施工阶段的项目投资控制版.docx

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1、施工阶段的项目投资控制Document serial number KKGB-LBS98YT-BS8CB-BSUT-BST108 为：工期索赔；费用索赔等。 4.按索赔起因分类。按索赔起因索赔可以分为：建设单位违约 程序 （一）建设工程索赔程序 索赔主要程序是施工单位向建设单位提出索赔意向，调至 造成工期延误和（或）施工单位不能及时得到合同价款及施工单位的其他经济损失，施工单位可 料；（3）工程师在收到施工单位送交的索赔报告及有关资料后，于28天内给予答复，或要求施 工单位应当阶段性向工程师发出索赔意向，在索赔事件终了 28天内，向工程师送交索赔的有关笠 证据，索赔是不成立的。1 ,索赔证据的

2、基本要求。索赔证据的基本要求包括：真实性：全面（5）施工现场工程文件；（6）工程照片；（7）气象报告；（8）工地交接班记录；（9）建筑市 索赔事件的性质和特点而有所不同。但从报告的必要内容与文字结构方面而论，一个完整的索赔 位为该索赔事件所付出的努力和附加开支；施工单位的具体索赔要求。在总论部分这末，附上索. 自己具有的索赔权利，这是索赔能否成立的关键。根据部分的内容主要来自该工程项目的合同文 据部分应包括以下内容：索赔事件的发生情况；已递交索赔意向书的情况；索赔事件的处理过程 索赔事件的始末，并充分认识该项索赔的合理性和合法性。（3）计算部分。索赔计算的目E定量的。 在款额计算部分，施工单位

3、必须阐明下列问题：1索赔款的要求总额；2各项索赔梳 的证据资料等因素来确定。其次，应注意每项开支款的合理性，并指出相应的证据资料的名称及: 据，索赔是不能成功的。索赔证据资料的范围很广，它可能包括工程项目施工过程中所涉及化、工资调整等；政府官员和工程主管部门领导视察工地时的讲话记录；权威机构发布的天气和 施工事故详细记录；施工会议记录；施工材料使用记录本；施工质量检查记录；施工进度实况记: 卡及工资历表；材料、设备及配件采购单；付款收据；收款单据；工程款及索赔款迟付记录；迟施工单位索赔管理是预测索赔机会，要合同实施中寻找和发现索赔机会，同时处理索赔事件 的自然条件或人为障碍增加了施工的难度，导

4、致施工单位必须花费更多的时间的费用，在这种情（2）工程中人为障碍引起的索赔。如在挖方工程中由于发现地下构筑物和文物等，图纸上三 是施工单位要求偿付由于非承包方原因导致工程延误而造成的损失。一般这索赔报告要求分别编 定的工作进度，使工程比合同规定日期提前竣工，从而导致工程费用的增加。施工单位可提出以 单位有权提出以下施工索赔：（1）盈利损失，其数额是该项目合同条款与完成遗留工程所,（1）关于物价上涨引起的索赔。根据全国的实际情况。目前可根据各省市定额站颁发的材才 有货币贬值补偿的条款，索赔数额一般官方正式公布的汇率计算。（3）拖延支付工程款的G工不能顺利进行，使预定的施工不能顺利进行，使用权预定

5、的施工计划受到干扰，造成工期延长 造成的费用损失的索赔。对已经产生的工期延长，建设单位一般采用两种解决办法：一是不采取: 赔，则施工单位还可以提出因采取加速措施而增加的费用索赔。工期索赔一般采用分析法进扰事件发生时，分析对比上述资料，以发现工期拖延以及拖延原因，提出有说服力的索赔要求。 以及这些损失的计算，都应有详细的具体证明，并在索赔报告中出具这些证据。没有证据，索赔: 工费用；法定的人工费增长以及非施工单位责任工程延误导致的人员窝工费和工资上涨费等。 材料超期储存费用。（3）施工机械使用费。对于索赔费用中的施工机械使用费部分包括：E分包人的索赔应如数列入总承包人的索赔款总额以内。（5）工地

