某某某县某某某镇某某某大道建设PPP项目--目实施方案.docx

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1、目录第一章、方案编制的依据与原则3一、实施方案编制依据3二、实施方案编制原则4第二章、项目背景5第三章、项目基本情况5一、项目名称5二、项目类型5三、项目地点6四、项目实施机构6五、项目政府出资代表6六、项目投资6七、项目建设时间安排7八、项目经济技术条件7（一）投资规模7（二）资金筹措与资本构成7（三）资产负债8（四）股权结构8（五）项目融资成本8第四章、项目必要性和可行性分析8一、项目采取PPP模式的必要性8二、项目采取PPP模式的可行性10第五章、项目实施安排12一、项目运作方式12二、项目交易结构15三、投融资结构16（一）项目资本金金额及比例16（二）项目融资金额16（三）项目融资资

2、金来源16四、合作期限17五、风险分配基本框架及原则18（一）风险识别情况18（二）风险分配方案19（5）当前，我国经济发展进入新常态，经济增长速度正从 高速增长转向中高速增长，经济发展方式正从规模速度粗放型增 长转向质量效率集约型增长，经济结构正从增量扩能转向调整存量、 做优增量并存的深度调整，经济发展动力正从传统增长点转向新 的增长点。PPP模式作为新型的公共产品和服务投入机制，正是 扩大有效投资需求推进经济结构调整、适应经济发展新常态重要手 段。（6）构建现代财政制度的重要内容：财政是国家治理的基 础和重要支柱，PPP模式强调市场机制作用，强调政府与社会资 本各尽所能，强调社会资本的深度

3、参与，符合现代财政优化资源 配置、促进社会公平基本要求。推广运用PPP模式，是深化财税 体制改革、构建现代财政制度的重要内容。（7）党的十八届三中全会提出，要推进国家治理体系和治 理能力现代化。与以往采用的“国家管理”相比，反映的内涵和 实质却很深远。现代国家治理，更加注重契约精神、市场运作、法 治观念，更加注重公平参与、平等协商、绩效评估和结果导向。二项目采取PPP模式的可行性（1）符合国家政府和社会资本合作的相关政策要求，推广运 用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、符合政府职 能转变的必然要求。根据某某某关于加强地方政府性债务管理的 意见（国发2014） 43号）加强债务管理，既

4、要积极推进，又要谨慎稳健。在规范管理的同时，要妥善处理存量债务，确保 在建项目有序推进。(2)采用PPP模式后，在该项目的建设期政府投入的财政资 金大幅降低，相应的投资风险也大量减小；政府作为参与者和监督 者，为企业提供公共服务、对项目监督和公共管理，有效的转移了 该项目的市场风险。在该项目的运营中，政府利用PPP模式实现了 政企分开、政事分开、抓大放小，促使政府职能从微观管理向宏观 规划、公共管理方式的转变。同时我们还清楚地知道投资主体多元 化正是现代监管制度的基础，因此当多元化实现后，将有助于建立独 立、公正、可行和高效的监管体制。(3)社会资本方的投资目标是寻求既能够还贷又有稳定投 资回

5、报的项目，无利可图的基础设施项目是吸引不到社会资本方投 入的。而采取PPP模式，社会资本方与政府建立伙伴性合作关系， 政府可以给予社会投资者相应的补偿或优惠，为项目的审批、运营等 经济活动提供相应的便利，在一定程度上保障了项目的成功，因而保 证社会资本方享有了合理、稳定的投资回报率。（4） PPP模式可以提升项目运作与管理技术上的效率。在 PPP融资模式下，政府扮演的是投资经纪人的角色，它必须与合 伙企业进行协作，而这些参与公共事业项目的战略投资者是在市场 机制中经过优胜劣汰下来的优胜者，它们在项目的前期就参与进来， 与公共部门共同探讨项目融资的可行性，缩短前期工作周期。同 时带来先进的经营理

6、念、技术经验和管理模式以及雄厚的资本，全面提升企业的综合实力，这样将会给公共事业项目的运 作与管理带来勃勃生机。（5） 2015年1月1日起施行的新修订预算法要求财政 部门实行全口径预算管理并建立跨年度预算平衡机制，也有利于 提高政府方的财政支付履约保障能力。本项目的实施也符合财政 可承受力的安排。第五章、项目实施安排一、项目运作方式项目的具体运作方式的选择主要取决于收费定价机制、项目 投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、建设需求、财政 可承受能力和期满处置等因素。1、本项目的运作方式根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）财金2014） 113号中明确提出了六种PPP项目运作方式：委

