管理： 1、在管理费收入的提取上，各单位都能依照规定严格执行，足额提龋但从检查中发现，有及个别单位在支出上不能做到以

16、收定支，量入而出，收支平衡。存在透支现象。如窑湾、邵店、棋盘。 2、卫生室药品及材料管理上，个别单位不能按月或按季及时清查盘点，如棋盘卫协会，高流卫协会、王庄卫协会。 3、收入不能按时上报，款项不能及时上划。如(高流、新店、棋盘，港头，四院卫协会)。 4、卫生室在报收入时，有的票据使用不规范，不按要求填写，随意性大;有的收入不能按时日清日结;有的处方、收据、旬报、合作医疗登记簿不一致。如：四院，唐店，二院，草桥 5、卫协会辅助帐记帐不及时，不完整(如窑湾，棋盘，唐店，六院，草桥，王楼，三院)。 6卫生室人员工资没发到个人的(窑湾，高流) 二、整改建议： 草桥：卫生院应严格遵守药房药品逐月盘存制

17、度，做到每月盘存一次;应设立独立药品会计，与药库分别核算，做到管帐不管物;加强支出控制，严格遵守“以收定支，保本分配”的要求;严格执行票据管理和使用的有关规定，及时登记，准确记录。 卫协会应及时、准确登记辅助帐，目前只登记到7月份，难以准确核算，不利于日常管理工作的开展;收入要做到缴款单、旬报,处方和收费收据相一致。 三院：变动支出率比较高，达到60.4，透支21.7万元。要进一步加强支出控制，在抓好收入的同时，严格支出管理，努力实现“以收定支，保本分配”。 卫协会往来款项要及时结算，对于与卫生院之间的药品调拨款相差1.5万元，要及时找出原因进行处理;医院职工欠款应及时催收，并进行相应处理;加

18、强卫生室报帐的资料管理，对处方等资料要进行整理、装订并妥善保存。 六院：卫生院要及时对往来帐进行结算，其中有不少内部职工欠款，要查清原由，进行催缴和相应处理;规范收入明细分类，加强住院收入的核算并按规定准确记帐。要做好ct大型仪器的准入相关手续.卫协会对应收15个村卫生室和内部职工的欠款也要及时进行结算清理;进一步加强并熟练掌握会计电算化工作。 双塘：卫生院要按要求及时上报业务收入，进一步加强财务管理制度建设，准确、规范记录固定资产明细帐簿和处理药品报损，加强资产管理与控制。 卫协会要及时结算往来款项，对罚款、待结算款项要查明原因进行处理。 高流：卫生院和卫协会要按要求及时上报业务收入，卫协会

19、应按要求将卫生室人员工资发放到个人，避免代领。对卫生室药房药品要按月或按季度盘存.时集：在抓好收入的同时抓好支出管理，进一步加强变动支出控制，降低变动支出率;及时结算与缴纳职工养老保险;强化固定资产管理，准确、规范、完整记录固定资产明细帐。 邵店：卫生院要按照有关规定及时、足额提取社会保障费;规范药品管理及核算，认真、及时、准确登记药品数量、金额明细帐，按要求进行对帐工作，做到帐实相符，对报损药品及时进行帐务处理;强化固定资产管理，准确、规范、完整记录固定资产明细帐;加强财务管理制度建设，管理制度公示并严格执行。 卫协会要准确、规范登记往来帐簿，与核算中心做到帐帐相符，对应收款中有个人欠款要及

20、时查找原因进行相应处理。管理费透支较多应加强支出控制,要做到以收定支.窑湾：卫生院要规范收入明细分类，加强住院收入的核算并按规定准确记帐，强化固定资产管理，准确、规范、完整记录固定资产明细帐。 卫协会应按要求将卫生室人员工资发放到个人，避免代领;加强支出控制，管理费透支较多，要做到“以收定支”。 王楼：卫协会应及时、准确登记辅助帐，为准确核算和加强日常管理工作的开展打好基矗 推荐第5篇：农村财务委托代理情况汇报定稿 盐湖区 财政局 农村财务委托代理工作情况 简 要 汇 报 盐湖区共有22个乡镇办事处，于2023年9月实行了以乡建所，即由原来的9个中心财政所改设为22个乡级财政所。除中城办事处财

