公司财务部职责和岗位设置(10页).doc

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1、-第 1 页公司财务部职责公司财务部职责和岗位设置和岗位设置-第 2 页目录目录目录目录1 1公司财务部职责、岗位设置公司财务部职责、岗位设置2 2公司财务部岗位说明书公司财务部岗位说明书4 4财务部长岗位说明书财务部长岗位说明书5 5出纳岗位说明书出纳岗位说明书6 6会计岗位说明书会计岗位说明书8 8公司公司财务部财务部职责、岗位设置职责、岗位设置一、主要职责：一、主要职责：负责公司财务部日常全面财务会计工作。负责公司财务部日常全面财务会计工作。二二职责概述职责概述：财务部日常全面财务会计工作财务部日常全面财务会计工作，相关的财务相关的财务核算、会计监督、财务管理工作。核算、会计监督、财务管

2、理工作。三、具体职责：三、具体职责：1 1、起草公司财务预算，检查预算执行情况；起草公司财务预算，检查预算执行情况；2 2、负责公司财务分析工作负责公司财务分析工作，负责各类明细账登记对账工作负责各类明细账登记对账工作；3 3、负责职工工资奖金发放，税费代缴；、负责职工工资奖金发放，税费代缴；4 4、负责公司账务处理参与财务决算，编制财务报表；负责公司账务处理参与财务决算，编制财务报表；5 5、负责公司会计核算稽核工作；负责公司会计核算稽核工作；6 6、监督公司日常财务制度的执行；监督公司日常财务制度的执行；7 7、保管财务票据，管理会计档案；保管财务票据，管理会计档案；8 8、完成领导交办的

3、其它工作。、完成领导交办的其它工作。四、管专岗位设置：四、管专岗位设置：财务部长财务部长 1 1 人、人、出纳出纳 1 1 人、人、会计会计 4 4 人，人，（一（一）财务部部长财务部部长：设置设置 1 1 人人，职责概述职责概述：财务部日常全面财务部日常全面财务会计工作财务会计工作具体职责：具体职责：1 1、按国家会计制度规范要求严格审核本公司各项会计基础、按国家会计制度规范要求严格审核本公司各项会计基础工作；工作；2 2、负责对公司的招投标责过程及结果进行审核监督、负责、负责对公司的招投标责过程及结果进行审核监督、负责公司的内部审计工作；公司的内部审计工作；3 3、监督工程项目的预算、招标

4、、合同签订及执行等工作；、监督工程项目的预算、招标、合同签订及执行等工作；-第 3 页4 4、编制月度资金预算、负责资金整体运作与协调；、编制月度资金预算、负责资金整体运作与协调；5 5、负责组织公司一年一度的财产清查工作、组织每月物资、负责组织公司一年一度的财产清查工作、组织每月物资盘点工作；盘点工作；6 6、组织编制公司年度经营预算、编制每月财务报告；、组织编制公司年度经营预算、编制每月财务报告；7 7、进行生产经营分析；、进行生产经营分析；8 8、统筹管理和运作公司资金；、统筹管理和运作公司资金；9 9、对公司税收进行整体筹划与管理；、对公司税收进行整体筹划与管理；1010、参与公司重大

5、投资等经营活动参与公司重大投资等经营活动、参与确定公司的股利政参与确定公司的股利政策；策；1111、配合集团公司财务部做好其他方面的工作；、配合集团公司财务部做好其他方面的工作；（二（二）出纳出纳：设置设置 1 1 人人，职责概述职责概述：炉料公司的现金炉料公司的现金、银行银行存款、应收票据的收支与管理。存款、应收票据的收支与管理。具体职责：具体职责：1 1、负责现金、银行帐户日常收支和保管及对账工作；、负责现金、银行帐户日常收支和保管及对账工作；2 2、负责转账、现金支票、机构代码证、开户许可证等的保、负责转账、现金支票、机构代码证、开户许可证等的保管和使用负责应收票据保管和发放；管和使用负

6、责应收票据保管和发放；3 3、负责凭证装订入档工作；、负责凭证装订入档工作；4 4、负责与资金管理中心对账、按计划编制各种资金报表；、负责与资金管理中心对账、按计划编制各种资金报表；5 5、负责每日及时盘点库存现金、每月月末确保银行存款账、负责每日及时盘点库存现金、每月月末确保银行存款账账相符；账相符；6 6、负责公司工资奖金的发放工作；、负责公司工资奖金的发放工作；7 7、完成领导布置的其他工作。、完成领导布置的其他工作。（三）（三）会计会计：设置：设置 4 4 人，职责概述：人，职责概述：负责公司财务部日常全负责公司财务部日常全面财务会计工作面财务会计工作，做好相关的财务核算做好相关的财务