7、托运营（0&M）、 管理合同（MC）、转让-运营-移交（T0T）、改建-运营-移交（ROT）、 建设-运营-移交（BOT）和建设-拥有-运营（B00）o除此之外， 国内外PPP项目实践中应用目前普遍的运作方式至少还包括：租赁 -运营-移交（LOT）、建设-租赁-移交（BLT）、区域特殊经营 （Concession）、设计-建造-融资-运营（DBFO）、设计-建设-运 营-移交（DBOT）等。某某某县某某某镇某某某大道建设运营PPP项目运作方式 的选择主要从以下五方面考虑：从项目性质及收益水平来看，本项目是某某某县某某某镇重要 的交通基础设施，是县域发展及某某某旅游必备的基本功能，与旅 游发展和

8、广大人民生活密切相关，本项目由政府出具人大预算决议, 按年对项目公司进行可用性付费，对社会资本的积极参与拥有一定的 吸引力。从项目风险分担来看，本项目投资额大，合同期限较长，因 而建设运营风险较大。根据本项目的风险分配基本框架，项目风险 由某某某县政府和项目公司合理分担，且项目公司承担了项目的绝 大部分建设、运营风险。从项目融资来看，本项目资本金占总投资的30%,由政府方 与社会资本按4： 6的比例出资，而缺口资金由项目公司通过融 资解决，债务计入项目公司。从项目建设需求来看，本项目的建设对某某某县交通基础设施、 某某某旅游发展等方面均具有非常显著的影响意义，引入社会资本 参与项目公司对本项目

9、的建设运营能在最短期限内实现最大的 预期目标。从项目期满处置方式来看，本项目在运营期满后，项目公司 需将本项目的相关资产完好、无偿地移交给某某某县政府或其指定 机构。PPP项目运作方式选择通常借助的决策树分析工具，如下图5-1所示。图5-1、PPP项目运作方式决策示意图综合考虑上述因素，建议本项目运作方式采用PPP模式中的 ROT （改建-运营-移交）方式。二、项目交易结构授权授权政府授权政府注资代表注资还本付息采购实施机构注资根据绩 效付费监管、绩 效考核社会资本金融机构SPV公司财政部门提供资金社会公众社会公众提供可用性服务设营护建运维本项目移交政府或指定机构说明：SPV公司由政府方和社会

10、资本方按4： 6比例依法出资成立， 由社会资本主导，设董事会，董事5人，政府可派1到2名董事参 与，董事长为社会资本方推荐，董事会依据公司法的规定，负 责项目公司的投资经营、聘任管理层，政府不得违背PPP合作合同 和股东合同要求，干预项目公司经营管理，但政府方对关乎公共利益 及公共安全的事项享有一票否决权。（具体内容在PPP项目合资 协议及公司章程中予以体现）三.投融资结构（一）项目资本金金额及比例根据某某某关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度 的通知（国发2015） 51号）要求，本类项目最低资本金比例 为30%。资本金比例提升，则融资资金减少，融资成本也相应减 少。根据项目实际情况，本

11、项目资本金比例建议拟定为总投资的 30%o根据估算，本项目资本金约为3,699. 19万元。（二）项目融资金额根据本项目可研估算，项目静态总投资（即不含建设期利息） 约为12330. 62万元，且项目资本金约为3,699. 19万元，故本项 目融资金额为8,631.43万元，由项目公司通过银行贷款或其他 融资方式筹集。本项目融资方式有银行长期贷款、专项基金或PPP开发性基 金、国开行专项债券、设备融资租赁等方式。如通过本项目获得的上级财政性资金，将直接用于本项目建 设，同时降低项目实际融资资金比例。（三）项目融资资金来源本项目融资规模较大且融资期限较长，不适宜融资租赁形式, 而且融资租赁的融资

12、成本一般高于银行贷款。如果发行债券的话，受限条件较多，且需借助其他金融机构，而使融资成本可能高于银 行贷款。根据以往同类项目的融资经验，建议本项目的主要融资方 式为商业银行长期贷款、PPP开发性基金、国开行专项债券。此外，本项目可以采取多样化的融资方式。根据关于在公 共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见（国办发2015） 42号），项目公司还可以采取发行项目收益债券、项目 收益票据、资产支持票据等方式获得融资；同时可以吸纳运用债 权投资计划、股权投资计划、项目资产支持计划等方式参与项目 融资的社保资金和保险资金。本项目投融资结构如下表所示:融资类型出资主体出资额（万元）占比缴纳时间备

