内控建设自查报告5篇.docx

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1、内控建设自查报告5篇1.内控建设自查报告根据河南省社会养老保险事业管理局关于印发河南省社 会保险个人权益记录管理专项督导工作方案的通知要求，对 照本次督查的内容，对我区城镇企业职工基本养老保险个人权 益记录管理工作进行了认真的自查，现将自查情况报告如下：一、社会保险个人权益管理现状截止20年8月底，我区城镇企业职工基本养老保险现有参 保职工75人，缴费职工5681人，退休1413人，养老保险金按 时足额社会化发放，为每个参保人员建立了一个终生不变的个 人账户。20年3月起采用全市统一的金保工程社会保险信息系 统软件进行管理。二、督查内容的自查情况（一）健全工作机制，确保权益记录的完整和准确：1

2、、采集个人权益记录情况（1）严格执行部颁社保（LB101-2000）,采集个人权益信 息。（2）准确记录参保人员及其用人单位登记、缴费、享受特 遇和个人权益信息。（3）个人权益记录数据与业务经办原始资料一致。（4）参保单位和个人的基本信息实行现场采集，城镇企业 职工基本养老保险的个人账户按政策规定记录到位，对个人参 保缴费、单位划入部分分别进行记账管理。关于对杭汽轮公司治理情况综合评价和整改建议的通知的 文件中对我公司自上市以来，在公司治理结构、三会决策制度、 内控制度、会计核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同时 指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发 挥内审部门的作用。目前

3、，公司高管层已按照监管部门及董事会审计委员会提 出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求基本落实了整改, 20年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计 机构，配备了专职人员，基本具备开展相对独立的内部审计工 作，实施公司内部控制的监察的职能。公司内部控制情况自我评价：1、公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结构及 内部组织结构，形成的决策机制、执行机制和监督机制，基本 能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确保公司信息披 露的真实、准确、完整和公平，基本能够确保国家有关法律法 规和公司内部控制制度的贯彻执行。2、公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基本能 够保证公司各

4、项业务活动的健康运行。3、公司的内部控制制度（包括内部审计制度），基本能够 实现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误， 保护公司财产的安全完整的目标。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司内部控制 工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。4 .内控建设自查报告联社营业部根据舞信联2088号文关于开展经营成果真 实性与内控制度建设执行情况大检查的通知要求，于20年7 月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX 任组长，XX任副组长，XX、陈X、张X、王XX为成员的检查领 导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营 真实性及内控制度建设执行情况的自查工作

5、，现将自查结果报 告如下：一、基本情况6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升 786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其 中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余 额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%,存贷比 例154%,贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余 额1559万元，较上年净增H9万元。总收入898万元，总支出 836万元,实现利润62万元。二、存在的问题1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集 体审批并严格执行了 “贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。 但存在有以下问题：5万元以上的贷款存在

6、有没坚持按月清 息现象；贷款有超诉讼时效现象。2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元， 较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不 良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万 元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费 用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执 行了财务公开。存在的问题：业务招待费超比例多列支 49472. 47元；呆帐准备金多提566,6. 32元；应收利息未 按照规定计提，

7、少提184,768. 35元，经查实56月份，计提 的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批 现象。5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空 白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记， 冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明 细帐。7、登记簿有内容登记不全现象。三、形成的原因贷款形态不实的原因：信贷会计执行制度不力，没及时 按规调整贷款形态；内部领导为完成上半年任务，从主观上 纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：前期对股民 的分红与现实不符，致使个别股民提前退股；个别股民对入 股政策领会不到位，滥用了过去的

8、入退股习惯。业务招待费超 比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提5666. 32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。四、检查结论经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。 多提呆帐准备金5666. 32元，少提应收利息184768. 35元，贴 现手续费少提1630.23元，超列业务招待费49472. 47元，6月 底应盈余14232. 17元，比帐面少盈余798696. 91元。以上是营业部20年上半年的经营成果真实性暨内控制度建 设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在 今后的经营工作中，我

