二氟甲烷项目立项备案报告（范文参考）.docx

《二氟甲烷项目立项备案报告（范文参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《二氟甲烷项目立项备案报告（范文参考）.docx（33页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /二氟甲烷项目立项备案报告二氟甲烷项目立项备案报告xxx有限责任公司报告说明二氟甲烷，是一种性能优良的绿色环保制冷剂，产品名称为氟制冷剂-32，即HFC-32、F32或HFC-32；分子式CH2F2。HFC-32破坏臭氧层值（ODP）为0，温室效应值（GWP）为675。混配工质路线因其安全性相对较好，同时引起的温室效应小，近年来得到了快速的发展，HFC-32被广泛应用在混配工质制冷剂的配置上。根据谨慎财务估算，项目总投资27645.85万元，其中：建设投资20273.70万元，占项目总投资的73.33%；建设期利息423.37万元，占项目总投资的1.53%；流动资金6948.78万元

2、，占项目总投资的25.13%。项目正常运营每年营业收入58600.00万元，综合总成本费用43504.79万元，净利润11073.83万元，财务内部收益率31.21%，财务净现值18626.37万元，全部投资回收期5.16年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产

3、的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。目录一、 项目概述5二、 项目提出的理由5三、 研究结论5四、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5五、 市场分析7六、 项目背景分析8七、 公司简介8八、 项目工程设计总体要求9九、 产品规划方案及生产纲领11产品规划方案一览表11十、 董事11十一、 劣势分析（W）17十二、 项目建设期原辅材料供应情况17十三、 项目进度安排17项目实施进度计划一览表18十四、 人力资源配置18劳动定员一览表19十五、 建设投资估算19建设投资估算表20十六、 建设期利息21建设期

4、利息估算表21十七、 流动资金22流动资金估算表23十八、 项目总投资24总投资及构成一览表24十九、 资金筹措与投资计划25项目投资计划与资金筹措一览表25二十、 经济评价财务测算26二十一、 项目盈利能力分析28二十二、 偿债能力分析29二十三、 项目招标依据30二十四、 项目风险分析项目风险防范分析32二十五、 项目总结32一、 项目概述1、项目名称：二氟甲烷项目2、承办单位名称：xxx有限责任公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：李xx二、 项目提出的理由我省自身发展也面临一些突出问题和制约因素，主要是：经济发展结构性、资源性、体制性矛盾十分突出；市场经济意识

5、不强、市场化程度不高、市场主体活力不足等问题明显存在；发展环境还要大力优化；各级政府部门还存在专业化不够，以及不作为、乱作为、不会作为的现象。这些问题必须从根本上把握，下大气力加以解决。三、 研究结论由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积37333.00约56.00亩1.1总建筑面积62745.481.2基底面积21279.811.3投资强度万元/亩352.112总投资万元27645.852.

6、1建设投资万元20273.702.1.1工程费用万元17874.092.1.2其他费用万元1963.382.1.3预备费万元436.232.2建设期利息万元423.372.3流动资金万元6948.783资金筹措万元27645.853.1自筹资金万元19005.683.2银行贷款万元8640.174营业收入万元58600.00正常运营年份5总成本费用万元43504.796利润总额万元14765.117净利润万元11073.838所得税万元3691.289增值税万元2750.8210税金及附加万元330.1011纳税总额万元6772.2012工业增加值万元22020.5413盈亏平衡点万元1686

7、5.17产值14回收期年5.1615内部收益率31.21%所得税后16财务净现值万元18626.37所得税后五、 市场分析二氟甲烷，是一种性能优良的绿色环保制冷剂，产品名称为氟制冷剂-32，即HFC-32、F32或HFC-32；分子式CH2F2。HFC-32破坏臭氧层值（ODP）为0，温室效应值（GWP）为675。混配工质路线因其安全性相对较好，同时引起的温室效应小，近年来得到了快速的发展，HFC-32被广泛应用在混配工质制冷剂的配置上。HFC-32产业链的上游为AHF和二氯甲烷，其中AHF是上游的关键原材料。AHF在生产过程中要进行周期性检查，同时安全、环保督查频繁，对AHF的生产造成一定的