6、管理费。工地管理费指放分包括；拖期付款利息；由于工程变更的工程延误增加投资的利息；索赔款的利息；错误扣款的: 一般来说由于工程范围的变更和施工条件变化引起怕索赔，施工单位可列入利润。索赔利润的款 个原则；所有赔偿金额，都应该是施工单位为履行合同所必须支出的费用；按此金额赔偿后，应 受到的实际损失（包括支出的额外成本的失掉的可得利润），而不考虑利润。所以索赔金额计算 （1）总费用法。计算出索赔工程的总费用，减去原合同报价，即得索赔金额。这种计算方5变更或单价合同中的工程量变化等原因而不能代表真正的工程成本。凡此种种原因，使得采用此 部分，以求接近实际情况 （2）修正的总费用法。原则上与总费用法相

7、同，计算对某些用原合同报价，而是采用在该时期内如未受事件影响而完成该项目的合理费用。根据上述修正， 杂，但能客观地反映施单位的实际损失，比较合理，易于被当事人接受，在国际工程中广泛被子: 报价中的费用项目一致。第二步计算每个费用项目受索赔事件影响的数值，通过与合同价中的费.赔。建设单位向施工单位索赔的主要途径：一是减少或防止可能产生的索赔；二是反索赔，对抗 约金。建设单位在确定违约金的费率时，一般要考虑以下因素：建设单位盈利损失；由于工期延 的款额计算，累计赔偿额一般不正超过全同总额原10% （二）施工缺陷索赔 指施工单位 成修补工作，建设单位有权雇佣他人来完成工作，发生的费用由施工单位承担。

8、（三）对指人，并从应付给施工单位的任何款项中如数扣回。（四）建设单位合理终止合同或施工单位的差额。综上所述，建设项目投资活动，涉及面广，影响因素多，只有用系统的、全面的观效地控制投资，以提高投资商经营效果，减少耗费，增加效益。从外部环境看，要提高投资的效 效益为己任，作好对工程建设投资的管理和控制工作，在工程建设领域内大力推行建设项目投资:第一节建设项目投资动态管理思想一、投资动态管理的含义所谓建设项目投资动态管理即要求对建设项目投资进行全面地、系统地、科学地、有效地进 资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目动态投资管理目标的实现，以求在各个建设项目建设项目投资动态控制在建设项目管理中占据

9、着核心的地位，主要体现为：它是建设项目投 两个市场主体的利益分配。投资计价管理是国家对基建投资进行宏观调控的经济手段之一。在投投资管理作用主要体现为在工程建设中具有节约社会劳动、提高生产效率的作用，是工程计: 筑市场上人工、材料、机械的消耗量和价格波动是信息系统所反映的主要内容，同样也是计价模由此可见，只要做好建设项目投资管理工作，在各阶段、各环节把投资控制搞好，从而才能,二、投资的动态控制原理造价工程师在施工阶段进行投资控制的基本原理是把计划投资额作为投资控制的目标值，在 我们为了要实现投资目标必须对建设项目实施有效的投资控制。所谓控制，就是指行为主体 制，就是对建设项目建设投入的资金或资源

10、及投入的过程所进行的调节和控制，其目的是充分利投资控制有以下几个步骤：1 .比较：按照某种确定方式将投资计划值与实际值逐项进行比较；2 .分析：对费用比较的结果进行分析，找出偏差所在及其原因；3 .预测：根据分析结果，预测可能发生的各种影响因素；4 .纠偏：根据工程具体情况，采取适当纠偏措施，使超额投资尽可能小；5 .检查：对工程进展进行跟踪、检查，及时了解工程进展情况和纠偏措施执行情况及效果。 具体控制过程见下图lo为了有效地控制建设项目投资，必须进行主动控制，其意义不仅在于发现问题和有效地解决 横向控制主要方式包括以下几项：1 .组织措施：（1）明确项目组织结构，明确管理职能分工；（2）在