13、注一、资本金（注册资 本）中标社会资本2219.5160%PPP项目公司注册 成立后一次性到位具体到位时间以谈 判结果为准某某某县某某某古 城旅游投资经营有 限责任公司1479. 6740%小计3699.19100%/占项目总投资的 30%二、项目融 资由项目公司为主体， 社会资本负责组织 融资8631.43根据项目建设进度 分阶段到位静态总投资-资本三、项目建 设期利息由项目公司支付316. 15根据具体融资情况 确定基准利率上上浮 30%项目建设动态总投资12646. 77 （万元）四.合作期限本项目合作期限根据单个子项目资产的使用寿命和投资回报金额考虑制定，原则上不低于10年、不超过30

14、年，具体根据 项目投资测算和财政可承受能力确定。结合本项目实际运营收入情况，再综合考虑到某某某县政府 财政的承受能力，并适当考虑需要保障社会资本方收回投资并为 其提供适当盈利空间等因素，本项目的项目合作期限拟定为10 年（含建设期1年，运营期9年），从项目发出项目建设开工许可 证之日起计算。项目完成建设并通过竣工验收，达到运营能力后， 即进入运营期，直至运营期结束，项目资产及运营权一次性移交政 府或其指定机构。在合作期限内，合作任何一方不得自行与任何单 位签订有损项目公司的协议、合同。五.风险分配基本框架及原则风险的识别与合理分配是成功运用PPP模式的关键。本项目 的主要风险有政策风险、审批风

15、险、设计变更风险、工程延误风险、 成本超支风险、合同风险、不可抗力风险等。（一）风险识别情况由于规模大、周期长、单一性、复杂性以及项目不可移动等 显著特点，PPP项目在立项、可行性研究、融资、设计、施工、 交付使用、运营维护、移交等各个阶段都存在大量的不确定性因 素，容易受到社会环境、经济环境、工程管理建设环境等诸多因 素变化的影响。（1）政策与法律风险。包括政治不可抗力、法律变更、项 目审批、土地取得、技术标准变更、政府干预。（2）宏观经济风险。包括外汇风险、通货膨胀、利率波动、 市场风险。（3）建设与融资风险。包括设计质量、技术质量、工程质 量、完工进度、安全生产、第三方责任、环境保护、融

16、资成本高、 资金是否按时到位。（4）项目管理风险。包括成本变动、设备更新、改扩建需 求带来的项目管理风险。（5）自然风险。包括可保不可抗力风险，不可保不可抗力 风险，自然环境破坏风险，环境标准提高风险。（二）风险分配方案1、项目风险分配基本原则从PPP合同的主体多方角度来看，风险分配以承担的一方对 该风险有控制力、承担风险的一方能够将风险合理转移、承担风险 的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机、承担风险的一方 承担该风险最有效率为原则。原则上，项目建造、财务、运营维护 和移交等商业风险由社会资本方承担，法律、政策、最低需求风险 由政府承担，不可抗力等风险由双方合理共同承担。风险分配基本原

17、则根据财政部关于印发政府和社会资本合（三）风险防范措施21六、项目合同体系23（一）合同结构24（二）边界条件25（三）违约及补偿27（四）违约责任29（五）期满移交30（六）争议的解决32七、绩效考核机制33八、付费机制35九、股权锁定37十、股权及收益权质押37H-一、相关配套安排38十二、调价机制38十三、采购方式选择39（一）社会资本合作方的选择方式39（二）社会资本资格条件40（三）竞价标的41十四、监管构架42（一）本项目政府监管基本框架图42（二）授权42（三）监管方式及内容43第六章、财务测算45一、财务测算假设条件45二、项目全生命周期测算46（一）项目全生命周期运营收入测算

18、46（二）项目全生命周期运营维护成本测算46（三）运营期政府年度可用性付费测算46（四）运营期政府年度绩效服务费测算47（五）运营期政府付费总额测算47第七章、其他48第八章、附件49作模式操作指南（试行）的通知（财金2014） 113号），项目 的风险分配遵循以下原则：（1）最优风险分配原则。在受制于法律约束和公共利益考虑 的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有 效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小 化该等风险的权利。（2）风险收益对等原则。既关注社会资本方对于风险管理成 本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水 平的权利。（3）风险可控