8、影响。制冷剂上游原材料二氯甲烷、无水氢氟酸等价格不断上涨，为HGC-32提供了成本支撑。2017年6月底，二氯甲烷均价为2700元/吨，较1月份增长31.7%。2017年上半年无水氢氟酸市场呈现大幅上涨态势，年初主流厂家均价为6366元/吨，截至6月末价格为11090元/吨，涨幅74.19%。HFC-32下游应用集中在家用空调领域，HFC-32可以直接作为制冷剂使用，也可以和R125合成R410a制冷剂使用；随着大金放开HFC-32的使用专利，目前下游应用正在逐渐向HFC-32市场转移，因为HFC-32的价格及GWP值更低。未来行业发展对AHF需求量巨大，现HFC的制冷剂用AHF是HCFC的1

9、.6倍以上，HFO的制冷剂又是HFC制冷剂的1.5倍以上。同样量的环保制冷剂使用AHF量大幅増加。六、 项目背景分析二氟甲烷，是一种性能优良的绿色环保制冷剂，产品名称为氟制冷剂-32，即HFC-32、F32或HFC-32；分子式CH2F2。HFC-32破坏臭氧层值（ODP）为0，温室效应值（GWP）为675。混配工质路线因其安全性相对较好，同时引起的温室效应小，近年来得到了快速的发展，HFC-32被广泛应用在混配工质制冷剂的配置上。七、 公司简介企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业

10、可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险

11、评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。八、 项目工程设计总体要求（一）土建工程原则根据生产需要，本项目工程建设方案主要遵循如下原则：1、布局合理的原则。在平面布置上，充分利用好每寸土地，功能设施分区设置，人流、物流布置得当、有序，做到既利于生产经营，又方便交通。2、配套齐全、方便生产的原则。立足厂区现有基础条件，充分利用好现有功能设施，保证水、电供应设施齐全，厂区内外道路畅通，方便生产。在建筑结构设计，严格执行国家技术经济政策及环保、节能等有关要求。在满足工艺生产特性，设备布置安装、检修等

12、前提下，土建设计要尽量做到技术先进、经济合理、安全适用和美观大方。建筑设计要简捷紧凑，组合恰当、功能合理、方便生产、节约用地；结构设计要统一化、标准化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的标准为保证建筑物的质量，保证生产安全和长寿命使用，本项目建筑物严格按照相关标准进行施工建设。1、工业企业设计卫生标准2、公共建筑节能设计标准3、绿色建筑评价标准4、外墙外保温工程技术规程5、建筑照明设计标准6、建筑采光设计标准7、民用建筑电气设计规范8、民用建筑热工设计规范九、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工

13、艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1二氟甲烷undefinedundefined2二氟甲烷undefinedundefined3二氟甲烷undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx58600.00十、 董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由5名董事

14、组成，包括2名独立董事。董事会中设董事长1名，副董事长1名。3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（7）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（8）决定公司内部管理机构的设置；（9）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务总监等高级管理人

15、员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（10）制订公司的基本管理制度；（11）制订本章程的修改方案；（12）管理公司信息披露事项；（13）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（14）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。5、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关

16、专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。董事会可根据公司生产经营的实际情况，决定一年内公司最近一期经审计总资产30%以下的购买或出售资产，决定一年内公司最近一期经审计净资产的50%以下的对外投资、委托理财、资产抵押（不含对外担保）。决定一年内未达到本章程规定提交股东大会审议标准的对外担保。决定一年内公司最近一期经审计净资产1%至5%且交易金额在300万元至3000万元的关联交易。7、董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文

17、件；（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（6）董事会授予的其他职权。9、公司副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行董事长职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。10、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日前以书面形式通知全体董事和监事。11、代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会

18、会议。12、董事会召开临时董事会会议的通知方式为：电话、传真、邮件等；通知时限为：3日。13、董事会会议通知包括以下内容：（1）会议日期和地点；（2）会议期限；（3）事由及议题；（4）发出通知的日期。14、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。15、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。审

19、议涉及关联交易的议案时，如选择反对或赞成的董事人数相等时，应将该提案提交公司股东大会审议。16、董事会决议表决方式为：举手表决或投票表决。董事会会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用通讯方式进行并以传真方式或其他书面方式作出决议，并由参会董事签字。17、董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。18、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董

20、事应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限10年。19、董事会会议记录包括以下内容：（1）会议召开的日期、地点和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言要点；（5）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。十一、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急

21、需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将

22、项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十四、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上

23、，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员362人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位235正常运营年份2技术指导岗位363管理工作岗位364质量检测岗位54合计362十五、 建设投资估算本期项目建设投资20273.70万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17874.09万元。

24、1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7584.66万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9636.39万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为653.04万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1963.38万元。（三）预备费本期项目预备费为436.23万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7584.669636.39653.0417874.

