国际结算07级(12).ppt

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1、国际结算国际结算第五章第五章 国际结算方式国际结算方式信用证方式（续）信用证方式（续）第二节第二节第二节第二节 跟单信用证的业务处理（续）跟单信用证的业务处理（续）跟单信用证的业务处理（续）跟单信用证的业务处理（续）n n开证行审单付款或拒付开证行审单付款或拒付开证行审单付款或拒付开证行审单付款或拒付n n开证行收到议付行寄来的单据后，应在开证行收到议付行寄来的单据后，应在开证行收到议付行寄来的单据后，应在开证行收到议付行寄来的单据后，应在UCP600UCP600规定的时规定的时规定的时规定的时间内审核单据，决定是接受还是拒收单据，并通知交单方。间内审核单据，决定是接受还是拒收单据，并通知交单

2、方。间内审核单据，决定是接受还是拒收单据，并通知交单方。间内审核单据，决定是接受还是拒收单据，并通知交单方。（UCP600.14,15,16UCP600.14,15,16）n n单据中的数据，在与信用证、单据本身以及国际标准银行单据中的数据，在与信用证、单据本身以及国际标准银行单据中的数据，在与信用证、单据本身以及国际标准银行单据中的数据，在与信用证、单据本身以及国际标准银行实务参照解读时，无须与该单据本身中的数据、其他要求实务参照解读时，无须与该单据本身中的数据、其他要求实务参照解读时，无须与该单据本身中的数据、其他要求实务参照解读时，无须与该单据本身中的数据、其他要求的单据或信用证中的数据

3、等同一致，但不得矛盾。的单据或信用证中的数据等同一致，但不得矛盾。的单据或信用证中的数据等同一致，但不得矛盾。的单据或信用证中的数据等同一致，但不得矛盾。（UCP600.14.dUCP600.14.d）n nISBP681.6ISBP681.6规定，若单据使用被普遍接受的缩略语，不构成规定，若单据使用被普遍接受的缩略语，不构成规定，若单据使用被普遍接受的缩略语，不构成规定，若单据使用被普遍接受的缩略语，不构成单据不符；反之，用全称代替缩略语也不导致单据不符。单据不符；反之，用全称代替缩略语也不导致单据不符。单据不符；反之，用全称代替缩略语也不导致单据不符。单据不符；反之，用全称代替缩略语也不导

4、致单据不符。n nISBP681.25ISBP681.25规定，如果拼写规定，如果拼写规定，如果拼写规定，如果拼写/打印错误不影响单词或其在句打印错误不影响单词或其在句打印错误不影响单词或其在句打印错误不影响单词或其在句子中的含义，不构成单据不符。子中的含义，不构成单据不符。子中的含义，不构成单据不符。子中的含义，不构成单据不符。n n如果交单相符，开证行应将票款付给议付行，开证行对议如果交单相符，开证行应将票款付给议付行，开证行对议如果交单相符，开证行应将票款付给议付行，开证行对议如果交单相符，开证行应将票款付给议付行，开证行对议付行的责任即告终了。付行的责任即告终了。付行的责任即告终了。付

5、行的责任即告终了。n n如果交单不符，开证行在交单日后如果交单不符，开证行在交单日后如果交单不符，开证行在交单日后如果交单不符，开证行在交单日后5 5个银行营业日内可与个银行营业日内可与个银行营业日内可与个银行营业日内可与申请人联系使其放弃不符点（申请人联系使其放弃不符点（申请人联系使其放弃不符点（申请人联系使其放弃不符点（for a waiver of the for a waiver of the discrepanciesdiscrepancies）。（）。（）。（）。（UCP600.16.bUCP600.16.b）n n如果开证行决定拒绝接受单据，应在交单日后个银行营如果开证行决定拒绝

6、接受单据，应在交单日后个银行营如果开证行决定拒绝接受单据，应在交单日后个银行营如果开证行决定拒绝接受单据，应在交单日后个银行营业日内以电讯方式向交单方发拒付通知。（业日内以电讯方式向交单方发拒付通知。（业日内以电讯方式向交单方发拒付通知。（业日内以电讯方式向交单方发拒付通知。（UCP600.16UCP600.16）n n如果指定银行确定交单相符，并将单据发往开证行或保兑如果指定银行确定交单相符，并将单据发往开证行或保兑如果指定银行确定交单相符，并将单据发往开证行或保兑如果指定银行确定交单相符，并将单据发往开证行或保兑行，无论指定银行是否已经承付或议付，开证行或保兑行行，无论指定银行是否已经承付