11、项目管理班子中落实投资控制的人员、任务和职能分工；（3）编制本阶段投资控制计划和工作流程图。2 .经济措施：（1）采用市场竞标综合单价编制资金使用计划，确定、分解控制目标；（2）动态地比较投资的计划值和实际值，在施工过程中进行投资跟踪控制。3 .技术措施：（1）主要对施工方案进行技术经济分析，严格审查监督各阶段的设计；（2）深入技术领域研究节约投资的可能。4 .合同措施：（1）提供合同结构/承发包模式等专业建议；（2）参与合同谈判；（3）正确处理可能发生的索赔，并提供依据。三、投资的偏差控制投资控制方法必须依据企业现实管理水平为出发点选择，过高的脱离实际的方法不但起不到偏差控制是投资控制的一种

12、管理方法。它是由项目部对各部门班组下达施工任务的时，下达 的差异，及时反映到有关管理部门。在进行认真分析的基础上，提出纠正偏差的措施，及时反馈 偏差控制法就是在编制出计划投资的基础上，通过采用投资分析方法找出实际投资与计划投 投资控制中的偏差是指目标偏差，即项目的计划投资与实际投资之间的差异。它的计算公式 目标偏差二实际投资一计划投资；施工阶段投资控制的目的是尽量减少目标偏差，目标偏差越少，说明控制效果越好。其控制(1)找偏差在项目施工过程中，不断地寻找和计算两种偏差，并以目标偏差为对象进行控制。寻找偏差 实际投资始终围绕计划投资波动，其差值就是投资偏差。高于计划投资时，就意味着超支； (2)

13、分析偏差产生的原因我们进行投资计划时，分析了人工费、材料费、机械费、间接费、质量投资和工期投资在不第二节 投资、工期、质量的集中控制一、工程投资影响要素间的相互影响在工程投资形成的全过程中，影响投资的基本要素有三个方面：一是工期要素，二是质量要 与工期的变化。例如，当需要缩短建设工期时，就需要增加额外的资源投入，从而发生一些赶工 其工期和质量就会受到直接影响，既可能会造成质量的降低，也可能会造成工期的推延。因此，对于工程投资管理必需从影响投资的三大要素入手，根据工期、质量与投资三要素的. 因素，对项目的投资进行全面管理的技术方法。建设项目的工期、质量和投资三大要素是相互影响和相互依存的，它们对

14、于项目工程投资的:1 .工程投资自身要素对工程投资的影响工程投资自身受两个要素的影响。其一是在项目建设全过程中各项活动消耗和占用的资源数 从全要素投资集成管理的角度上说，工程投资的管理首先必须管理好建设项目消耗和占用资: 用量是第一位的，消耗的与占用资源的价格是第二位的。因为项目的资源消耗与占用数量是一个2 .工期要素对工程投资的影响工期是指项目或项目的某个阶段、某项具体活动所需要的，或者实际花费的工作时间周期。, 时间与工期是等价的概念，所以投资与工期是直接相关的，投资是随着工期的变化而变化的。形. 是由于时间(工期)本身这种特殊资源所具有的价值造成的。项目消耗或占用的各种资源都可以被看成是

15、对于资金的占用，因为这些资源消耗的价值最终 值。这种资金的时间价值最根本的表现形式就是占用银行贷款所应付的利息。资金的时间价值既 因此，要对工程投资进行全要素集成管理，就必须同时考虑项目投资自身与工期两大要素的. 现)，会造成投资的节约或损失。3 .质量要素对工程投资的影响质量是指项目交付后能够满足投资商或客户需求的功能特性与指标。项目的实现过程就是该 资。这两种投资分别是：项目质量检验与保障投资，它是为保障项目的质量而发生的投资；项目.由此可以看出，一个项目的投资不仅与投资自身要素和工期要素有关，而且与质量要素直接. 理，无论如何也无法实现对工程投资进行全面管理的目标。因此，要实现对工程投资

16、全面管理就二、生产成本、质量成本、工期成本的控制1.生产成本的控制投资控制应该是一个发现问题、分析问题、解决问题的过程，它始终围绕着计划投资展开， (1)制定计划投资在投资计划制定过程中，我们尽可能地考虑有可能发生的各种有利不利的况。当投资计划调了新问题的产生，必然会对计划投资产生影响，就必须对它进行修正。（2）对投资形成过程进行控制监督，发现计划投资与实际投资的差异，应及时纠正偏差对为 需要指出的是：我们指的控制监督是针对每一个单位单项工程和每一特定时间段而言，只有: 2 .质量成本的控制寻找偏离合同质量要求的因素：市政工程中，能引起质量偏离合同要求的因素较多，有外部 才好对症下药。分析造成