9、部将严格按照各项规章制度以规经营， 严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。5 .内控建设自查报告20年，农行榆林分行高度重视内控合规工作，大力推行合 规理念，使全行广大干部员工逐步认识到良好的合规文化是农 业银行实现长治久安和可持续发展的基础和根本保证，全行上 下逐步形成了 “抓合规，强基础、控风险、促发展”的良好工 作氛围，连续四年被评为内控管理一类行，辖属支行内控管理 一类行占比达到89%o一、深入开展合规文化建设。该行制定了合规文化建设规 划，深入推进“六位一体”合规文化长效机制建设，确定目标 和任务，并分解落实到各支行、各部门、各岗位。落实合规教 育“四个必讲”、合规书等措施，增强

10、合规文化建设的针对性、 实效性和可操作性。发挥合规文化建设的平台作用，将合规文 化贯穿于经营管理全过程，全员主动自觉合规意识逐步增强。二、扎实推进基础管理提升年活动。制定了信贷、运营、 财会、信息科技、人员管理五个方面精细化管理方案，进一步 明确工作任务，完善管理手段，细化措施，强化执行，不断推 进基础管理工作的标准化、规范化和流程化建设，切实提升精 细化管理成效。三、持续开展案件风险排查。该行始终把案件风险排查作 为案件防控的重要手段和内控合规管理工作的重要抓手，严格 按照实施方案，先后组织开展了四次案件风险排查，始终保持 案防高压态势，收到了良好的防控和警示效果。四、完善监督检查措施。该行

11、将各部门尽职履责情况纳入 对部门的内控考核体系，统筹整合了各部门检查监督需求，将 专项检查与日常检查、现场检查与非现场检查、业务检查与行 为排查有机结合起来，统一制定了年度检查计划，统筹监督检 查资源，建立常态化、滚动式合规检查机制，形成了监督检查 合力，提升了监督检查效能。五、做好各类问题的整改。该行通过内控合规管理信息系 统（ICCS系统），狠抓各类问题的整改，对内外部检查和审计发 现的各类问题，做到行为纠正到位、风险控制到位、责任追究 到位，同时将整改工作纳入内控评价及综合绩效考评。全年各 类检查存在问题的整改率达到99. 8%o六、切实加强反对洗钱工作。进一步明确反对洗钱工作职 责，完

12、善反对洗钱制度，加强对高风险客户的持续监测，积极 推进客户风险等级分类制度的落实，有效促进了全面合规风险 管理，反对洗钱能力显著提高，得到了监管部门的肯定。七、不断增强案件防控能力。认真落实防范案件责任制， 逐级签订防范案件责任书，将案件防控工作责任层层细化分解 到各级领导干部和员工，保证了全行案件防控各项工作措施的 落实。深入开展案件查防，落实行级领导联行抓点防控案件工 作，持续开展案件专项治理活动和重点行巡查，强化警示教育, 全辖案件防控工作不断增强。八、有效提高法律保障水平。认真开展法律法规知识学习 培训，加强法律队伍建设，规范诉讼案件和合同管理，强化法 律审查，为依法合规经营和有效防范

13、风险提供了有力保障。（5）我区目前尚未通过互联网经办社会保险业务采集社会 保险个人权益信息。（6）所有经办业务数据采集，全部通过信息系统前台客户 端进行。（7）待遇计发数据严格按照社会保险信息系统操作规程生 成。2、操作权限情况管理：（1）按照政策规定和操作规程、每个岗位设置了相应的个 人权益记录管理权限。（2）信息系统中的岗位设置了管理权限。3、目前，由于多方原因与工商、民政、公安、机构编制部 门数据核对不够彻底，只对已参保单位或个人进行了核对。4、业务专网的连通和使用：（1）企业养老保险业务专网联通到市级社保机构。（2）社保机构通过业务专网进行个人权益数据日常管理和 维护。（3）联网指标监