7、或议付，开证行或保兑行行，无论指定银行是否已经承付或议付，开证行或保兑行行，无论指定银行是否已经承付或议付，开证行或保兑行必须承付或议付，或偿付指定银行，即使单据在指定银行必须承付或议付，或偿付指定银行，即使单据在指定银行必须承付或议付，或偿付指定银行，即使单据在指定银行必须承付或议付，或偿付指定银行，即使单据在指定银行送往开证行或保兑行的途中，或保兑行送往开证行的途中送往开证行或保兑行的途中，或保兑行送往开证行的途中送往开证行或保兑行的途中，或保兑行送往开证行的途中送往开证行或保兑行的途中，或保兑行送往开证行的途中丢失。（丢失。（丢失。（丢失。（UCP600.35UCP600.35）n n进

8、口商付款赎单提货进口商付款赎单提货进口商付款赎单提货进口商付款赎单提货n n开证行将票款偿付议付行后，应及时通知进口商付款赎单。开证行将票款偿付议付行后，应及时通知进口商付款赎单。开证行将票款偿付议付行后，应及时通知进口商付款赎单。开证行将票款偿付议付行后，应及时通知进口商付款赎单。进口商接到通知后也应及时到开证行核验单据。进口商接到通知后也应及时到开证行核验单据。进口商接到通知后也应及时到开证行核验单据。进口商接到通知后也应及时到开证行核验单据。n n如果交单相符，进口商应将全部票款及有关费用一并向开如果交单相符，进口商应将全部票款及有关费用一并向开如果交单相符，进口商应将全部票款及有关费用

9、一并向开如果交单相符，进口商应将全部票款及有关费用一并向开证行付清并赎取单据。证行付清并赎取单据。证行付清并赎取单据。证行付清并赎取单据。n n此时，开证行与进口商之间由于开立信用证所构成的权利此时，开证行与进口商之间由于开立信用证所构成的权利此时，开证行与进口商之间由于开立信用证所构成的权利此时，开证行与进口商之间由于开立信用证所构成的权利义务关系即告结束。义务关系即告结束。义务关系即告结束。义务关系即告结束。n n若信用证规定受益人出具远期汇票，开证行在承兑汇票后，若信用证规定受益人出具远期汇票，开证行在承兑汇票后，若信用证规定受益人出具远期汇票，开证行在承兑汇票后，若信用证规定受益人出具

10、远期汇票，开证行在承兑汇票后，也应通知进口商。进口商如想提前取单提货，经开证行同也应通知进口商。进口商如想提前取单提货，经开证行同也应通知进口商。进口商如想提前取单提货，经开证行同也应通知进口商。进口商如想提前取单提货，经开证行同意，亦可凭意，亦可凭意，亦可凭意，亦可凭T/RT/R向开证行借单提货，货物售出后将货款偿向开证行借单提货，货物售出后将货款偿向开证行借单提货，货物售出后将货款偿向开证行借单提货，货物售出后将货款偿付开证行，换回付开证行，换回付开证行，换回付开证行，换回T/RT/R。n n如果进口商审单时发现交单不符，也可拒绝付款赎单，并如果进口商审单时发现交单不符，也可拒绝付款赎单，

11、并如果进口商审单时发现交单不符，也可拒绝付款赎单，并如果进口商审单时发现交单不符，也可拒绝付款赎单，并向开证行收回押金或押品。向开证行收回押金或押品。向开证行收回押金或押品。向开证行收回押金或押品。n n进口商付款赎单后，即可凭货运单据提货。如提不到货或进口商付款赎单后，即可凭货运单据提货。如提不到货或进口商付款赎单后，即可凭货运单据提货。如提不到货或进口商付款赎单后，即可凭货运单据提货。如提不到货或发现货物与合同、信用证不符，不能向开证行提出赔偿要发现货物与合同、信用证不符，不能向开证行提出赔偿要发现货物与合同、信用证不符，不能向开证行提出赔偿要发现货物与合同、信用证不符，不能向开证行提出赔

