财务制度自查报告5篇.docx

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1、财务制度自查报告5篇1.财务制度自查报告为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实 教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见 （教财20xx21号）文件和市教育局财政局转发教育部财 政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见的通知和 宜黄县教育局财政局关于转发市教育局财政局转发教育部 财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见的通知 文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、 总务、后勤、工会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、 座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报 告于下：一、组织领导为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我 县成

2、立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组。相关人员 如下：组长：副组长：成员：二、财务管理制度建立情况1、各校均建立了财务管理制度，做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财务。做到分工明确，责任到人。 实施有效的财务监督，保证账账相符、账款相符、账实相符、 账表相符、账证相符，防范违反财经纪律行为的发生。三是营 造崇尚诚实守信、规范会计核算、强化内部管理的会计文化， 按照财政部会计基础工作规范的要求，使记账、算账、报 账等基础工作符合国家统一的会计制度，规范报账单据，严禁 白条入帐，做到按月结账，全面提高会计信息质量。3、大力提高财务人员的业务素质。社区领导要鼓励财务人 员认真自学，认真学习国家

3、财经法律法规和政策文件精神，认 真学习会计准则一基本准则，认真学习会计实务知识，提 高政策理论水平和会计业务技能，具备从事财务工作的岗位能 力和技能，能够独立、全面完成财务工作任务，提高财务工作 的质量。社区领导要创造条件，让财务人员参加上级部门举办 的学习培训，参观先进社区的财务工作管理经验，有效提高财 务人员的综合素质，从而能够规范财务工作秩序，促进财务工 作质量的提高。4、定期公开财务收支情况。社区要定期公开财务收支情况, 凡是应当公开的财务收支情况，都要及时在社区公务栏上公开。 公开内容特别是三公支出情况要具体详细，广泛接受社区群众 的监督。社区在公开财务收支情况的同时，要成立由社区领

4、导 和财务人员组成的领导小组，接受社区群众的责询，对社区群 众提出的问题要详细解答，做好解疑释惑工作，使社区群众相 信社区财务管理规范，各项支出合理，避免出现社区群众因财 务问题引起的上访问题，切实维护社区的和谐稳定。5、加强对社区财务管理的检查监督。作为社区的上级部门 街道要加强对社区财务管理的检查监督，每年至少检查一次， 对取得的成绩要予以肯定表扬，对存在的问题要限期整改，发 现的违纪违规情况要严肃处理，以此提高社区财务管理水平， 获得社区群众的满意，消除社区群众因财务问题而上访，促进 和谐社区建设。5.财务制度自查报告根据xx市审计局关于展开20xx年度财政财务收支自查 自纠工作的通知精

5、神，我局结合本身实际情况，对本单位的 财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告以下:一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为 组长的自查自纠清查小组，积极展开自查自纠工作。二、严格清查，不走过场成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对比自 查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存 在的题目。三、认真自查，及时自纠依照XX市审计局展开20xx年度财政财务收支自查自纠 工作的通知的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策 的情况和内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。1、我局所有财政资金均按预算用处使用，支出真实合规。2、严格

6、专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出稍微偏高。3、非税收进征收正当合规，无乱收费、乱罚款和截留非税 收进的行为。2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制 度和固定财产登记制度，县教体局、财政局经常下各校检查指 导财务工作，确保各校制度落到实处。三、财务管理人员配备情况各校均配备兼职财会人员，设有会计和出纳。我局并定期 组织各校财会人员，参加财务培训。四、财务管理规范情况（一）我县教育系统收费情况1、我县义务教育阶段，全县13所中小学免除学杂费政策 都已得到全面落实，所有学校均免费提供教科书、作业本。2、全面实施农牧区学生义务教学阶段

7、“两免” “三包”政 策，并得到彻底落实。3、在义务教学阶段，全县13所学校均不收取任何报名费 用及任何违反国家规定的费用。4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办 面向中小学生的各种收费培训、补课行为。各中小学没有一起 强制性要求学生购买教辅材料的行为。总之，在我县教育系统收费中，严格按照国家政策及上级 单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。（二）“三包”经费管理使用情况1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执 行。2、严格专款专用原则，不能挪作他用。3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有 关部门的监督和审计。每月进行校务公开，每学期必须进行政 务公开

8、。4、要求和中、小学做到帐目清楚，手续齐全。5、合理地使用“三包”经费，把“三包”经费用在实处让 学生吃好、穿好。6、各学校使用“三包”经费时，必须有两人以上同时参与, 防止经费流失。全县中小学，做到了合理地使用“三包”经费，是国家的 惠民政策，严格落到了实处。（三）其他财务管理情况1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项 均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清 晰。2、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制 度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。3、对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对 于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材 料。4

9、、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出 入有据。五、建议1、目前我县各校财务人员均为兼职，希望上级单位，能给我县各校配备专职财会人员。2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。2 .财务制度自查报告根据xx教育局做好教育系统经济责任审计工作的通知 的要求，我园立即对财务管理情况进行了认真的专项检查，现 将检查情况报告如下：一、幼儿园领导高度重视1、幼儿园配有专门的财务办公室，配有专职财务人员。2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时 调整财务支出。3、财务人员积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关 法律知识的培训，能按照财务制度的有关财经规定记账，会计 科目使用合