14、测与个人权益记录质量进行了有机结合起 来。5、保管与维护个人权益记录情况：（1）个人权益数据系备份、存储，异地备份存储由市局管 理。（2）办理社保关系转移时，个人权益数据经过核对再办理,并保存相关资料备查。（3）已建立并执行个人数据维护修改审批流程，对数据的 修改严格按程序进行维护。（4）对维护的时间、内容、原因、处理方法和责任人信息 系统前台客户端自动对其进行登记记录。6、存档：采集、保管和维护个人权益信息涉及书面材料的, 均由局档案室统一集中存档。（二）强化服务意识，做好权益记录查询和寄送服务：1、参保信息查询在注册股窗口，查询时需带查询人身份证 或养老保险缴费发票，查询服务未收取任何手续

15、费。2、目前，个人权益记录由上级统一通过邮政寄送，异地转 移由我局通过邮政寄送。（三）权益记录保密安全管理：1、没有存在通过后台直接进行数据输入，提供虚假个人权 益记录或篡改个人权益记录的情况。2、数据管理职责落实到每个岗位，没有个人权益记录委托 第三方单独管理和维护。3、个人权益数据库用户管理权限控制已落实，不存在系统 管理员，数据管理员兼职业务经办用户或信息查询用户现象。4、个人权益记录查询，严格按14号令要求，由本人提供 身份证，经办人员提供查询范围的信息，不存在提供数据库交 换或提供超出规定查询范围的信息。5、不存在将保险个人权益记录用于与社保机构约定以外用途，或者造成社会保险个人权益

16、信息泄露行为。6、不存在擅自提供、复制、公布、出售或变相交易个人权益记录信息行为。7、个人权益数据安全情况：目前只通过专网采集个人权 益信息；个人权益数据变更维护、权限控制、安全审计存储 严格按制度和规定执行；已经建立信息系统应急预案，个人 权益数据由市局实行异地备份。（四）法制廉政教育开展情况：定期开展法制教育、反腐教育、定期学习相关资料、建立 长效机制、补查漏洞，进一步创新法制廉政教育手段，丰富教 育形式和内容，利用节日庆祝活动开展保险法，廉政自律方面 的知识问答，寓教于乐，让职工娱乐中得到教育，收效十分明 显。（五）组织情况：1、成立了社会保险个人权益记录管理领导小组，由局长任 组长，分

17、管领导任副组长，各股室负责人为成员，确保工作有 领导分管，有工作人员具体抓落实，切实维护参保人权益。2、个人记录岗严格按照社会保险内控制度的要求设岗并明 确工作职责，注册、征缴、稽核、支付、财务各岗位严格分开 设置，同时定期或不定期对基金情况进行监督，形成相互监督 和约束机制，我局将个人权益管理服务工作纳入职工年度业务 考核，作为职工年度评优的主要依据。3、目前由于种种原因未与工商、民政、公安交换有关信息。4、与移动银行充分进行合作，并签订了相关协议，我局参 保缴费全部由参保企业和个人缴纳到收入专户，确保了基金安 全。2 .内控建设自查报告一、保荐机构进行的核查工作恒泰长财指派担任精艺股份持续

18、督导工作的保荐代表人就 精艺股份内部控制制度的制定和运行情况等有关事项与精艺股 份董事、监事、高级管理人员以及内部审计部等相关部门进行 了沟通，查阅了精艺股份股东大会、董事会、监事会、董事会 各专门委员会会议的相关资料、公司章程、三会议事规则、投 资者管理制度、信息披露制度等相关文件以及其他相关内部控 制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制 度建设、内部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完 整性、合理性和有效性进行了核查，并对精艺股份内部控制 评价报告及内部控制规则落实自查表进行了逐项核查。二、公司内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部 控制评

19、价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要 求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部 控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺 陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、公司内部控制评价工作情况公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业 务和事项以及高风险领域。1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限公司、 佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司、广东精艺销售有限公司、 芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿

20、国际发展有限公司。纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99. 51%o2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企业文 化，人力资源、制度建设、资金活动、资产管理、销售管理、 财务报告、信息披露管理、子公司管理、关联交易、对外担保、 期货套保、风险投资等业务。(1)组织架构公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层为 主体、规范运作的法人治理结构，根据公司战略规划设置了与 公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二级产业管理模 式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制度，贯彻了不兼容 职务相互分离的原则，形成了相

21、互制衡机制，保证了董事会及 经营管理层指令的贯彻执行，保障了公司运营的规范有序运行。(2)企业文化随着经营形式的变化，公司以“为员工提供适合培育才智 发现的多元化、包容的环境，创造并传递创新知识，建立可持 续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“尊重知 识、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以 人为本，科学发展，实现了公司持续、稳健、和谐发展。3 .内控建设自查报告公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳 交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构。在浙江 监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位 独立董事；人数所占比例为公司董事会总人数的三分

22、之一以上; 并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常 开展活动；为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的 建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导 小组，通过认真学习有关文件精神；制定详细的专项工作实施 计划；对照公司治理现状进行自查，形成了公司“关于加强 上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划，经公司第 xx届董事会十三次会议审议通过，于20年6月16日在巨潮资 讯网上公布。同时设立并公告了专门的电话、传真和网络平台 听取投资者和社会公众的意见和建议。2、按照深圳交易所

23、上市公司内部控制指引和中国证监 会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知中 自查事项和公司关于内部控制体系基本规范，已重新修订 及制定了公司信息披露管理制度、关于外派董事、监事 的管理办法、关于控股（参股）公司的管理办法、关 于内部控制体系基本规范、公司募集资金管理制度、 公司内部审计制度、公司内部审计制度实施细则、 公司关于累积投票实施细则、公司股东大会网络投票实 施细则，并获公司董事会或股东大会审议通过。3、同时，公司还在“关于加强上市公司治理专项活动” 的自查报告及整改计划中对每一项需整改的内容明确了由董 事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部控制 制度有：董事会审计

24、委员会工作规程、独立董事年报工 作制度、总经理工作制度、公司财务预算管理、 职务授权制度、危机管理、风险防范制度等。这些制 度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正 常运作提供良好的基础。4、公司一直遵循公平、公开、公允的原则，所制订的公 司关联交易的管理办法，对关联交易的原则、关联人和关联 关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽 的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司公司 关联交易的管理办法的规定公告，并经公司年度股东大会审 议通过后执行。5、公司章程中还明确规定了对外担保的基本原则、提出和 审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以 外的

25、对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相 应的审批和授权程序。对照深交所内部控制指引的有关规 定，公司内部严格控制、审核对外担保的事项，从未发生违反 内部控制指引的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责 进行审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普 华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保留意见的审计报 告。6、公司建立了对高管以公司高管年薪考核方案为依据, 以公司经营责任目标为主要内容的考评、激励和约束机制。相 关的奖励制度从上市之初就建立起来并根据实际情况不断地进 行修改和完善，实施至今。报告期内，公司xx届二次董事会审 议通过的公司高管年薪考核方案（20年修订），在该方

26、 案中修订了具体考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、 薪酬之间的约束机制。7、xx届二次董事会表决通过了董事会审计委员会提出的 “健全完善内部审计机构”的议案，主要内容有：（1）公司内 部审计机构直接向董事会负责，并向董事会汇报工作；（2）公 司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计委员会指 导下具体开展工作；（3）公司内部审计机构隶属部门暂挂董事 会办公室，待基本条件成熟时设立为独立的部门；（4）公司内 部审计机构配置一名负责人，职级建议为公司处级。内部审计 机构工作人员不低于三名，在20年底前基本到位；（5）公司 监事会在公司内审功能的机构设置、人员配置，以及执行公 司内部审计制度、公司内部审计实施细则的情况实行有 效的监督。8、20年9月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就 “公司治理专项活动”进行了现场回访检查，对公司进一步深 化公司治理提出了意见及要求。浙证监上市字20 172号