19、原则。应按项目参与方的财务实力、技术能力、 管理能力等因素设定风险损失承担上限，不宜由任何一方承担超 过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。2、风险分配基本框架风险分配基本框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险 可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场 风险管理能力等要素，本项目的风险分配方案如表2-2所示：表22风险分配基本框架（三）风险防范措施风险类型风险描述政府方承担社会资本方承担政策和法律 变更风险政治不可抗力V法律变更V项目审批土地取得VV项目合同风险VV技术标准变更经济风险利率/汇率风险/市场风险/ 通货膨胀风险建设风险和 融资风险建设风险：设计质

20、量/技术质量/工程 质量/完工进度/安全生产/第三方责 任/环境保护/专利侵权；融资风险： 融资成本高/资金是否按时到位项目管理风 险指项目运营维护过程中成本变动、设 备更新、改扩建需求带来的项目管理 风险自然风险包括：可保不可抗力风险，不可保不 可抗力风险，自然环境破坏风险，环 境标准提高风险等V.项目风险控制措施项目风险管控着重于降低或控制损失发生的频率与辐度，以 达到降低或避免损失的目的。PPP项目风险控制的基本措施有：风险预防（通常包括工程 物理法、人们行为法、规章制度程序法、项目组成后备法与项目组 织优化法等方法）、风险分担（遵循有效控制、最小风险成本、动 态分担、风险与收益对等等原

21、则）、风险缓解（包括增加风险承 担者、财产与人员保护等方法）、风险回避与风险监控（包括系 统项目监控法、审查法、控制图法等方法）。其中风险分担与风 险监控是最常见的风险控制措施。本项目按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原贝）,综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力 等要素，对项目风险进行合理分配，合理分担政府与社会资本方的 风险责任，同时采用风险动态监控制度，对项目风险实时监控，以 便预防与及时应对项目风险。1 .项目风险应对措施风险应对主要考虑可规避性、可转移 性、可缓解性、可接受性这四个方面。合理选择PPP项目风险应 对措施，可参考以下几点：(1)项目参与者的资源

22、和风险管理能力状况；(2)各风险应对措施的有效性；(3)风险因素的严重性(即是否会引起其他的风险)。一般常见的风险应对措施有风险转移措施、风险降低措施、风险避免措施与风险自留。建议本项目针对不同的风险性质采用 与之适用的风险应对措施，最大程度降低风险应对成本。本项目风险应对具体措施详见下表。风险类型风险描述防范及应对建议政策和法律变 更风险政治不可抗力/法律变 更/项目审批/土地取得 /项目合同风险/技术标 准变更(1)最大限度寻求政府的承诺，约定从政府层面应 尽可能的减少与项目相关政策、法津法规的变动。(2) 协商约定由政策法律变动引起的项目损失由政府方 承担。经济风险利率/汇率风险/市场风

23、 险/通货膨胀风险(1)延长或缩短运营期，使公司得到合理回报。(2 ) 调整政府支出费用，保证项目公司的正常运营并且得 到合同约定的回报。(3)超额利润分成，如果项目 获得了超额利润，政府可要求缩短运营期或者对利润 进行分成，保证政府和纳税人的利益。风险类型风险描述防范及应对建议建设风险和融 资风险建设风险：设计质量/ 技术质量/工程质量/完 工进度/安全生产/第三 方责任/环境保护/专利 侵权；融资风险：融资 成本高/资金是否按时 到位（1）加大政府审批，项目图纸须提前报政府审批。（2）方案既定情况下，政府方提出的设计变更所产 生的一切费用应由政府方承担。（3）项目公司提出 变更，所产生的一

24、切费用由项目公司承担。（4）做 好项目可行性研究。（5）尽可能使用成熟技术。（6 选择合适建筑承包商。（7）项目公司签订项目协议 时应缴纳一定保证金，不能按期完工给政府造成损失 需予以补偿。项目管理风险指项目维护过程中成本 变动、设备更新、改扩 建需求带来的项目管理 风险（1）要求项目公司提供运营维护保函。（2）项目公 司发生重大违约时，政府暂扣处理服务费。（3）当 项目公司重大违约时，政府介入和临时接管机制。（4 ） 项目公司应保证一般情况下长期运营项目，通过较高 的违约金予以约束。（5）项目采购时设置对潜在社 会资本方的资质要求。自然风险包括：可保不可抗力风 险，不可保不可抗力风 险，自然