21、政所辖区没有农村外，其余21个财政所都涉及有或多或少的农村，都涉及到了农村财务会计委托代理工作的问题。 从2023年8月份以来，根据上级部署和财政制度改革的需要，为了加强农村基层党风廉政建设，加大反腐倡廉工作力度，在坚持农村集体经济组织资金所有权、审批权和使用权“三权”不变的情况下，我区乡镇财政相继成立了会计核算中心，并有计划、分步骤地逐步将农村财务纳入了会计核算中心，实行集中核算和统一管理。为此，省市多次在我区召开现场会和进行调研活动，时任省委常委、省纪委书记金银焕，常务副省长范堆相等领导先后莅临我区参观，对我们的做法给予了充分肯定，并把我区“村财乡管，集中核算”的做法，确定为全省乡级核算模

22、式在全省推广。此后，中央财政部也先后来人到我区调研和在市上召开财政制度改革调研座谈会等。 在区委区政府和区纪委监察局的重视支持和正确领导下，到目前，全区314个村和一半以上的组级财务已经纳入核算中心集中核算，并实行每月以村为单位公布账目，做到了财务公 - 1 步健全和规范中。为了加强这一方面工作，今年我们财政局也配合农经中心采取了一些措施，加强了乡级核算中心的软硬件建设，以适应改革形势发展的需要。一是随着中心业务量的增加，于今年4月份经过调查核实，给各中心增配了一台针式打印机；二是对个别中心办公场地进行了整修；三是重新修订了中心的各项制度和流程，汇编成册，印发执行；四是强化了业务培训和检查考核

23、，由局纪检书记带队下去逐个中心进行检查，安排学习培训任务和提出要求；五是财政局统一为各中心制作了文明服务公开承诺牌，并由局长马秋来同志代表全局系统出面，在运城电视台公开作出了承诺。六是局长办公会明确规定由局纪检组长鱼惠芳同志全权负责协同农经中心来推行农村会计委托代理制度的落实工作，并取得了初步的成效。七是召开各中心负责人会议及有关会议进行安排部署，加强和推进有关各项工作的进展与落实。 总之，对农村财务会计委托代理制度的推行，我们财政系统是非常重视的，工作是具体的，与农经等有关部门配合是紧密默契的，全局思想和行动是高度统 一、高度一致的，搞好这项工作的信心是坚定的、实在的。我们决心用优质的工作和

24、优异的成绩向国庆60周年献上财政人的一份厚礼！ 二九年五月十九日 - 3 - 推荐第6篇：财务部工作情况汇报 精选范文:财务部工作情况汇报(共2篇)财务部工作情况汇报20xx年*分公司取得了可喜的成绩,作为分公司财务部在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责,特别是在*分公司刚刚成立的情况下，各项工作都得以顺利的开展。在过去的半年里在不断改善工作方式、方法的同时，顺利完成各项工作。首先，非常感谢公司各级领导和各位同事对财务工作的指导和支持，特别是分公司领导任我为财务部的兼职宣传员，我感到无比荣幸。我认为，这种对我工作能力的肯定和认可，有如此强大的精神支持，是我做好分公司宣传员工作的巨大

25、精神动力和力量。在此，我忠心的表示感谢，我一定不负众望，把作为一件重要任务来抓，做好这项工作！其次，我想利用这次机会谈谈财务管理部大概的工作情况。财务部作为分公司的一个重要部门，它的财务工作是公司经济活动中一项非常重要的工作，它掌握和控制着公司的一切经济活动，它同其他部门的经营工作是密切相关的。为了分公司各项工作能够得以顺利开展，财务部在其他部门的协同下做了大量的工作，在人员紧缺情况之下，每天加班加点的工作，顺利的完成了集团公司和分公司安排的各项工作，保证了分公司的经济运作。特别值得一提的是，在国庆期间，财务管理部为了分公司各项财务报表能够及时、准确地报到集团公司，财务部全体人员（除了我）放弃