7、核算、会计监督会计监督、财务管理工财务管理工作。作。具体职责：具体职责：1 1、会计凭证及账册的管理；会计凭证及账册的管理；2 2、根据公司制度及相关规定，严格审核各类报销单据，正、根据公司制度及相关规定，严格审核各类报销单据，正确、及时处理账务；确、及时处理账务；3 3、建立完善全面的预算计划并协助控制计划的执行，完成、建立完善全面的预算计划并协助控制计划的执行，完成-第 4 页预算指标；预算指标；4 4、办理公司与税务相关的各种业务，确保企业税务目标的、办理公司与税务相关的各种业务，确保企业税务目标的实现；实现；5 5、负责公司用工成本、材料成本、各类成本账务的核算管、负责公司用工成本、材

8、料成本、各类成本账务的核算管控工作；控工作；6 6、负责固定资产在建工程的管理；、负责固定资产在建工程的管理；7 7、建立健全消耗性资产管理与核算办法；、建立健全消耗性资产管理与核算办法；8 8、原材料出入库审查、库存物料状态的监督以及相关单据、原材料出入库审查、库存物料状态的监督以及相关单据与复核工作；与复核工作；9 9、负责对公司的招投标过程、工程项目等工作进行监督；、负责对公司的招投标过程、工程项目等工作进行监督；1010、会计电算化管理；、会计电算化管理；1111、负责完成上级交办的临时性工作。、负责完成上级交办的临时性工作。（表二)管理岗位说明书公司经营财务部部长公司经营财务部部长岗

9、位说明书岗位名称岗位名称财务部部长岗位编号岗位编号岗位类型岗位类型管理岗位岗位定员岗位定员1 人核心岗位、经营性岗位直接上级直接上级经理直接下级直接下级财务部下属会计编制日期编制日期2017 年 5 月 30 日职责概述职责概述负责公司财务部日常全面财务会计工作，组织财务人员做好相关的财务核算、会计监督、财务管理工作。职责与工作任务职责与工作任务职责表述工作任务负责程度工作时间全责主要协作职职责责一一按国家会计制度规范要求严格审核本公司各项会计基础工作按照国家统一会计制度和会计基础工作规范的要求，结合本单位的经营特点，组织会计核算，做好会计基础工作10%审核日常公司报销费用是否符合公司相关制度

10、，保证费用列支的真实、有效、合法。审核出纳提交的资金付款指令，保证按预算支付。审核会计凭证，保证会计凭证真实的反应业务内容。检查会计凭证的附件是否齐全，是否按时完善入档。-第 5 页职职责责二二负责对公司的招投标责过程及结果进行审核监督、负责公司的内部审计工作负责对公司的招投标过程及结果进行审核监督。参与审核招标文件及各类合同，参与并监督各项重大采购和工程项目的招投标、询比价、商务谈判、工程验收和项目签证。10%负责公司的内部审计工作，制定审计项目的实施方案，编写、审定审计报告、审计结论，并提出审计建议及整改奖惩意见，并跟踪落实、检查，对整改不力的部门有权向上一级领导提出意见和建议。职职责责三

11、三监督工程项目的预算、招标、合同签订及执行等工作监督工程项目的预算、招标、合同签订及执行、付款、决算等工作。10%监督采购部门的预付款和应收款的回收情况，并给予考核职职责责四四编制月度资金预算、负责资金整体运作与协调编制月度资金预算、分析月度资金预算执行情况，保证公司资金预算的计划性，不折不扣的按时、按制度要求执行预算10%负责资金整体运作与协调，对炉料公司现金库存、银行存款、应收票据不定期监督盘点。职职责责五五负责组织公司一年一度的财产清查工作、组织每月物资盘点工作负责组织公司一年一度的财产清查工作，对清查出盘盈、盘亏和毁损情况，及时要查明原因，分清责任，并报批处理。10%组织每月物资盘点工