25、环境破坏风险， 环境标准提高风险等（1）视具体不可抗力的原因而定，明确责任和应对 防范。（2）在项目可行性研究阶段重点关注项目的 环境评价。（3）债权人可以将融资人的达到环境保 护条件作为同意融资的前提条件，且这一标准应高于 国家目前出台的标准。（4）建立应急处理风险机制 和预案。（5）配备必要的应急处理场地和设备。六.项目合同体系本项目合同体系主要包括项目PPP合作合同（由实施机构与 项目公司签署）、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原 料供应合同等。本项目的合同体系图如下:PPP项目合同体系图（一）合同结构本项目合同体系，主要包括PPP项目合作合同、合资合同、 融资合同、施工承包合同、

26、运营服务合同、保险合同等合同关系。1 . PPP项目合作合同PPP项目合作合同是PPP项目的核心合同，用于约定政府方 实施机构与社会资本方双方的项目合作内容和基本权利义务。 PPP项目合同的签订方式有以下两种。方式一：政府指定的项目实施机构与项目公司签订PPP项目合作合同；方式二：政府指定的项目实施机构与中标社会资本先 行签订PPP项目合作合同，待项目公司成立后，由项目公司与项 目实施机构重新签署项目合作合同，或签署关于承继项目合作合同 的补充合同。本项目采用方式二，由项目实施机构某某某县某某某管理区 管理委员会与中标社会资本先行签订PPP项目合作合同，待项目 公司成立后，由项目公司与项目实施

27、机构重新签署项目合同，或 签署关于承继项目合同的补充合同。用于某某某县某某某镇某某某 大道建设运营PPP项目合同主体、项目的风险分担、项目合作范 围和合作期限、项目的融资、项目的建设、项目的运营、项目的 维护、项目的移交及相关核心专用性条款等内容的描述与约定。2 .其他合同在PPP项目中，除PPP项目合同外，还包括合资合同、融资 合同、施工承包合同、运营服务合同、产品采购合同、保险合同 以及与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面 的咨询服务合同。（二）边界条件包括权利义务边界、交易条件边界、履约保障边界和调整衔 接边界，是政府和社会资本方沟通谈判的关键内容，具体详见项目 边界条

28、件表。项目边界条件表（1）类别序号项目要求利务界 权义边1项目资产权属合作期内，项目规划红线范围内的土地使用权及资产归政府所有。2社会资本方承担 的公共责任按项目的规划要求，负责融资、建设、运营维护，提供运营、维 护及相关服务。3财政性资金使用1、政府按照每年绩效考核结果，可适当调整社会资本经营权 期限；2、其它以本项目争取的包括贷款贴息、财政奖励等财 政性补贴，专款专用于项目建设，或算作政府付费来源之一。具 体支付方式双方另行约定。4风险分配结果项目建设、财务、运营维护和移交等商业风险由社会资本方承担， 法律、政策、最低需求风险由政府承担，不可抗力等风险由双方 合理共同承担。易件界 交条边1

29、项目合同期限10年合作期（1年建设期+9年运营期）。2项目付费机制政府根据当年绩效考核结果按年向项目公司进行付费。3补贴调整由政策变更引起运营期成本增加由政府方通过政府付费承担4运营收入处置机 制（如有）全生命周期内暂无项目运营收入，未来8年运营期内如因项目 公司运营得当获得部分使用者付费，该部分费用用于抵扣政府支 出。约障界 履保也1强制保险方案1、货物运输保险。2、建筑工程一切险。3、安装工程一切险。4、第三者责任险。5、施工机具综合保险。6、雇主责任险等。2投资竞争保函要求提交，金额为260万元。3建设履约保函要求提交，金额为项目建设总投资的5% （银行保函形式）。4运营维护保函要求提交

30、，金额为200万元人民币（银行保函形式）。5移交维修保函要求提交，金额为1000万元人民币（银行保函形式）。项目边界条件表（2）类别序号项目要求调1应急处置由项目公司向实施机构提交应急处置救急预案，审批通过后，按预案实施。2临时接管以下情况时政府可实行临时接管：（1）存在危及人身健康或安全、财产安全或环境安全的风险；（2）介入项目以解除或行使政府的法定责任；（3）发生紧急情况，且政府合理认为该紧急情况将会导致人员伤 亡、严重财产损失或造成环境污染，并且会影响项目的正常实施。3提前终止由于PPP项目涉及公共产品或服务供给，关系社会公共利益，因此 政府方有在特定情形下（如：PPP项目所提供的公共产