26、了国家法定的假期，这种敬业的精神特别令我感动,她们为我们树立了学习的榜样!我希望各位分公司领导和同事了解财务部情况,多多支持财务工作。由于分公司刚刚成立，我们职工从思想和认识上还不能完全适应公司新的规章制度，对工作存在一定的误解，使部门与部门之间的工作协调有些困难，这些都是可以理解的，重要的是，我希望相互之间在工作中应该不断加强交流和学习，尽快地消除这种工作上和思想上的差异，按照公司规章制度，做好本职工作的同时，处理好同其他部门工作的协调关系。分公司的业务在不断扩展，这就要求财务管理科学化，会计核算规范化，费用控制合理化，强化监督力度，细化服务深度，以适应集团发展的需求，切实体现财务管理的作用

27、。我们安宁分公司的公司财务管理制度集团股份有限公司核算制度等一系列制度的推行，使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。 财务部工作情况汇报(共2篇)篇1：财务工作情况汇报 财务工作情况汇报 一、整体情况和存在的问题 财务部工作情况汇报(共2篇) (一)、业务收入实绩方面: 2023年度,乡镇卫生院收入比去年同期增长了27，卫协会收入比去年同期增长了27，均高于去年增长水平。从卫生院情况看，增长幅度在30以上有以下单位：市四院 48、棋盘 41、时集 41、新店 36、邵店 36、唐店 35、棋盘 41、王楼 32、王庄31;卫协会收入增长幅度在30以上单位主要有：新店50、邵

28、店 47、王楼 36、双塘 33、四院 33、三院 32、城岗 32、棋盘31。 2、变动支出率方面的考核： 从今年收入和支出执行情况来看，各单位公用支出部分的变动率，基本达到卫生局年初计划控制在56以内的要求，只有极个别单位超过60(三院)， (二)、医院内部经营管理制度 1、少数单位缺乏完善的医院内部管理文件和制度，有的虽然制定但不够全面。如：新店、港头两家卫生院。 2、各单位在对单位、科室和个人的德、勤、能、绩考核方面，基本都有相应业务工作量、工作质量的考核记录资料。 3、在经济核算，职工工资收入方面，多数单位都能严格依照“基础工资岗位系数工资绩效工资”的标准执行，均有各项执行资料，做到

29、了保本分配的要求。但个别单位存在透支发放的现象，如草桥、三院、窑湾、高流。 (三)、财务管理方面 1、药库药品的管理。一是购入记账不及时，调拨记账不及时，记账不准确不规范。有的单位没设药品会计、药库.药品会计由一人管理，在管理上存在漏洞。如：草桥卫生院药库没有药品会计，违反了管物不管账的基本要求;有的单位药库记账不及时，如：棋盘、邵店两个单位;二是有些单位存在不与核算中心及时对帐，收入上报和上划资金不及时，有贪图省事和依赖思想,如：棋盘、港头、新店、时集、双塘、高流、三院.。 2、固定资产管理方面，少数单位未能按会计制度要求，对新购固定资产及时登记。如:城岗、邵店、时集、双塘、窑湾。 3、不能

30、按报表要求如实填写各项收入。如：棋盘、四院、瓦窑、港头、二院、六院。 4、有的单位辅助帐记的不及时、不完整，如王庄、棋盘.; (四)、债权与债务：多数单位普遍存在往来帐结算不及时问题。 (五)、卫协会财务管理： 1、在管理费收入的提取上，各单位都能依照规定严格执行，足额提龋但从检查中发现，有及个别单位在支出上不能做到以收定支，量入而出，收支平衡。存在透支现象。如窑湾、邵店、棋盘。 2、卫生室药品及材料管理上，个别单位不能按月或按季及时清查盘点，如棋盘卫协会，高流卫协会、王庄卫协会。 3、收入不能按时上报，款项不能及时上划。如(高流、新店、棋盘，港头，四院卫协会)。 4、卫生室在报收入时，有的票

31、据使用不规范，不按要求填写，随意性大;有的收入不能按时日清日结;有的处方、收据、旬报、合作医疗登记簿不一致。如：四院，唐店，二院，草桥 5、卫协会辅助帐记帐不及时，不完整(如窑湾，棋盘，唐店，六院，草桥，王楼，三院)。 6卫生室人员工资没发到个人的(窑湾，高流) 二、整改建议： 草桥：卫生院应严格遵守药房药品逐月盘存制度，做到每月盘存一次;应设立独立药品会计，与药库分别核算，做到管帐不管物;加强支出控制，严格遵守“以收定支，保本分配”的要求;严格执行票据管理和使用的有关规定，及时登记，准确记录。 卫协会应及时、准确登记辅助帐，目前只登记到7月份，难以准确核算，不利于日常管理工作的开展;收入要做