12、偿要求，而只能区别情况向有关责任方即出口商、运输部门或求，而只能区别情况向有关责任方即出口商、运输部门或求，而只能区别情况向有关责任方即出口商、运输部门或求，而只能区别情况向有关责任方即出口商、运输部门或保险公司等索赔。如索赔不成，也可提交仲裁或提出诉讼。保险公司等索赔。如索赔不成，也可提交仲裁或提出诉讼。保险公司等索赔。如索赔不成，也可提交仲裁或提出诉讼。保险公司等索赔。如索赔不成，也可提交仲裁或提出诉讼。第三节跟单信用证的内容与性质第三节跟单信用证的内容与性质第三节跟单信用证的内容与性质第三节跟单信用证的内容与性质n n一、跟单信用证的内容一、跟单信用证的内容一、跟单信用证的内容一、跟单信

13、用证的内容n n信用证本身的说明信用证本身的说明信用证本身的说明信用证本身的说明n n信用证的名称、类型、证号等。信用证的名称、类型、证号等。信用证的名称、类型、证号等。信用证的名称、类型、证号等。n n信用证的有关当事人信用证的有关当事人信用证的有关当事人信用证的有关当事人n n开证行、开证申请人、通知行和受益人等。开证行、开证申请人、通知行和受益人等。开证行、开证申请人、通知行和受益人等。开证行、开证申请人、通知行和受益人等。n n信用证的金额信用证的金额信用证的金额信用证的金额n n开证行付款的最高限额。开证行付款的最高限额。开证行付款的最高限额。开证行付款的最高限额。n n信用证的有关

14、日期信用证的有关日期信用证的有关日期信用证的有关日期n n开证日期、装运期、有效期和特定交单期。开证日期、装运期、有效期和特定交单期。开证日期、装运期、有效期和特定交单期。开证日期、装运期、有效期和特定交单期。n n信用证的到期地点信用证的到期地点信用证的到期地点信用证的到期地点n n一般规定在出口国议付行所在地议付到期。一般规定在出口国议付行所在地议付到期。一般规定在出口国议付行所在地议付到期。一般规定在出口国议付行所在地议付到期。n n信用证上有关汇票和单据的条款信用证上有关汇票和单据的条款信用证上有关汇票和单据的条款信用证上有关汇票和单据的条款n n汇票条款：一般包括出票人、受票人、付款

15、期限、汇票金汇票条款：一般包括出票人、受票人、付款期限、汇票金汇票条款：一般包括出票人、受票人、付款期限、汇票金汇票条款：一般包括出票人、受票人、付款期限、汇票金额及出票条款等。额及出票条款等。额及出票条款等。额及出票条款等。n n单据条款：包括对单据种类、份数和内容的要求。单据条款：包括对单据种类、份数和内容的要求。单据条款：包括对单据种类、份数和内容的要求。单据条款：包括对单据种类、份数和内容的要求。n n单据种类：单据种类：单据种类：单据种类：n n（）货物单据：包括商业发票（海关发票、领事发票）、（）货物单据：包括商业发票（海关发票、领事发票）、（）货物单据：包括商业发票（海关发票、领

16、事发票）、（）货物单据：包括商业发票（海关发票、领事发票）、装箱单、重量单、产地证和商检证等。装箱单、重量单、产地证和商检证等。装箱单、重量单、产地证和商检证等。装箱单、重量单、产地证和商检证等。n n（）运输单据：如海运提单或航空运单等。（）运输单据：如海运提单或航空运单等。（）运输单据：如海运提单或航空运单等。（）运输单据：如海运提单或航空运单等。n n（）保险单据：如保险单或保险凭证等。（）保险单据：如保险单或保险凭证等。（）保险单据：如保险单或保险凭证等。（）保险单据：如保险单或保险凭证等。n n（）其他单据：如受益人证明、装船通知付本等。（）其他单据：如受益人证明、装船通知付本等。（

17、）其他单据：如受益人证明、装船通知付本等。（）其他单据：如受益人证明、装船通知付本等。n n单据的份数（单据的份数（单据的份数（单据的份数（UCP600.17UCP600.17）与内容）与内容）与内容）与内容n n信用证上有关货物的描述信用证上有关货物的描述信用证上有关货物的描述信用证上有关货物的描述n n一般包括货物品名、规格、数量、包装、价格等。一般包括货物品名、规格、数量、包装、价格等。一般包括货物品名、规格、数量、包装、价格等。一般包括货物品名、规格、数量、包装、价格等。n n信用证上有关装运的条款信用证上有关装运的条款信用证上有关装运的条款信用证上有关装运的条款n n包括装运港、目的