31、品或服务已经 不合适或者不再需要，或者会影响公共安全和公共利益）单方面决定终 止项目的权利。4合同变更1项目相关合同的转让：（1）项目公司在签署包括项目的工程承包合同、运营服务合同、原 料供应合同、产品或服务购买合同、融资租赁合同、保险合同以 及租赁合同等一系列重要合同时，项目公司应与相关合同方（如承 包商或运营商）明确签署在项目移交时，同意项目公司将所涉合同 转让给政府或政府指定的其他机构，以确保可转让合同。（2）如果这些合同中包含尚未期满的相关担保，也应该根据政府的 要求全部转让给政府或者政府指定的其他机构。2、技术转让：项目公司应在移交时将项目运营和维护所需要的所有技术，全部移 交给政府

32、或政府指定的其他机构，并确保政府或政府指定的其他机 构不会因使用这些技术而遭受任何侵权索赔。如果有关技术为第三 方所有，项目公司应在与第三方签署技术授权合同时即与第三方明 确约定，同意项目公司在项目移交时将技术授权合同转让给政府或 政府指定的其他机构。同时，如果这些技术的使用权在移交日前已 期满，项目公司有义务协助政府取得这些技术的使用权。5合同展期因政府方原因导致项目公司无法按期开始建设或运营的，可按情况 对合同展期。（三）违约及补偿若本项目合作协议提前终止，则除非协议另有约定，政府方 仅在如下情形时支付项目公司合理补偿金（提前终止时政府方对 于社会资本的补偿以项目公司还清其届时之所有负债为

33、前提）， 补偿具体按下表确定：提前终止补偿情形及补偿表条款号PPP协议提前终止之情形终止补偿金1政府发出的终止（社会资本违约）建设期终止时，为A1-B+E运营期终止时，为A2-B+E2社会资本发出的终止（政府方违约）建设期终止时，为A1+B+E运营期终止时，为A3+B+E3法律变更或政府选择终止行为建设期终止时，为A1+35%B+E运营期终止时，为A3+35%B+E4不可抗力根据关于规范政府和社会资本合 作合同管理工作的通知（财金（2014） 156号）相关规定执行A1为社会资本方尚未收回的投资额（以经审计的为准）;A2为项目审计结算价*社会资本尚未收回的项目投资比例；A3为社会资本尚未收回的

34、项目投资的现值（按3. 6%的折现 率测算）；B取值为项目资本金的10%；如属社会资本违约，政府方发 出的终止情形的，则政府方有权自本项目提前终止日起按三年 （如剩余合作期短于三年的，则本处指余下的合作期）分期分批 次向社会资本支付补偿金，具体分期分批次的比例及时间进度安 排由双方协商确定；E为终止后根据PPP合作协议的约定，社会资本应向政府移 交运营维护所需的零部件和备品备件等合理评估值；若属政府方发出的终止情形之一的，按照对应公式计算终止 补偿金即B+E”或者“A2-B+E”的值为负数；或者不可抗拒 情形下补偿金计算为负值的，则社会资本应向政府支付本条件所 述负数的绝对值。视不同提前终止情

35、形，政府方或项目公司应按照合同约定的 规定支付相应补偿或赔偿金额，具体标准以PPP项目协议为准。政府方或项目公司未履行项目合同约定义务的，应承担相应 违约责任，包括停止侵害、消除影响、支付违约金、赔偿损失以 及解除项目合同等。(1)政府方违约事件包括：a.未按合同约定向项目公司支 付费用达到一定期限或金额的；b.违反合同约定转让PPP项目合 同项下义务；c.发生政府方可控的对项目设施或项目公司股权、资产 的的征收或征用的(是指因政府方导致的或在政府方控制下的征 收或征用，如非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征用， 则可以视为政治不可抗力)；d.发生政府方可控的法律变更导致 PPP项目合同无

