XX年度财务报告.docx

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1、XX年度财务报告一、公司生产经营概况2010年度我公司调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经 营机制，促进了销售收入的提高，在取得较好经济效益的同时取得了较好的社会 效益。二、要紧财务情况分析1 .销售及利润分析公司全年1-12月份累计实现销售收入同比上年增长11%；累计实现利润总 额比上年同期增长18%；累计应交企业所得税97431. 17元，累计净利润 131454. 31 元。销售收入比上年同期增加，说明市场占有率不断扩大，企业的进展能力不断增强; 营运利润率比上年同期提高，说明企业市场竞争能力逐年增强，进展潜力增大， 从而使企业获利能力增强。2 .资产负债分析(1)流淌比率

2、本年度流淌比率比上年同期增大，说明公司的流淌资金占用较多，影响公司 资金的使用效率。(2)速动比率本年度速动比率比上年同期增大，说明公司应寻求最佳资金平衡点及投资机 会的能力，有效组织现金流量及流速。(3)资产负债率本年的资产负债率比上年同期降低，资产负债率反应债权人所提供的资金占 全部资金的比重，与企业资产对债权人权益的保障程度，这一比率越低说明企业 的偿债能力越强。事实上对这一比率的分析，从财务管理的角度看，企业应当审时度势，全面考虑, 以便做出正确的分析与决策。(4)固定资产周转率2010年固定资产周转率为6.50次，说明2010年度周转速度同比上年快，其 要紧原因在于固定资产净值增加幅

3、度要小于销售收入净额增长幅度，说明企业营 运能力增强。3 .费用水平分析本年1-12月份各项费用总额比上年同期增加，其中要紧的增长项目是工资 及福利的增长了。综上所述，2010年度财务各项指标比较合理，说明财务状况良好。财务负责人:编制人：2011年1月12日2011年度财务报告一、公司生产经营概况公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易与事项，按照企业会计制度的 规定进行确认与计量，通过对2011年度财务报表的各项指标分析如下： 二、要紧财务情况分析4 .销售及利润分析公司全年1-12月份累计实现销售收入同比上年下降13%；累计实现利润总 额比上年同期增长4.3%；累计应交企业所得税8381

4、3.98元，累计净利润 244638. 07 元。销售收入与上年同期相比有所下降，说明市场占有率下降，应提高市场占有 能力，不断扩大的销售收入是企业生存进展的条件；营运利润率提高，说明企业 市场竞争能力逐年增强，进展潜力增大，从而使企业获利能力增强。2.资产负债分析(1)流淌比率本年度流淌比率比上年同期增大，说明公司的流淌资金占用较多，影响公司 资金的使用效率。(2)速动比率本年度速动比率比上年同期增大，说明公司应寻求最佳资金平衡点及投资机 会的能力，有效组织现金流量及流速。(3)资产负债率反应债权人所提供的资金占全部资金的比重，与企业资产对债权人权益的保 障程度，本年的这一比率较低，说明企业

5、的偿债能力增强。(4)固定资产周转率2011年固定资产周转率为5.17次，说明2011年度周转速度同比上年要慢， 其要紧原因在于固定资产净值增加幅度要大于销售收入净额增长幅度，说明企业 营运能力有所减弱，但根据公司目标及同行业水平比较，这种减弱幅度是在合理 范围内的。3.费用水平分析本年1-12月份各项费用总额比上年同期减少，其中要紧原因在于改善经营管理，从而使各项费用降低。综上所述，2011年度财务各项指标比较合理，说明财务状况良好。财务负责人: 编制人:石家庄海斯特电气有限公司2012年1月16日营运资金状况说明石家庄海斯特电气有限公司全体股东：我们同意委托分审核了石家庄海斯特电气有限公司

6、（下列简称贵公司）截止 2010年12月31日前的营运资金使用情况。一、贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言与我们认为必要的其他证据。我们责任是对这些材料与 证据发表审核意见。二、我们的审核是根据中国注册会计师独立审计准则的要求进行的，中 国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，在审核过程中，我们结合贵 公司的具体情况实施了包含调查、取证，检查会计记录、重新计算有关项目金额 等我们认为必要的审核程序。现将审核情况报告如下：三、基本情况贵公司是由胡连芳（下列简称甲方）与牛利峰（下列简称甲方）共同出资组 建的有限公司，于2004年3月25日成

7、立，取得鹿泉市工商行政管理局核发的 号企业法人营业执照，原注册资本为人民币50万元，实收 资本为人民币50. 00万元。根据贵公司股东会决议与经批准的修改后章程的规 定，贵公司新增的注册资本为人民币5500.00万元，由全体股东于2010年2月 2日之前缴足，全体股东累计货币出资额为人民币5550.00万元，占新增注册资 本的 100. 00%。四、审核结果截止2010年12月30日止贵公司新增资金到位后，已全部用于充实银行资本 金，并与 贵公司其他资金一并投入运营。我们认为，贵公司关于公司注册资金使 用情况的披露与实际使用情况基本相符。2010年度没有发生给企业造成重大影 响的经济事项。本专

8、项报告仅供贵公司办理电力业务使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本专项报告作为贵公司办理电力业务事宜所必备的文件，随其他申报材料 一起上报。中国注册会计师: （主任会计师）中国注册会计师:营运资金状况说明石家庄海斯特电气有限公司全体股东：我们同意委托分审核了石家庄海斯特电气有限公司（下列简称贵公司）截止 2011年12月31日前的营运资金使用情况如下：一、贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言与我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些材料 与证据发表审核意见。二、我们的审核是根据中国注册会计师独立审计准则的要求进行的，中 国注册会计师审计准

9、则要求我们遵守职业道德规范，在审核过程中，我们结合贵 公司的具体情况实施了包含调查、取证，检查会计记录、重新计算有关项目金额 等我们认为必要的审核程序。现将审核情况报告如下：三、基本情况贵公司是由胡连芳（下列简称甲方）与牛利峰（下列简称甲方）共同出资组 建的有限公司，于2004年3月25日成立，取得鹿泉市工商行政管理局核发的 号企业法人营业执照，原注册资本为人民币50万元，实收 资本为人民币50. 00万元。根据贵公司股东会决议与经批准的修改后章程的规 定，贵公司新增的注册资本为人民币5500.00万元，由全体股东于2010年2月 2日之前缴足，全体股东累计货币出资额为人民币5550.00万元，占新增注册资 本的 100. 00%。四、审核结果截止2011年12月30日止贵公司新增资金到位后，已全部用于充实银行资本 金，并与贵公司其他资金一并投入运营。我们认为，贵公司关于公司注册资金使 用情况的披露与实际使用情况基本相符，并合理配置营运资金，对营运资金实行 动态管理。本专项报告仅供贵公司办理电力业务使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本专项报告作为贵公司办理电力业务事宜所必备的文件，随其他申报 材料一起上报。中国注册会计师， （主任会计师）