17、质量要求偏离的因素：把引起质量偏离的因素进行逐个分析，对应施工技术方案中 分析己经产生的质量偏离引起的质量损失费用的多少，以及此种偏离采取预防措施费用的多: 采取技术经济的措施纠正质量偏离：质量出了问题，就要及时纠正，既要将巳发生问题的部 3.工期成本的控制检查工期执行情况：对应网络计划的要求，检查特定时间点上工程量的完成情况。找出影响 分析造成工期延误的工序对整个工期的影响程度及由此而产生的工期损失费用，对此工期保 对网络计划进行调整，将损失的工期转移到以后工序中去，避免总工期的拖延。由此而产生第三节施工阶段投资控制主要内容众所周知，施工阶段是投资度最大的一个阶段，建设项目的投资主要发生在施

18、工阶段，在这 好以下几个关键环节：1、积极引进市场机制和竞争机制，确定工程承包单位，订立一个严密的合同是全面投资管我 引入竞争机制，在相对平等的条件下进行招标承包，择优选择工程承包公司、设计单位、施 理想的建筑企业作为合作伙伴、杜绝承发包领域的腐败行为的有效手段。2、加强对建安工程材料、设备价格的控制，是投资管理的有效办法。材料、设备费在建设工程总投资中占有相当的比例，据最新资料，在建筑工程中，材料费占 3、加强工程项目管理，做好施工方案技术经济比较，严格控制工程变更，是投资管理的重笔 施工方案是施工组织设计中的一项重要工作内容，合理的施工方案，可以缩短工期，保证工: 资源。4、加强对工程合同

19、、变更、签证等工程档案管理，是投资管理的重要依据。加强经济文件和工程档案等的整理、归档，建立价格数据库，实现价格信息资源共享，为预 5、加强预结算管理，定期进行中间核算，及时办理竣工结算，既是投资管理的内在要求，廿 施工阶段中投资控制的具体工作内容包括：付款控制、变更控制、价格审核、施工分包中的: *、彳寸款寸空制施工阶段投资控制的最重要的任务是控制付款。工程付款包括：工程预付款和进度款。1、工程预付款工程预付款是工程项目发包承包合同订立后由发包人根据合同的约定和有关规定，在正式开 工程预付款额度，国家和各地区、各部门的规定不完全相同，主要是保证施工准备和所需材 工程预付款数额的计算应考虑各种

20、因素，在实际操作上，往往以年度承包工程总价中储备主 工程预付款数额=工程总价X材料比重X材料储备天数/年度施工天数工程预付款额度二预付款数额/工程总价工程预付款的性质是预支。随着工程进度的推进，拨付的工程进度款数额不断增加，原已支 工程预付款扣回点计算公式为：T=P-M/N其中：T起扣点，即预付款开始扣回的累计完成工作量的金额P承包工程价款总额M预付款数额N主要材料、构件所占比重2、工程进度款工程进度款是指在施工过程中，按月（或形象进度、或控制界面等）完成的工程数量计算的 工程进度款的确定和计算，主要涉及两个方面，一是工程量的核实确认，二是单价计算方法 投资咨询机构要针对不同的对象进行不同的控

21、制，从四个方面控制付款：针对合同、针对子 如表1所示某工程进度付款通知书。工程名称：上海XX学院本表一式二份，业主、投资顾问各留一份。二、工程变更控制工程变更一般主要体由工程的设计变更而发生，但进度计划变更、施工条件变更等也会引起（1）建筑物功能为满足使用上的要求引起的工程变更；（2）设计规范修改引起的工程变更；（3）采用复用图或标准图引起的工程变更；（4）技术交底会上的的工程变更；（5）施工中遇到需要处理的问题引起的工程变更；（6）发包人提出的工程变更；（7）承包人提出的工程变更。工程变更会增加或减少工程量，引起工程价格的变化，影响工期，甚至质量，造成不必要的:（1）不提高建设标准；（2）不