36、法继续履行的；e.其他违反PPP项目合同项下义 务，并导致项目公司无法履行合同的情形。某某某县某某某镇某某某大道建设运营 PPP项目实施方案第一章、方案编制的依据与原则一、实施方案编制依据(1)某某某关于加强地方性债务管理意见(国发2014)43 号)；(2)某某某关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的 指导意见(国发(2014) 60号)；(3)某某某关于清理规范税收等优惠政策的通知(国发(2014) 62 号)；(4)财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问 题的通知(财金(2014) 76号)；(5)十八届三中全会关于全面深化改革若干重大问题的决 E;(6)关于2014年深化经济

37、体制改革重点任务的意见(国发(2014) 18 号)；(7)国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导 意见(发改投资(2014) 2724号);(2)项目公司违约事件包括：a.项目公司破产或资不抵债的；b.项目公司未在约定时间内 实现约定的建设的，且逾期超过6个月的；c.项目公司未按照规 定的要求和标准运营维护，情节严重或造成严重后果的；d.项目 公司违反合同约定的股权变更限制的；e.擅自将本项目范围内有 关设施进行处置或者抵押的；f.擅自将经营权或收费权予以质押 的；g.擅自停业、歇业、严重影响到社会公共利益和安全的；h. 未按合同约定为PPP项目或相关资产购买保险的。(五)期满移交本

38、项目自合同期满后，项目公司将项目设施无偿、完好移交 给政府或政府指定机构。(1)移交范围在移交日，项目公司应解除和清偿本项目中任何种类或者性 质的债务、质押、抵押、留置权、环境污染及其他请求权。将本 项目的所有硬软件设施及其它配套设施的全部权利、所有权无偿地 移交给某某某县政府或其指定机构。移交标的物等应得到维护并处 于良好运行状态。(2)移交标准移交前2年，项目公司应对本项目是否处于良好运行状态进 行检查，如不符合某某某主管部门、交通部门、住建部门及其他部门颁布的运营、考核标准，则某某某县某某某管理区管理委员 会有权要求项目公司予以维修。包括以下两类条件和标准：a.权利方面的条件和标准：项目

39、设施、土地及所涉及的任何 资产不存在权利瑕疵，确保未设置任何担保及其他第三人的权利， 项目设施、土地及所涉及的任何资产权利归政府方所有的除外。b.技术方面的条件和标准：项目设施应符合双方约定的技术、 安全和环保标准，并处于良好的运营状况，移交后社会资本方按法 律、法规的要求提供保修及维修服务(具体移交考核标准由实施 机构及其相关部门制定)。(3)移交程序 a.成立移交工作小组本项目合作期限终止12个月前，某某某县人民政府指定机 构和项目公司应成立移交工作小组，移交工作小组由某某某县人民 政府指定机构3名授权代表和项目公司3名授权代表组成。移交 工作小组应在双方同意的时间举行会谈并商定项目设施移

40、交的 详尽程序、移交范围的详细清单。b.评估、测试移交工作组对项目的资产状况进行评估并对项目状况能否 达到PPP合同内相关约定要求进行测试。C.移交手续的办理公司负责在移交日起10日内，将需移交至某某某县政府指 定机构的资产办理好过户手续，登记到某某某县政府或其指定的机 构名下。d.移交费用（含税费）承担由项目公司承担移交手续的相关 费用；如果因为一方违约事件导致项目终止而需要提前移交，由 违约方来承担移交费用。（六）争议的解决（1）协商凡因执行PPP项目合同所发生的或与合同有关的一切争议， 在签署合同的任何一方发出争议通知指明争议事项后，双方应首先 通过友好协商解决。协商条款的编写应包括基本

41、协商原则、协商程序、参与协商 人员及约定的协商期限。（2）诉讼协商不能解决的争议，双方可向合同签订所在地人民法院提 起诉讼。（3）合同的持续履行在发生争议期间，各方对于合同无争议部分应当继续履行，除法律规定或另有约定外，任何一方不得以发生争议为由，停止 项目运营。七.绩效考核机制本项目从全生命周期成本考虑，分别设置了可落地的可用性 绩效考核指标、运维绩效指标以及移交绩效指标。本项目绩效监 控方案主要是考虑项目建设进度、建设质量、建设成本、运营管理 成本、维护成本、安全生产等方面的绩效考核，政府通过监控措 施，确定项目公司是否达到合同约定的绩效标准，未达到绩效标 准的，根据未达标情形对项目的影响