25、091.1建筑工程费7584.667584.661.2设备购置费9636.399636.391.3安装工程费653.04653.042其他费用1963.381963.382.1土地出让金979.17979.173预备费436.23436.233.1基本预备费217.52217.523.2涨价预备费218.71218.714投资合计20273.70十六、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款8640.17万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息423.37万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息423.37105.84317

26、.531.1.1期初借款余额4320.0851.1.2当期借款8640.174320.094320.091.1.3当期应计利息423.37105.84317.531.1.4期末借款余额4320.0858640.171.2其他融资费用1.3小计423.37105.84317.532债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计423.37105.84317.53十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般

27、采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6948.78万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0025492.2330954.8536417.471.1应收账款0.0011471.5013929.6816387.861.2存货0.008922.2810834.1912746.111.2.1原辅材料0.002676.683250.263823.831.2.2燃料动力0.00133.831

28、62.51191.191.2.3在产品0.004104.254983.735863.211.2.4产成品0.002007.512437.692867.871.3现金0.002039.382476.392913.401.4预付账款0.003059.073714.594370.102流动负债0.0020628.0825048.3929468.692.1应付账款0.007426.119017.4210608.732.2预收账款0.0013201.9716030.9718859.963流动资金0.004864.155906.466948.784流动资金增加0.004864.151042.321042.

29、325铺底流动资金0.007647.679286.4510925.24十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27645.85万元，其中：建设投资20273.70万元，占项目总投资的73.33%；建设期利息423.37万元，占项目总投资的1.53%；流动资金6948.78万元，占项目总投资的25.13%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27645.85100.00%1.1建设投资20273.7073.33%1.1.1工程费用17874.0964.65%1.1.1.1建筑工程费7584.6627.44%1.1.1

30、.2设备购置费9636.3934.86%1.1.1.3安装工程费653.042.36%1.1.2工程建设其他费用1963.387.10%1.1.2.1土地出让金979.173.54%1.1.2.2其他前期费用984.213.56%1.2.3预备费436.231.58%1.2.3.1基本预备费217.520.79%1.2.3.2涨价预备费218.710.79%1.2建设期利息423.371.53%1.3流动资金6948.7825.13%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资27645.85万元，其中申请银行长期贷款8640.17万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序

31、号项目数据指标占总投资比例1总投资27645.85100.00%1.1建设投资20273.7073.33%1.2建设期利息423.371.53%1.3流动资金6948.7825.13%2资金筹措27645.85100.00%2.1项目资本金19005.6868.75%2.1.1用于建设投资11633.5342.08%2.1.2用于建设期利息423.371.53%2.1.3用于流动资金6948.7825.13%2.2债务资金8640.1731.25%2.2.1用于建设投资8640.1731.25%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一）营业收入估

32、算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入58600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2750.82万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总

33、成本费用43504.79万元，其中：可变成本37404.77万元，固定成本6100.02万元。正常经营年份项目经营成本41962.33万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加330.10万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14765.11（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企

34、业所得税=应纳税所得额税率=14765.1125.00%=3691.28（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14765.11万元，缴纳企业所得税3691.28万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14765.11-3691.28=11073.83（万元）。二十一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=31.21%。本期项目投资财务内部收益率31.21%，高于行业基准内部收益率，表明

35、本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=18626.37（万元）。以上计算结果表明，财务净现值18626.37万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流

36、量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.16年。本期项目全部投资回收期5.16年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还

37、债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为44.59。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为38.52。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资

38、金保障程度较高。二十三、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。二十四、 项目风险分析项目风险防范分析二十五、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。