32、到缴款单、旬报,处方和收费收据相一致。 三院：变动支出率比较高，达到60.4，透支21.7万元。要进一步加强支出控制，在抓好收入的同时，严格支出管理，努力实现“以收定支，保本分配”。 卫协会往来款项要及时结算，对于与卫生院之间的药品调拨款相差1.5万元，要及时找出原因进行处理;医院职工欠款应及时催收，并进行相应处理;加强卫生室报帐的资料管理，对处方等资料要进行整理、装订并妥善保存。 六院：卫生院要及时对往来帐进行结算，其中有不少内部职工欠款，要查清原由，进行催缴和相应处理;规范收入明细分类，加强住院收入的核算并按规定准确记帐。要做好ct大型仪器的准入相关手续. 卫协会对应收15个村卫生室和内部

33、职工的欠款也要及时进行结算清理;进一步加强并熟练掌握会计电算化工作。 双塘：卫生院要按要求及时上报业务收入，进一步加强财务管理制度建设，准确、规范记录固定资产明细帐簿和处理药品报损，加强资产管理与控制。 卫协会要及时结算往来款项，对罚款、待结算款项要查明原因进行处理。 高流：卫生院和卫协会要按要求及时上报业务收入，卫协会应按要求将卫生室人员工资发放到个人，避免代领。对卫生室药房药品要按月或按季度盘存. 时集：在抓好收入的同时抓好支出管理，进一步加强变动支出控制，降低变动支出率;及时结算与缴纳职工养老保险;强化固定资产管理，准确、规范、完整记录固定资产明细帐。 邵店：卫生院要按照有关规定及时、足

34、额提取社会保障费;规范药品管理及核算，认真、及时、准确登记药品数量、金额明细帐，按要求进行对帐工作，做到帐实相符，对报损药品及时进行帐务处理;强化固定资产管理，准确、规范、完整记录固定资产明细帐;加强财务管理制度建设，管理制度公示并严格执行。 卫协会要准确、规范登记往来帐簿，与核算中心做到帐帐相符，对应收款中有个人欠款要及时查找原因进行相应处理。管理费透支较多应加强支出控制,要做到以收定支. 窑湾：卫生院要规范收入明细分类，加强住院收入的核算并按规定准确记帐，强化固定资产管理，准确、规范、完整记录固定资产明细帐。 卫协会应按要求将卫生室人员工资发放到个人，避免代领;加强支出控制，管理费透支较多

35、，要做到“以收定支”。 王楼：卫协会应及时、准确登记辅助帐，为准确核算和加强日常管理工作的开展打好基矗 篇2：财务部门工作总结 财务中心工作总结 今年财务中心的工作紧紧围绕着集团董事局年初提出的今年工作重点和今年财务中心工作计划展开的，在集团的正确领导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将今年的工作做如下简要回顾和总结。 一、成功实施集团统一会计电算化升级，加强了对外地区项目财务数据的实时监控，实施网上项目数据监督，使财务工作上一个新的台阶。 按照年初计划，财

36、务中心于上半年度完成了财务软件升级的实施工作。在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通，在数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有13个完整帐套，运行良好，由总帐会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，其中建筑财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。 存在的问题是：实行旧软件系统公司的

37、会计科目仍需在升级后进行新科目的数据转换处理。由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常工作的操作。今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份的工作落实到责任人，避免发生数据丢失或重复劳动，并且做好财务信息安全保密工作。 二、认真做好常规性财务工作。 1、财务中心虽然人数不少，但都分散到各项目部，集团本部财务人员每天同样面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合集团经营公司、融资管理中心等相关部门，做好大量的会计报表资料、银行资料、税务资料工作，每月还要办理员工个税申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中，财务中心能

38、够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我中心的财务要求。 2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务 档案管理制度执行，使得财务中心成为公司的信息库。 存在的问题是：在财务中心内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下