18、港、装运期、是否允许分批装运与转运包括装运港、目的港、装运期、是否允许分批装运与转运包括装运港、目的港、装运期、是否允许分批装运与转运包括装运港、目的港、装运期、是否允许分批装运与转运等。等。等。等。n n开证行对受益人保证付款的条款开证行对受益人保证付款的条款开证行对受益人保证付款的条款开证行对受益人保证付款的条款n n“We hereby engage with/agree with ”We hereby engage with/agree with ”n n“Drawings will be“Drawings will be honouredhonoured by our princip

19、als provided by our principals provided that all terms and conditions of this credit have been that all terms and conditions of this credit have been complied with.”complied with.”n n其他条款其他条款其他条款其他条款n n（）开证行对通知行、议付行的指示：如请通知行保兑（）开证行对通知行、议付行的指示：如请通知行保兑（）开证行对通知行、议付行的指示：如请通知行保兑（）开证行对通知行、议付行的指示：如请通知行保兑信用

20、证，请议付行议付后背批信用证，寄单方法，偿付方信用证，请议付行议付后背批信用证，寄单方法，偿付方信用证，请议付行议付后背批信用证，寄单方法，偿付方信用证，请议付行议付后背批信用证，寄单方法，偿付方式等；式等；式等；式等；n n（）银行费用的负担；（）银行费用的负担；（）银行费用的负担；（）银行费用的负担；n n（）特殊条款（尤其是（）特殊条款（尤其是（）特殊条款（尤其是（）特殊条款（尤其是“软条款软条款软条款软条款”）n n“软条款软条款软条款软条款”即信用证规定了弹性很大的灵活条款，其主动即信用证规定了弹性很大的灵活条款，其主动即信用证规定了弹性很大的灵活条款，其主动即信用证规定了弹性很大的

21、灵活条款，其主动权掌握在开证行和申请人手中，受益人的利益得不到保障。权掌握在开证行和申请人手中，受益人的利益得不到保障。权掌握在开证行和申请人手中，受益人的利益得不到保障。权掌握在开证行和申请人手中，受益人的利益得不到保障。n n信用证暂不生效条款信用证暂不生效条款信用证暂不生效条款信用证暂不生效条款n n“This credit will be operative only when you receive an This credit will be operative only when you receive an advice from us to the effect that t

22、he applicant has been advice from us to the effect that the applicant has been granted the necessary Import License by our authority granted the necessary Import License by our authority concerned.”concerned.”n n由开证申请人或其授权的人出具某种证书条款由开证申请人或其授权的人出具某种证书条款由开证申请人或其授权的人出具某种证书条款由开证申请人或其授权的人出具某种证书条款n n“Insp

23、ection Certificate issued and signed by authorized Inspection Certificate issued and signed by authorized signatory(iessignatory(ies)of the applicant,whose)of the applicant,whose signature(ssignature(s)must be)must be in conformity with the records held in our file.”in conformity with the records he

24、ld in our file.”n nISBP681.4ISBP681.4规定，信用证不应规定提交由开证申请人出具或规定，信用证不应规定提交由开证申请人出具或规定，信用证不应规定提交由开证申请人出具或规定，信用证不应规定提交由开证申请人出具或副签的单据。如果信用证含有此类条款，则受益人必须要副签的单据。如果信用证含有此类条款，则受益人必须要副签的单据。如果信用证含有此类条款，则受益人必须要副签的单据。如果信用证含有此类条款，则受益人必须要求修改信用证，否则必须遵守该条款并承担无法满足这一求修改信用证，否则必须遵守该条款并承担无法满足这一求修改信用证，否则必须遵守该条款并承担无法满足这一求修改信

25、用证，否则必须遵守该条款并承担无法满足这一要求的风险。要求的风险。要求的风险。要求的风险。n n寄单条款寄单条款寄单条款寄单条款n n“2/3 signed original Bills of Lading must be sent by DHL 2/3 signed original Bills of Lading must be sent by DHL to the applicant within 7 days after shipment.”to the applicant within 7 days after shipment.”n n有权签字人员的签字或加密押有权签字人员的签字或

26、加密押有权签字人员的签字或加密押有权签字人员的签字或加密押n n注明受注明受注明受注明受“UCP600”UCP600”约束约束约束约束n n二、跟单信用证的性质二、跟单信用证的性质二、跟单信用证的性质二、跟单信用证的性质n n1.1.信用证是一项独立的文件信用证是一项独立的文件信用证是一项独立的文件信用证是一项独立的文件n n信用证虽然是以买卖合同为基础开立的信用证虽然是以买卖合同为基础开立的信用证虽然是以买卖合同为基础开立的信用证虽然是以买卖合同为基础开立的,但它一经开出但它一经开出但它一经开出但它一经开出,就就就就成为独立于合同的文件成为独立于合同的文件成为独立于合同的文件成为独立于合同的