42、程度扣减相应的付款。如果 长期或多次未达标，或者未达标的情形非常严重，则可能构成严重 违约从而导致合同终止。具体的绩效监控机制在政府与社会资本谈 判后最后确定。(1)建设期考核主要以合同约定的项目完工日期与验收质量作为考核指标， 因社会资本方原因导致工期延误或竣工验收时质量不合格的，项 目实施机构可按本项目建安费的万分之一对社会资本方逐日计算 违约金并从建设期履约保函中提取，直至相应子项目完成竣工验 收合格。因政府方原因导致的工期延误，政府方承担建设延长期 利息O(2)运营期考核本项目运营期主要针对运营期内项目公司对项目资产的运 营维护进行绩效考核，由项目公司为整个运营期内项目资产运营 提供可

43、用性服务（包含但不限于日常管理、维护、绿化、照明、 保安、保洁、小修、合理的中修等），具体服务标准参照省、市、 地区相关最新标准。运营维护期内，项目实施机构主要通过常规考核和临时考核 的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将考核结果与运维 绩效付费支付挂钩。对于运维服务绩效未能达到绩效考核标准要 求的，将减付相应运维绩效付费；对于项目公司怠于或延误修复 缺陷的，项目实施机构可根据PPP项目协议相关约定提取项目公 司提交的运营维护保函中的相应金额。常规考核分为常规检查（占比40%）和社会公众满意度调查 （占比60%）。常规考核每季度进行一次，在项目公司向项目实施 机构提交季度运维情况报告后5日

44、内进行，并应在7日内完成。 项目实施机构需提前48小时通知项目公司开始考核的时间，项 目公司在实施机构的监督下，在规定的考核现场对项目资产的可用 性进行物理检查，并于当天向项目资产服务的社会公众进行满意度 调查。项目实施机构可以随时自行临时考核项目公司的运维服务 绩效，如发现缺陷，则需在24小时内以书面形式通知项目公司。 项目公司在接到书面通知后，应在规定时限内修复缺陷。临时考核结果一般不作为项目公司违约情形处理，除非临时 考核发现的缺陷会导致项目资产可用性受到严重影响，或存在重 大安全隐患。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则项目实施机 构可根据PPP项目合作协议相关约定提取项目公司提

45、交的运营 维护保函中的相应金额。本项目绩效考核主要是在运营期内由实施机构针对工程质 量、运营维护服务进行考核（具体考核细则通过PPP协议约定）， 其中以当年审定的政府付费金额的3%作为工程质量的绩效考核 基数、以当年审定的政府付费金额的2%作为运营维护服务的绩 效考核基数。并按如下标准支付：考核结果绩效付费金额90分以上（含）100%*指标基数*当年政府付费金额80 （含）-9090%*指标基数*当年政府付费金额70 （含）-8080%*指标基数*当年政府付费金额60 （含）-7070%*指标基数*当年政府付费金额八、付费机制因本项目为非经营性项目，暂无运营收入产生，故本项目建 议采用“政府付

46、费”的支付机制：1、付费方式主要是：政府付费：指在项目未产生运营收入时，由财政部门根据当年绩效考核结果按年向项目公司进行付费补贴。计算公式：当年运营补贴支出数额二项目全部建设成本* （1+ 合理利润率）* （1 +年度折现率）n/财政运营补贴周期（年）+年 度运营成本* （1 +合理利润）。n代表折现年数。财政运营补贴周期指财政提供运营补贴的 年数。2、因建设进度无法预估，项目政府支付时可按项目实际建 设进度双方协商做相应调整。3、本项目由政府付费部分，列入合作期内政府财政预算， 由某某某县人大常委会出具财政预算支出决议，作为项目公司融 资等条件依据。本项目向国家、省、市相关部门申报项目争取的财 政性资金收入，可作为政府付费的资金来源之一。以本项目争取的 专项资金、省市财政补贴、贷款贴息、财政补贴等财政性资金，专 款专用并按相关政策规定及时支付给项目公司。具体可以选择以下几 种结算方式：1）根据财政资金性质，视为项目建设资金/项目公司现金流 入/使用者付费/收入等，抵扣项目融资金额或政府付费金额；数 额较大时，可商谈相应减少运营周期。2） “收-支”增加的税后净利润，股东协商按比例分红。3）由某某某县政府按照“一事一议”的原则，视情况予以规定处理。4）通过项目获得的建设奖项资金（如鲁班奖、芙蓉奖）可 直接奖励给项目建设团队。