加气混凝土砌块项目融资申请报告（模板范本）.docx

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1、泓域咨询 /加气混凝土砌块项目融资申请报告报告说明加气混凝土砌块是以硅质材料(如石英砂、粉煤灰、高炉矿渣、铁尾矿等)和钙质材料(如水泥、石灰等)为原材料，加入适量的发气剂，经磨细配料、混合搅拌、浇注发泡、配体静停、切割和压蒸养护等工序加工制成，是一种轻质多孔、保温隔热、防火性能良好、可钉、可锯、可刨和具有一定抗震能力的新型建筑材料。根据谨慎财务估算，项目总投资13461.23万元，其中：建设投资10970.93万元，占项目总投资的81.50%；建设期利息146.07万元，占项目总投资的1.09%；流动资金2344.23万元，占项目总投资的17.41%。项目正常运营每年营业收入27000.00万

2、元，综合总成本费用21278.64万元，净利润4190.12万元，财务内部收益率25.82%，财务净现值10283.78万元，全部投资回收期5.04年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 公司基本信息6五、 市场分析6六、 建设规模及主要建设内容8七、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表9

3、八、 公司经营宗旨10九、 人力资源配置10劳动定员一览表10十、 劳动安全分析11十一、 项目建设期原辅材料供应情况12十二、 环境管理分析13十三、 节能综合评价14十四、 建设投资估算14建设投资估算表15十五、 建设期利息16建设期利息估算表16十六、 流动资金17流动资金估算表17十七、 项目总投资18总投资及构成一览表19十八、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十九、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24二十、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26二十一、 财务生存能力分析28二十二、 偿

4、债能力分析28借款还本付息计划表29二十三、 经济评价结论30二十四、 项目招标依据30二十五、 总结30一、 项目名称及投资人（一）项目名称加气混凝土砌块项目（二）项目投资人xx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），

5、占地面积约34.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined加气混凝土砌块的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资13461.23万元，其中：建设投资10970.93万元，占项目总投资的81.50%；建设期利息146.07万元，占项目总投资的1.09%；流动资金2344.23万元，占项目总投资的17.41%。（五）资金筹措项目总投资13461.23万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）7499.05万元。根据谨慎财务测算，

6、本期工程项目申请银行借款总额5962.18万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：27000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：21278.64万元。3、项目达产年净利润（NP）：4190.12万元。4、财务内部收益率（FIRR）：25.82%。5、全部投资回收期（Pt）：5.04年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：9494.50万元（产值）。四、 公司基本信息1、公司名称：xx集团有限公司2、法定代表人：向xx3、注册资本：580万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-7-167、

7、营业期限：2010-7-16至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事加气混凝土砌块相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 市场分析加气混凝土砌块是以硅质材料(如石英砂、粉煤灰、高炉矿渣、铁尾矿等)和钙质材料(如水泥、石灰等)为原材料，加入适量的发气剂，经磨细配料、混合搅拌、浇注发泡、配体静停、切割和压蒸养护等工序加工制成，是一种轻质多孔、保温隔热、防火性能良好、可钉、可锯、可刨和具有一定抗震能力的新型建筑材料。1958年，原建工部建筑科学研究院开始

8、研究，1962年起建筑科学研究院与北京有关单位研究并试制了加气混凝土制品，并很快在北京矽酸盐厂(现北京轻质材料厂)和贵阳灰砂砖厂进行工业性试验获得成功。1965年引进瑞典西波列克斯公司专利技术和全套装备，在北京建成我国家加气混凝土厂北京加气混凝土厂，标志着我国加气混凝土进入工业化生产时代。到“十二五”、“十三五”期间，我国加气混凝土工业得到快速发展，生产规模日益扩大，技术装备和产品档次有了较快提升，品种和质量有了较大的提高。据统计，随着国内企业开始引入国外先进设备以及自主研发新设备进程的加快，国内加气混凝土砌块行业面临着产能过剩压力持续增大。2017年，我国加气混凝土砌块行业实际产量约1.25

9、亿立方米;2020年，产量增长至1.9亿立方米，同比增长18.75%。据中国加气混凝土协会数据显示，2019年，中国加气混凝土砌块行业产值约为460亿元。2020年，中国加气混凝土砌块行业产值约为480亿元。从近几年的政策砌块来看，在绿色建筑的推动下，环保节能型产品逐渐成为主流。加气混凝土砌块凭借其优秀的属性成为绿色建筑材料之一，将应用到各种装配式建筑、绿色建筑中。在政策的引导下，未来加气混凝土砌块将迎来广阔的市场。2021年是国家“十四五”规划的开局之年，以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局将逐渐建立。在当前碳中和、碳达峰的大背景下，绿色建筑、绿色建材和装配式建筑的发展需求