39、年度将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。 三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。 1、财务中心适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。 2、今年度，我中心组织主管会计配合工程部一起多次下项目，对江门、惠州项目进行核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息。 3、我中心定期组织内部稽查人员到各项目财务部进行审计，发现存在问题及时处理、纠正。 四、认真做好

40、月度、季度资金计划预算，积极筹措资金，保证现金流的正常化。 今年多个项目同时开发，日常费用的增加，融资环境的紧张，造成资金总量需求增加，这给财务中心带来了不小的资金压力。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发展进程中对资金的需求，这是财务部今年度的奋斗目标。本年度，我中心积极全力配合在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料，编制各类贷款报表，并多次接待银行及担保公司的考察。几番周折，终于与今年12月份，配合集团融资中心完成本年度贷款任务，同时保障集团资金安全正常周转。 五、对挂靠单位进行多元化的财务管理。 1、今年度首次对建筑公司对外挂靠项目的管理模式是计划采取开立临时账户，在

41、缴纳管理费后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管理模式给予挂靠项目充分资金自由，财务只通过支票监章一枚进行管理。但由于人手不够，这种管理也几乎流于形式。对此，公司存在一定的风险。挂靠单位未建账存在税务风险，资金使用没有监控，存在抽逃资金风险、债务风险。明年度需要通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法。 2、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外派工作给本部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作，下年度财务中心一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对挂靠项目一视同仁，热情服务，针对他们的财务咨询、税务咨询时， 耐心解释，同时也吸收各方意见，不断提高认

42、识，做好财务服务工作。 六、加强与税务部门的沟通。 1、在年中的一次建筑公司专项税务稽查中，及时与税务稽查员进行沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务稽查。 2、今年实业、建筑、集团公司被广州市国、地税务局评为“2023-2023年”度纳税信用级a级纳税人，为恒鑫集团公司连续10年评为纳税信用a级荣誉称号。 存在的问题是：对于建筑公司对外项目（西安恒鑫华府城）所得税的会计处理不够规范，未及时与会计师事务所协商，财务报表相关数据调整幅度较大较频繁，致使引起税务机关的关注审查。本年度6月份需要面对建筑公司帐务的税务检查，财务中心必须采取应对措施，这需要集团

43、领导的支持。另一方面针对施工企业这种普遍都面临的总分包业务的涉税问题，财务中心应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方案。 七、加强资金管理。 1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物所借的备用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施，使公司本部的每位员工养成借款及时了账的良好习惯。 2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进行内部自查、自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量，仍能保证资金收

44、付安全、准确。 存在的问题是：个别楼盘仍存应收费没有及时追回。针对这个问题财务中心明令要求：严格按合同规定计算违纳金并以公开方式公布业主追缴。 在加强资金管理的同时，财务中心还需要思考资金效益。在公司沉淀资金较多的时间段，可以与银行密切合作，多做资金流水，或尝试采取“通知存款”“协定存款”的方式，提高公司资金增值率，与银行相互支持取得双赢。 八、认真做好年终决算工作。 年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行帐务清点，盘点公司的经营状况，考核各项目经济指标。同时也是向银行、税务部门提供公司一年来财务状况的重要文件。在岁末年初的这个月里，财务部同心协力、加班加点，表现出不怕苦、不怕累的

45、敬业精神，争取顺利完成年终决算工作。 本年度的财务报表内容包括集团13家公司整体的盈利能力、债权债务;经营部、各工程 项目部的经济指标完成情况、费用开支情况。全面反映了集团的经营状况、债权债务、资本结构、偿债能力。为本年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务中心将根据集团领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据。 九、团队建设 1、本年度由于业务扩大，招聘了一批主管会计与大学毕业生，实行新生力量的培养。财务中心在年初首先完成内部组织结构的完善，针对每个岗位编制了岗位说明书，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使每个新职员清晰的知道该怎样开展工作，本部门对他有什么要求。新职员到岗后，在对他们进行专门培训的同时注重平时工作中的沟通、指导。老职员倾囊相授，新职员虚心求教。在很短的时间里，他们迅速走上工作岗位独立开展工作，并且大部分表现非常优秀。 2、本年度财务中心内部面临着多次岗