2022年关于内部审计年终述职参考报告范文.doc

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1、关于内部审计年终述职参考报告范文关于内部审计年终述职报告范文一在党委的正确领导下，在相关领导和部门的支持配合下，内部审计工作严密围绕工作中心，结合经济构造和经济运转特点，坚持“依法审计，效劳大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，不断建立健全内部审计制度，先后开展了经济活动审计、比价采购审计、基建工程投资工程审计等工作获得了明显的成绩。内部审计工作已成为我们严肃财经纪律、加强内控治理、维护经济秩序、促进党风廉政建立的一个重要手段，为效劳企业的良性开展发挥了积极的作用。一、依托良好环境，大练“内”字功(一)依托省组织的培训学习环境，加强学习和交流，拓展内审工作视野。积极参加省局组织内部审

2、计治理方法和内审员资历培训班，并不断充实、更新信息、营销、企业治理等方面的专业知识，进一步提高内审理论水平，丰富内审工作经历。同时今年加强了与兄弟单位的学习交流，拓宽视野、启发思维，获得了不少珍贵经历。(二)依托单位领导的支持，积极开展内审工作。特别是公司领导对内审工作高度注重，内审工作有了依托。公司在今年重新修订的公司物资采购治理方法，把内审监视工作放在了重要位臵。我们也把内审工作的出发点和落脚点放在促进开展、标准治理、提高效益、强化操纵、防备风险上，开展了各种方式的内部审计监视工作。(三)与相关部门亲密交流，充分发挥审计的监视作用。一是信息接受机制。参加与监狱经济和企业运营有关的会议，阅知

3、与经济和企业运营有关的文件，实现审计与各类运营治理信息系统共享，及时地获得其从事工作所必须掌握的各类信息。二是工作报告机制。定期向单位领导报告审计工作发觉的严重和重要事项，并提交审计意见和建议，保证了审计成果成为决策的重要依照。二、明确审计重点，积极开展各种方式的内部审计监视工作。按照单位整体工作部署，年初主动与有关部门联络，理解相关情况，科学分配审计资源，明确审计工作重点，做到年年有重点、季季有任务、月月有措施，以点促全，积极开展内部审计(一)认真做好比价采购审计。食品采购是与市场严密相联的，要实现对采购工作的有效操纵，就必须用各项规章制度来标准和约束。我们参与制定了食品采购工作的相关规定并

4、监视施行。对食品采购工作，自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监视作用。一年来共参与食品采购工程 余项，涉及金额近 元，标准了食品采购行为，维护了单位的经济利益。(二)细化企业效能监察工作。建立主辅材供货厂家台账，系统掌握各供货厂家的供货批量、价格变动情况、履行合同情况，以及分析比照各供货厂家的供货价格等情况。截止11月份，共内部审计工作总结建立了60个厂家的主辅材供货台账(其中钢材厂家10个，辅材厂家50个)。通过分析，我们公司在原材料价格不断上涨、用户对产品的质量要求不断提高等严峻的经济情势下，为降低原材料本钱方面做了大量的努力，如：在保证产质量量的前提下，不断开发了一些原

5、材料质优价廉的新的供货厂家，尤其是钢材方面，采购价格稳中有降。(三)参与单位各项招投标工程。随着体制改革的迅速开展，根底建立工程资金的投入接着增加，我们克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以监狱利益为出发点，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，对查出的咨询题进展纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程工程 多项，审计金额 多万元。维护了我单位合法权益，挽回了经济损失，有效地标准了工程工程的治理。三、强化廉洁认识，坚持监视与效劳并重。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。将审计人员监视和效劳情况纳入了年终考核体系，并作为其中的一项重要

6、内容，把监视和效劳的好坏、优劣同评选先进直截了当挂钩。对鼓励审计人员提高本身素养，进而提高内审工作质量起到了重要的促进作用。公正执法、不徇私情也已成为每一位审计人员的自觉行动，审计人员依法审计、廉洁自律的工作作风，表达在了审计的每一个工程上，保证了审计质量。四、明年的工作打算在体制改革的新情势下，我们将进一步贯彻落实内部审计工作指导意见和单位工作的指导思想，坚持“依法审计，效劳大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，按照内部审计治理方法的规定要求，建立符合治理构造的审计监视新机制，充分发挥审计监视和效劳的作用。关于内部审计年终述职报告范文二依照XXXX内部审计制度(XX发xxxx13号

7、)文件有关要求，通过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心组织，在各部门(单位)的积极配合下，圆满完成了xxxx年度的内部审计工作。一、领导注重，制度健全。建立内审机构是保证内审工作的前提，近年来，我公司内审工作得到了进一步强化，建立了由一把手直截了当领导下的审计监视体系。负责监视、审查和评价企业运营活动及内部操纵的适当性、合法性和有效性，促进组织目的的实现。对本集团公司的财务治理、工程工程治理、原材料治理及有关制度的落实与可行性等方面进展审计监视。为了开展有效监视，依照相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责任和权限。由于领导注重、制度健全，使我公司内