10、愈发强烈，这为加气混凝土砌块行业发展提供了机遇。根据2020年加气混凝土砌块行业的产值4.35%的增长速率来看，未来加气混凝土行业的增长在政策市场的利好推动下将进一步增速，有望达到10%以上的增长速率。到2026年，中国加气混凝土砌块行业市场规模有望突破千亿。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积22667.00（折合约34.00亩），预计场区规划总建筑面积43509.40。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx加气混凝土砌块，预计年营业收入27000.00万元。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积43509.40，

11、其中：生产工程29065.53，仓储工程8537.53，行政办公及生活服务设施3983.82，公共工程1922.52。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程7588.9129065.533919.341.11#生产车间2276.678719.661175.801.22#生产车间1897.237266.38979.841.33#生产车间1821.346975.73940.641.44#生产车间1593.676103.76823.062仓储工程3794.468537.53881.302.11#仓库1138.342561.26264.392.22#仓库948

12、.622134.38220.322.33#仓库910.672049.01211.512.44#仓库796.841792.88185.073办公生活配套937.373983.82631.953.1行政办公楼609.292589.48410.773.2宿舍及食堂328.081394.34221.184公共工程1686.421922.52193.46辅助用房等5绿化工程3171.1162.00绿化率13.99%6其他工程5442.3524.607合计22667.0043509.405712.65八、 公司经营宗旨自主创新，诚实守信，让世界分享中国创造的魅力。九、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法

13、的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx集团有限公司规划，达产年劳动定员166人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位108正常运营年份2技术指导岗位173管理工作岗位174质量检测岗位25合计166十、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产

14、工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工

15、业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、

16、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 环境管理分析环境污染问题是由自然、社会、经济和技术等多种因素引起的，情况较为复杂。因此必须对损害环境和破坏环境的活动施加影响，以达到控制，保护和改善环境的目的，而要达到这个目的，则需要在环境容量允许的前提下，本着“以防为主、综合治理、以管促治、管治结合的原则，以科学的理

17、论为基础，用技术经济、法律、教育和行政的手段，对开发、建设项目进行科学管理，协调社会经济发展得到长期稳定增长，从而达到社会效益，经济效益和环境效益的三统一。本项目建设单位监督设计单位和施工单位落实环保措施的设计、施工和实施，并委托有资质的单位做好环境监测工作。本项目运营期环境监测项目为噪声、生活污水、废气。建议环境监测计划的实施，建设单位可委托有资质的监测单位进行采样检测，受委托的监测单位按照相关监测规范、污染源监测管理要求定期进行监测，并将监测数据反馈给建设单位或环保管理部门。在每次监测工作结束后，监测单位应向项目方提交监测报告，建设单位应建立企业的环境监测档案，每次监测都应有完整的记录，监

18、测数据应及时整理、统计，及时向各有关部门通报，并应做好监测资料的归档工作。如发现问题，应及时采取纠正或预防措施，以防止可能伴随的环境污染。十三、 节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。十四、 建设投资估算本期项目建设投资10970.93万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计9416.19万元。1、建筑工程费估算根据

19、估算，本期项目建筑工程费为5712.65万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3517.07万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为186.47万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1300.95万元。（三）预备费本期项目预备费为253.79万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5712.653517.07186.479416.191.1建筑工程费57

20、12.655712.651.2设备购置费3517.073517.071.3安装工程费186.47186.472其他费用1300.951300.952.1土地出让金579.46579.463预备费253.79253.793.1基本预备费138.95138.953.2涨价预备费114.84114.844投资合计10970.93十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款5962.18万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息146.07万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息146.07146.070.001.1.1期初借款余额

21、5962.181.1.2当期借款5962.185962.180.001.1.3当期应计利息146.07146.070.001.1.4期末借款余额5962.185962.181.2其他融资费用1.3小计146.07146.070.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计146.07146.070.00十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周

22、转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2344.23万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产11265.2312998.3514731.4617331.131.1应收账款5069.365849.266629.167799.011.2存货3942.844549.425156.016065.901.2.1原辅材料1182.851364.831546.801819.771.2.2燃料动力59.1468.2477.3490.991.2.3在产品

23、1813.702092.732371.762790.311.2.4产成品887.141023.621160.111364.831.3现金901.221039.871178.521386.491.4预付账款1351.831559.801767.782079.742流动负债9741.4911240.1712738.8614986.902.1应付账款3506.934046.464585.995395.282.2预收账款6234.557193.728152.889591.623流动资金1523.751758.171992.602344.234流动资金增加1523.75234.42234.42351.6

24、35铺底流动资金3379.573899.514419.445199.34十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资13461.23万元，其中：建设投资10970.93万元，占项目总投资的81.50%；建设期利息146.07万元，占项目总投资的1.09%；流动资金2344.23万元，占项目总投资的17.41%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资13461.23100.00%1.1建设投资10970.9381.50%1.1.1工程费用9416.1969.95%1.1.1.1建筑工程费5712.6542.44%1.1.1

