会计报表及纳税表-附件02：增值税防伪税控开票子系统 (2).ppt

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1、防伪税控开票子系统防伪税控开票子系统应用操作篇应用操作篇编制编制:恒企教育集团培训开发部恒企教育集团培训开发部 防伪税控开票子系统是航天信息股份有限公司研制的应用于防伪税控开票子系统是航天信息股份有限公司研制的应用于“增值增值税专用发票防伪税控系统税专用发票防伪税控系统”企业端的软件企业端的软件。在已安装好防伪税控开票子系统的电脑中，插入金税在已安装好防伪税控开票子系统的电脑中，插入金税IC卡及备份卡及备份U盘后，双击桌面盘后，双击桌面 运行防伪税控开票子系统，出现如下界面。运行防伪税控开票子系统，出现如下界面。一、系统简介与登陆一、系统简介与登陆 系统管理员：使用管理员进入系统，可以对企业的

2、基本信息及其他操作系统管理员：使用管理员进入系统，可以对企业的基本信息及其他操作 员进行设置。员进行设置。开开 票票 员员：由系统管理员授权，对不同的开票员操作范围授权。：由系统管理员授权，对不同的开票员操作范围授权。选择选择“系统设置系统设置”下的下的“参数设置参数设置”，设置企业基本信，设置企业基本信息。息。二、二、“系统设置系统设置”下的下的“参数设置参数设置”操作操作选择选择“系统设置系统设置”下的下的“客户编码客户编码”，设置企业客户基本信息。，设置企业客户基本信息。三、三、“系统设置系统设置”下的下的“客户编码客户编码”维护操作维护操作:选择选择“系统设置系统设置”下的下的“商品编

3、码商品编码”，设置企业商品的基本信息。，设置企业商品的基本信息。四、四、“系统设置系统设置”下的下的“商品编码设置商品编码设置”操作操作:选择选择“系统设置系统设置”下的下的“类别编码类别编码”，设置发票相关信息。，设置发票相关信息。五、五、“系统设置系统设置”下的下的“发票类别编码设置发票类别编码设置”操作操作:1、点击主界面的、点击主界面的一般情况下：企业从税局新购一般情况下：企业从税局新购入的发入的发票，在开具发票之前必须要从票，在开具发票之前必须要从ICIC卡卡中将发票信息读入防伪税控子系统中。中将发票信息读入防伪税控子系统中。按钮按钮,再点击再点击六、新购买发票读入开票子系统操作六、

4、新购买发票读入开票子系统操作:2、打开主界面的、打开主界面的“发票领用管理发票领用管理”中的中的“发票领用管理发票领用管理”当税局需要对企业现有的发票进行清查收回或是由于企业自身问当税局需要对企业现有的发票进行清查收回或是由于企业自身问题将发票退回时，需要先到税局将发票退回后，再在开票系统中题将发票退回时，需要先到税局将发票退回后，再在开票系统中读中退回的发票信息。读中退回的发票信息。七、已购发票退回操作七、已购发票退回操作:点击点击按钮按钮,再点击再点击八、增值税专用发票填开操作：八、增值税专用发票填开操作：两处都可以进入开票界面九、已开发票查询操作：九、已开发票查询操作：点击点击十、发票作

5、废操作：十、发票作废操作：点击主界面的点击主界面的按钮或打开按钮或打开“发票开具管理发票开具管理”中的中的”已开发票作已开发票作废废“1、已开发票作废、已开发票作废2、未开发票作废、未开发票作废十一、发票库存查询操作：十一、发票库存查询操作：十二、普通发票开具操作：十二、普通发票开具操作：十三、抄报税处理操作十三、抄报税处理操作:打印发票资料打印发票资料*每个月企业都需向税局提交加盖了单位公章的专用发票、普通每个月企业都需向税局提交加盖了单位公章的专用发票、普通发票汇总及正、负数发票明细清单。发票汇总及正、负数发票明细清单。正数发票清单正数发票清单开票员需每月开票员需每月1-10日抄税后，才能

6、开具次月发票。抄税完毕后，需将日抄税后，才能开具次月发票。抄税完毕后，需将IC卡拿到税卡拿到税局与纳税申报数进行比对。局与纳税申报数进行比对。2、系统中开具红字发票的要求：（1）、开具红字专用发票时，必须输入开具红字增值税专用发票通知单编号。（2）、本系统提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。十四、红字发票的开具十四、红字发票的开具1、哪此情况需要开具红字发票：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的 开具红字发票的具体流程如下：开具红字发票的具体流程如下：1.2.1 1.2.1 购方申请开具流程购方申请开具流程1.

7、2.2 1.2.2 销方申请开具流程销方申请开具流程1.2.1 购方申请开具流程购方申请开具流程购方购方开具并向税局提交开具并向税局提交申请单申请单购方税务机关购方税务机关审核后开具审核后开具通知单通知单购方购方提交提交纸质纸质通知单通知单给销方给销方销方销方开具红字专用发票开具红字专用发票1、专用发票已抵扣专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认证购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。在此情况下做进项税额转出。在此情况下不需要输入对应蓝字专用发票不需要输入对应蓝字专用发票信息。信息。购方申请开

8、具流程：购方申请开具流程：专用发票未抵扣专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：，且未抵扣的原因为以下四种：（1 1）抵扣联、发票联均无法认证。）抵扣联、发票联均无法认证。（2 2）认证结果为）认证结果为纳税人识别号认证纳税人识别号认证不符不符。（3 3）认证结果为）认证结果为发票代码、号码认发票代码、号码认证不符证不符。（4 4）购方所购货物）购方所购货物不属于不属于增值税增值税扣扣税项目范围税项目范围，取得的专用发票，取得的专用发票未未经认证经认证。根据实际情况选择以上原因，然后输根据实际情况选择以上原因，然后输入相应的对应蓝字专用发票信息。入相应的对应蓝字专用发票信息。购方申请开具流程

9、：购方申请开具流程：1.2.2 销方申请开具流程销方申请开具流程销方销方开具并提交开具并提交申请单申请单销方税务机关销方税务机关审核后开具审核后开具通知单通知单销方销方获取获取纸质或电子纸质或电子通知单通知单销方销方开具红字专用发票开具红字专用发票销方申请开具流程：销方申请开具流程：以下以下两种两种情况需由情况需由销方申请销方申请开具通知单：开具通知单：1、因开票有误购方拒收专用因开票有误购方拒收专用发票。发票。此种情况，销售方必须在专用发票认此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。证期限内向主管税务机关提出申请。2、因开票有误等原因尚未将专用发票交因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。付给购方。此种情况，销售方必须在开具蓝字专此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出用发票的次月内向主管税务机关提出申请。申请。根据实际情况选择以上原因，然后输根据实际情况选择以上原因，然后输入相应的对应蓝字专用发票信息。入相应的对应蓝字专用发票信息。查询修改红字发票申请单，需用查询修改红字发票申请单，需用A4A4纸打印一式两份红字发票申请纸打印一式两份红字发票申请单，并加盖企业公章，到税局办理，税局批准后，需邮寄一份申单，并加盖企业公章，到税局办理，税局批准后，需邮寄一份申请批准单给对方开具红字发票请批准单给对方开具红字发票结束