8、审工作处在一个良好的运作状态，保证了各项工作的开展。二、完善程序，落实职责。公司对有关的治理制度、方法进展了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审工程的治理制度中增加了审计监视关口，把审计监视作为一个必不可少的环节和操纵点，纳入到有关工作的治理和操纵过程之中，从根本上处理了审计监视的切入点咨询题。目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。从制度上推进了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。三、加强培训，提高水平。依照内部审计知识面不断拓展的情势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。每年组织内审人员参加省内审协会组织的经济责任审

9、计和内部审计法规及内部审计准则培训班，并定期参加供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同商讨审计技术，讨论处理咨询题的方法，到达互相促进，共同提高。四、突出重点，整改落实。在去年10月，由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储治理及其治理制度等执行情况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章制度的规定，开展了内部审计工作。通过内部审计发觉集团今年主要处理了：对管道安装公司111个历史遗留工程的整理;依照“固定资产治理方法”通过近一年的现场复核登记，实物、账册、卡片整理，已完成集团固定资产治理工作，根本实现“账、

10、卡、物”的动态一致;标准了内部往来账的治理;加强了限额以下采购工程的治理，增订了“零星工程治理方法”，同时为进一步落实招投标工作中的三权别离加强标后的治理，新制定集团公司“招投标标后治理施行细则”等。五、今后工作打算注重审计成果的运用，把深化审计成果运用作为新情势下审计办的一项重要责任，为领导决策实在履行起参谋、保障的作用。在审计工作施行过程和审计结果的综合分析中，运用内操纵度审计理论，坚持把加强对审计情况的综合分析研究与信息反应作为治理与决策的切入点，从不同侧面、不同角度对审计情况进展综合分析研究，及时发觉和反映运营活动中带有普遍性、典型性、倾向性和苗头性的咨询题，留意发觉治理中的薄弱环节和

11、存在咨询题，从制度和机制上提出处理咨询题的意见和建议，使审计结论和审计成果得到充分运用。关于内部审计年终述职报告范文三xxxx年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行审计署关于内部审计工作规定和内部审计准则规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵照查错纠弊，维护法纪，促进治理的主旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务治理和实现经济目的等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目的而效劳的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。一、 审计工作的开展与完成情况1. 加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发

12、的企业内部操纵手册一书进展学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和制造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。2. 加强对详细工程的审计工作。我们严格按照制定的审计打算对各个工程进展检查，每月抽选出几个3-5个工程工程进展检查，每半年对全部工程工程都要检查一次，针对大额或亏损的工程更要时刻监视每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临工程现场进展实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监视的关口前移，及时发觉存在的弊端，把咨询题处理在萌芽状态或初始阶段。二、 工程上普遍存在的咨询题及整改措施(一) 审计中

13、发觉的咨询题1. 由于有的NC帐套核算2个及以上工程工程,造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程工程装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2. 会计凭证存在手续不完好,白条入账现象。3. 会计凭证摘要有的过于简单，表达不清;有的工程经济业务会计分录处理不当。4. 有的工程建造合同总金额，估计总本钱刷新不及时。支持性文件有的不充分，甚至流于方式。5. 有的工程债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进展对账，有的对了帐但没有签对账单。6. 工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象,有的甚至多付;有的没有合同而

14、付预付款。7. 应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度缺乏，有的工程虽签定了清欠责任书，但流于方式。8. 甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不标准现象。9. 有的工程银行承兑汇票没有进展归集，有的工程甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，工程部就不进展归集，直截了当支付，存在坐支现象。10. 有的工程银行承兑汇票贴现损失，不进展处理随意挂账，构成潜亏隐患。(二)提出的整改措施1. 应进一步加强资金收、支预算治理，注重过程监控与结果考核，提高资金使用效率。严格执行全面预算治理方法，建立健全资金预算审批流程。2. 结算工作关系到工程部运营的成果，清欠工作关系着运营成果的回收，两者都关系到工程部

15、资金的滚动，应组织专人进展负责，对结算与清欠工作同时进展，采取有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开拓新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的及时和足额回收。3. 各工程的工程经理应加强对各工程的治理，协调各部门，使预算人员，财务人员互相配合，并同业主积极沟通，严格按照合同商定的付款比例及预算部门提供的预结算材料进展付款，防止多付超付，造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象。4. 财务人员银改严格按照企业会计准则的要求，每项业务的处理要做到有据可依，同时单据完好有效;出纳人员要留意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。三、 审计中发觉的审计部门存在的缺陷1. 应加大对内

16、部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人员、详细从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识，只有认识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，效劳本部门、本单位中心任务的作用。2. 应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。不能单纯地看查出了多少违纪违规咨询题和多少违纪违规金额。单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领导提出决策依照和可行性建议，为领导的决策效劳，把效劳寓于监视之中，促进加强部门和单位内部治理。3. 应加强审计队伍建立，不断提高内部审计人员的综合素养。内审工作是一项专业性、技术性非常强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素养和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识。但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能习惯我单位内部审计的要求。因此要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的知识内容，加强业务技能，以实在提高他们的综合业务素养，明确审计人员职责，严肃审计纪律。审计部门是监视部门，这决定了审计队伍的素养应该更高、审计纪律更严。