25、.2设备购置费3517.0726.13%1.1.1.3安装工程费186.471.39%1.1.2工程建设其他费用1300.959.66%1.1.2.1土地出让金579.464.30%1.1.2.2其他前期费用721.495.36%1.2.3预备费253.791.89%1.2.3.1基本预备费138.951.03%1.2.3.2涨价预备费114.840.85%1.2建设期利息146.071.09%1.3流动资金2344.2317.41%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资13461.23万元，其中申请银行长期贷款5962.18万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序

26、号项目数据指标占总投资比例1总投资13461.23100.00%1.1建设投资10970.9381.50%1.2建设期利息146.071.09%1.3流动资金2344.2317.41%2资金筹措13461.23100.00%2.1项目资本金7499.0555.71%2.1.1用于建设投资5008.7537.21%2.1.2用于建设期利息146.071.09%2.1.3用于流动资金2344.2317.41%2.2债务资金5962.1844.29%2.2.1用于建设投资5962.1844.29%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本

27、期项目达产年预计每年可实现营业收入27000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入17550.0020250.0022950.0027000.002增值税681.69807.24932.791121.122.1销项税2281.502632.502983.503510.002.2进项税1599.811825.262050.712388.883税金及附加81.8096.87111.94134.533.1城建税47.7256.5165.3078.483.2教育费附加20.4524.

28、2227.9833.633.3地方教育附加13.6316.1418.6622.42（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1121.12万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力

29、计算，本期项目综合总成本费用21278.64万元，其中：可变成本18175.53万元，固定成本3103.11万元。达产年项目经营成本20415.73万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费11272.3213006.5214740.7317342.032工资及福利费833.50833.50833.50833.503修理费233.34233.34233.34233.344其他费用2006.862006.862006.862006.864.1其他制造费用186.65186.65186.65186.654.2

30、其他管理费用171.15171.15171.15171.154.3其他营业费用1649.061649.061649.061649.065经营成本14346.0216080.2217814.4320415.736折旧费559.17559.17559.17559.177摊销费11.5911.5911.5911.598利息支出292.15292.15292.15292.159总成本费用15208.9316943.1318677.3421278.649.1其中：固定成本3103.113103.113103.113103.119.2可变成本12105.8213840.0215574.2318175.53

31、（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加134.53万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5586.83（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5586.8325.00%=1396.71（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5586.83万元，缴纳企业所得税1396.71万元，其正常经营年份净利润：

32、净利润=达产年利润总额-企业所得税=5586.83-1396.71=4190.12（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入17550.0020250.0022950.0027000.002税金及附加81.8096.87111.94134.533总成本费用15208.9316943.1318677.3421278.644利润总额2259.273210.004160.725586.835应纳所得税额2259.273210.004160.725586.836所得税564.82802.501040.181396.717净利润1694.452407.50312

33、0.544190.128期初未分配利润0.001525.013539.255993.829可供分配的利润1694.453932.516659.7910183.9410法定盈余公积金169.45393.25665.981018.3911可供分配的利润1525.013539.255993.829165.5412未分配利润1525.013539.255993.829165.5413息税前利润3116.244304.655493.057275.69二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目

34、财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=25.82%。本期项目投资财务内部收益率25.82%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=10283.78（万元）。以上计算结果表明，财务净现值10283.78万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主

35、要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.04年。本期项目全部投资回收期5.04年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0017550.0020250.0022950.0027000.001.1营业收入0.0017550.0020250.0022950.0027000.002现金流出10970.93

36、15951.5716411.5119684.5521136.312.1建设投资10970.930.002.2流动资金1523.75234.421758.18586.052.3经营成本14346.0216080.2217814.4320415.732.4税金及附加81.8096.87111.94134.533所得税前净现金流量-10970.931598.433838.493265.455863.694累计所得税前净现金流量-10970.93-9372.50-5534.01-2268.563595.135调整所得税779.061076.161373.261818.926所得税后净现金流量-1097

37、0.931033.613035.992225.274466.987累计所得税后净现金流量-10970.93-9937.32-6901.33-4676.06-209.08计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：34.17%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：25.82%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：16812.25万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：10283.78万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.39年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.04年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各

38、年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（I

39、CR）为24.90。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为22.08。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年

40、第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5962.185962.185962.185962.181.2当期还本付息146.07292.15292.15292.15292.151.2.1还本1.2.2付息146.07292.15292.15292.15292.151.3期末借款余额5962.185962.185962.185962.185962.182利息备付率24.903偿债备付率22.08二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入27000.00万元，综合总成本费用21278.64万元，税金及附加134.53万元，净利润4190.12万元，财务内部收益率25.82%，财务净现值10283.78万元，全部投资回收期5.04年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十五、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。