10、理，平时报表准确、及时，数据真实。4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和 银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格 做到专款专用。5、我园认真执行和遵守国家财经纪律情况，无违反财经法 律法规。二、强化幼儿园收入收费行为的管理严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准， 接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一 使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过幼儿园自查，未发 现自立收费项目、提高收费标准现象，幼儿园的经费管理制度, 真正做到了专款专用。幼儿园严格加强预算内、外资金管理，所有预算外收入全额上缴国库，严格“执行两条线的管理，经 过自检自查幼儿

11、园绝无虚列和隐匿财政收入。三、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有 限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收 入做到心中有数，坚持做到了 “量入为出，以收定支，略有节 余。”制定了相应的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出 租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相 符，登记准确无误，没有造成资产流失。此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视，以教 育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知为依据进行 全面自检自查，通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理 工作的重要性，今后我们要更细致的规

12、范财务基础管理，扎扎 实实的开展幼儿园的财务工作。3 .财务制度自查报告根据市教育局关于对全市中小学财产物资管理工作进行 评估的通知淄教计字（20xx） 29号）和县教育局关于召 开全县中小学财产物资管理工作会议的通知（高教函发 （20xx） 25号）精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理， 提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工 作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：1、财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度, 对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了 明确的规定。建有报账员管理制度现金管理制度财 务管理制度等制度，并做到制

13、度上墙。2、财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立 报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具 有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定 记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如 何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够 正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账 及时；校长执行一支笔对教育局及学校负责。4、学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行收支两条 线管理，严格杜绝小金库及账外账等违规行为，书杂费收入由 教务处核对义务教

14、育及免费补助情况，报账员按照教导处核对 的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部 门。5、学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制 度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实 列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通 过，严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出，以收定 支，略有节余。6、学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购 置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定 期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资 产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、

15、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、 防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。7、学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每 学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和 学生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。 经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展 充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理, 强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作 落到实处。4 .财务制度自查报告作为一名财会人员下社区的挂职干部，我近期就此问题进 行了深入的调研。调研采用

16、召开座谈会、个别交谈、查阅财务 档案等的方式进行，现调研结束，经梳理归纳，有关情况报告 如下：、社区财务管理基本情况在街道等上级部门的正确领导下，社区财务管理得到不断 提高，主要表现为社区领导对财务管理工作比较重视，制定了 财务管理制度，设立了会计与出纳，建立了财务管理帐。在资 金使用上坚持一支笔审批制度，一般由社区主任或社区书记审 批，报销单据做到有经办人、证明人、审批人及事由。资金使 用在1000元内的由由社区党总支研究决定，超过1000元的报 街道办事处财务领导小组研究决定，2000元以上报街道办事处 党工委会议研究决定。社区财务管理虽然有所提高，但是与不 断发展的形势和上级部门的要求及

17、社区群众的期望相比，仍然 存在一定问题和差距，需要采取有效措施加以改进和提高。二、社区财务管理存在的问题1、社区领导对财务管理工作重视不够。社区领导忙于其他 事务工作，对财务管理工作不够重视，放松财务管理，产生了 一系列问题。一是部分领导不懂或不熟悉财务法规和财务制度, 无法有效管理财务，出现财务管理不规范和不严密问题。二是 个别领导不听财会人员的意见和建议，使得不断发生财务管理 不规范和不严密问题。三是一些领导对对财务工作缺少检查和 监督，以致存在系列财务管理问题。2、会计基础工作薄弱。一是社区财务管理制度不健全，致 使财务管理存在不规范和不完善的情况。二是经费开支审批手 续简单，没有严格按

18、照制度规定实行经费开支审批。三是报账 单据不规范，存在白条支出现象，支出单据手续不全，支出单 据无明细附单。四是该建的帐没有建立，会计科目使用不够规 范，不按月结账，有的一季度结账，有的半年结账，给财务管 理带来极大不便。3、财务人员业务素质不够高。社区财务人员即会计出纳存 在年龄老化、学历偏低、没有会计职称、缺乏工作经验等的情 况，以致业务素质不够高，造成执行财务制度不够严格，核算 不够规范，凭证账簿无摘要，账簿记录发生错误，影响了财务 工作质量。4、财务公开工作做得不够。社区没有及时公开财务收支情 况，即使有时公开了，但公开内容特别是三公支出情况不够具 体详细，以致社区群众对社区财务管理存

19、在较大意见，时有发 生上访现象，影响社区的和谐稳定。三、解决存在问题的几点建议1、社区领导要重视和加强财务管理工作。社区领导要认真 学习国家财经法律法规和政策文件精神，提高自己的财务管理 水平，在自己带头执行国家财经法律法规和政策文件精神的同 时，督促和检查财务人员认真做好财务工作，使财务工作规范 化，符合国家财经法律法规和政策文件精神的要求，避免出现 系列财务管理不规范、不严密问题。2、大力强化会计基础工作。一是要深入贯彻落实会计法 等法律法规，使财务人员充分认识会计基础工作的重要性，掌 握会计基础工作的主要内容和基本要求，进一步强化内部控制 和会计基础工作规范，全面提升会计基础工作水平。二是要制定 完善的财务管理制度，使社区财务管理工作有章可循，有据可 依，切实做到以制度管理财务，促进财务管理制度化和规范化,