22、影响建设工期；（3）不扩大范围；（4）建立工程变更的相关制度；（5）要有严格的程序；（6）明确合同责任。三、价格审核在工程实施过程中仅仅靠控制工程款的支付是不够的，应该还要不断地对各个单位工程和各进行分析、预测与控制。还可根据已完成建设项目的实际支出及对建设项目的未来投资支出趋势在一些大型建设项目的建设项目投资控制中，我们对于工程进度款支付及材料设备价格核定四、施工分包中的投资控制建设项目建设过程中，施工分包常常发生，其原因是一方面承包商对某些技术要求不高、又 施工分包工作的规划和组织在设计阶段和设备、材料采购期间，现场开工之前进行。承包商将工程分包出去，要有利可图，则必须控制和降低分包费用。

23、欲达此目的，应遵循下 1、对分包商进行预选要了解他们过去的业绩。2、制定询价文件选定对象后发给他们询价书，对分包商应承担的工作范围、职责，以及合同方式等的规定和3、检查询价文件检查询价文件的重点是分包工作范围的主要内容，如是否要求分包商自行去调查施工现场的4、发出中标通知前进行商谈收到分包商报出的投标15后，经过审查、评标，对那些有可能中标的分包商（一般为前三名5、力求采用固定总价合同采用固定总价合同，对了控制建设项目投资十分有效，但对发包单位要求很高，首先应保证 同，请分包商将单价包死，以便今后任务有增减或追加、变更工程量时，按合同单价计算费用。6、明确工程变更的合理范围分包商实施分包工程施

24、工过程中，可能因某种原因而引起变更，此时应明确限制变更的合理7、要求分包商提供工程进度计划若分包工程采用偿付合同方式（即“开口价合同方式”），此时应要求分包商提交供监控用五、竣工结算竣工结算，是指一个建设项目施工已完工并经发包人及有关部门验收点交后，按照合同的约 基础、坚持实事求是的原则进行。竣工结算主要从以下几个方面着手：（1）注重检查原施工图预算、报价单和合同价；（2）熟悉竣工图纸、了解施工现场；（3）计算和复核工程量；（4）竣工工程量汇总；（5）套用原单价或确定新单价；（6）正确计算有关费用；（7）做竣工结算工料分析；（8）编写竣工结算说明；（9）制作竣工结算说明书。在一些大型建设项目的

25、建设项目投资控制中，我们对于工程竣工结算审核通常采用如下流程六、竣工决算竣工验收是建设项目建设全过程的最后一个程序。在竣工验收之前要编帝投资管理水平以及积累技术经济资料等，都具有重要意义。在编制工程竣工决算时，要在收集、（1）工程项目概况；（2）会计财务的处理、财产物资情况及债权债务的清偿情况；索赔与控制 在市场经济条件下，建设项目中工程索赔日益增多，投资商对于工程索赔处理的 人一方由于另一方未履行合同所规定的义务而遭受损失时，向另一方提出赔偿要求的行为。在实 索赔则比较困难一些。通常情况下，索赔是指承包商（施工单位）在合同实施过程中，对非自身（二）工程索赔的性质索赔的性质属于经济补偿行为，而

26、不是惩罚，索赔属于正确履行合同可能是任何第三方行为所导致。索赔在一般情况下都可以通过协商方式友好解决，若双方无法达 项目开工后，合同人员就必须将每日的实施合同的情况与原合同分析，若出现索赔事件，就应当; 工单位的双方利益，索赔和处理索赔的过程实质上是双方管理水平的综合体现。作为建设单位为 必须加强各项基础管理工作，对工程的质量、进度、变更等进行更严格、更细致的管理，进而推: 价中的风险费用，从而使建设单位得到相对较低的报价，当工程施工中发生这种费用时可以按实 理和解决，保证工程质量和进度，实现合同目标。同样，作为建设单位，要通过索赔的处理和解 位的实际工程成本增加，施工单位为了挽回损失，通过索赔加以解决，显然，索赔是以赔偿实际: 习、掌握运用国际上工程建设管理的通行作法，不仅有利于我国企业工程建设管理水平的提高， 程变更索赔；工程中止索赔；其他索赔（如货币贬值、物价上涨、法令变化、建设单位推迟支付