27、文件,开证行只对信用证负责开证行只对信用证负责开证行只对信用证负责开证行只对信用证负责,不管合同。不管合同。不管合同。不管合同。(UCP600.4)(UCP600.4)n n信用证业务是典型的单据业务信用证业务是典型的单据业务信用证业务是典型的单据业务信用证业务是典型的单据业务n nUCP600.5UCP600.5规定，银行处理的是单据，而不是与单据有关的规定，银行处理的是单据，而不是与单据有关的规定，银行处理的是单据，而不是与单据有关的规定，银行处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或履约行为。货物、服务或履约行为。货物、服务或履约行为。货物、服务或履约行为。n n银行在处理信用证业务时

28、有所谓的银行在处理信用证业务时有所谓的银行在处理信用证业务时有所谓的银行在处理信用证业务时有所谓的“四不管四不管四不管四不管”：n n即不管合同，不管货物，不管单据真假，不管出口商是否即不管合同，不管货物，不管单据真假，不管出口商是否即不管合同，不管货物，不管单据真假，不管出口商是否即不管合同，不管货物，不管单据真假，不管出口商是否履约交货。履约交货。履约交货。履约交货。n nUCP500UCP500，600600强调了信用证性质是强调了信用证性质是强调了信用证性质是强调了信用证性质是“凭单付款凭单付款凭单付款凭单付款”的承诺。的承诺。的承诺。的承诺。n nUCP600.4.aUCP600.4

29、.a规定，银行关于承付、议付或履行信用证项下规定，银行关于承付、议付或履行信用证项下规定，银行关于承付、议付或履行信用证项下规定，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何索赔或抗辩的约束。之间的关系而产生的任何索赔或抗辩的约束。之间的关系而产生的任何索赔或抗辩的约束。之间的关系而产生的任何索赔或抗辩的约束。n n信用证是一种银行信用信用证是一种银行信用信用证是一种银行信用信用证是一

30、种银行信用n n就贸易合同而言，承担付款责任的应是进口商，而使用信就贸易合同而言，承担付款责任的应是进口商，而使用信就贸易合同而言，承担付款责任的应是进口商，而使用信就贸易合同而言，承担付款责任的应是进口商，而使用信用证后，开证行以自己的信用作出付款保证，即代进口商用证后，开证行以自己的信用作出付款保证，即代进口商用证后，开证行以自己的信用作出付款保证，即代进口商用证后，开证行以自己的信用作出付款保证，即代进口商承担对出口商的付款责任。因此，出口商发货后，不是直承担对出口商的付款责任。因此，出口商发货后，不是直承担对出口商的付款责任。因此，出口商发货后，不是直承担对出口商的付款责任。因此，出口

31、商发货后，不是直接向与其订立买卖合同的进口商收款，而是向开证行或其接向与其订立买卖合同的进口商收款，而是向开证行或其接向与其订立买卖合同的进口商收款，而是向开证行或其接向与其订立买卖合同的进口商收款，而是向开证行或其授权的银行收款。授权的银行收款。授权的银行收款。授权的银行收款。n n信用证是一种银行的保证文件，开证行承担独立和第信用证是一种银行的保证文件，开证行承担独立和第信用证是一种银行的保证文件，开证行承担独立和第信用证是一种银行的保证文件，开证行承担独立和第一性付款的责任一性付款的责任一性付款的责任一性付款的责任n n信用证项下，只要受益人提交的单据表面合格，开证行就信用证项下，只要受

32、益人提交的单据表面合格，开证行就信用证项下，只要受益人提交的单据表面合格，开证行就信用证项下，只要受益人提交的单据表面合格，开证行就必须付款。它不同于一般的银行担保业务。在担保业务中，必须付款。它不同于一般的银行担保业务。在担保业务中，必须付款。它不同于一般的银行担保业务。在担保业务中，必须付款。它不同于一般的银行担保业务。在担保业务中，银行只负第二性付款责任，担保行是在被担保人不付款或银行只负第二性付款责任，担保行是在被担保人不付款或银行只负第二性付款责任，担保行是在被担保人不付款或银行只负第二性付款责任，担保行是在被担保人不付款或无力付款时才代为付款。无力付款时才代为付款。无力付款时才代为付款。无力付款时才代为付款。