12、作，对盘点中发现的盘盈、盘亏和毁损情况，及时要查明原因，分清责任，并报批处理。职职责责六六组织编制公司年度经营预算、编制每月财务报告组织编制公司年度经营预算，做好预测与分析，保证下一年度预算的正常执行。10%组织会计编制财务报告，按时上报集团公司、上级部门。职职责责七七进行生产经营分析，进行生产经营分析，并对生产经营提出改善经营管理建议和措施。及时发现和制止公司违反财经法规的行为，并向集团财务处长汇报。5%职职责责八八统筹管理和运作公司资金比较精准的监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制。10%职职责责九九对公司税收进行整体筹划与

13、管理对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作。10%职职责责十十参与公司重大投资等经营活动、参与确定公司的股利政策对公司重大投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制。10%参与确定公司的股利政策，促进与投资者的沟通顺畅，保证股东利益最大化。职职责责十一十一配合集团公司财务部做好其他方面的工作督促本科室财务人员积极参与学习，提高个人业务能力。5%做好与集团公司的沟通，保证信息畅通。配合集团公司财务部做好其他方面的工作。岗岗位位权权限限权限一：权限一：在公司领导的直接领导下，有独立履行本岗位职责的权力。权限二：权限二：审核公司所有经济业务事

14、项；对有违反国家法律及有关会计的法律、法规，有提出建议的权力。权限三：权限三：全面负责公司财务的所有事务。对报销会计凭证的合法性审核，并拒绝受理不合规合法的会计凭证的权力。-第 6 页公司经营财务部出纳公司经营财务部出纳岗位说明书权限四：权限四：有履行对会计科所有财务人员考核的权利。权限五：权限五：根据相关制度，要求其他部门对本岗位工作予以合理配合的权利。工工作作关关系系内部工作关系：内部工作关系：1、处理好与总公司财务处的沟通协调。2、维护好与其他相关部室的交流、协作。外部工作关系：外部工作关系：1、处理好与政府部门的沟通协调，如与银行、税务部门的交流沟通等；2、处理好与合格供方的关系，协助

15、开展好招标、审价采购工作。任任职职资资格格基本要求基本要求:大学本科或以上学历，具有 4 年以上相关工作经验。专业知识专业知识:经济、金融、财务、会计专业技能要求技能要求:熟悉会计操作、会计核算全套流程与管理、财务分析方法，预算管理、成本控制管理、税务分析与管理；具有良好的独立思考能力、沟通能力、较强的执行力；诚实敬业、细致严谨、责任心极强、原则性强。工工作作特特征征工作用具工作用具:计算机、一般办公设备、财务专用办公设备、网络等。工作时间班制工作时间班制:正常工作时间，根据工作情况加班。岗位名称岗位名称财务部出纳岗位编号岗位编号岗位类型岗位类型管理性专技岗位岗位定员岗位定员1 人核心岗位直接

16、上级直接上级财务部部长直接下级直接下级编制日期编制日期2017 年 5 月 30 日职责概述职责概述职责与工作任务职责与工作任务职责表述工作任务负责程度工作时间全责主要协作职职责责一一负责现金、银行帐户日常收支和保管及对账工作负责现金的日常收支和保管，银行帐户的开户与销户；10%及时查实、汇报银行帐户余额，定期向财务部长汇报具体银行存款及备用金情况。职职责责二二负责转账、现金支票、机构代码证、开户许可 证等的保管 和使用负责应 收票据保管和 发放负 责 转 账 支 票、现 金 支 票、机 构 代 码 证、开户许可证 等的保管和使 用20%负责应收 票据保管和发 放、到期承兑 的贴现、为 银 行

17、 承 兑 汇 票 背 书 不 清 者 承 担 出 信、邮 寄等责任。职职责责三三负 责 凭 证 装 订入档工作负责凭证 装订入档工作，每月结束后 审核所有凭证，按编号顺序，折叠整齐，按 月装订成册盖章 归档。10%职职责责四四负 责 与 资 金 管理中心对 账、按计 划 编 制 各 种资金报表负 责 与 资 金 管 理 中 心 对 账，保 证 账 账 相 符、账实相符、账证相符。10%按 计 划 编 制 各 种 资 金 收、支、用 款 计 划 情 况等报表。-第 7 页公司经营财务部会计公司经营财务部会计岗位说明书岗位名称岗位名称财务部会计岗位编号岗位编号岗位类型岗位类型管理性专技岗位岗位定员

18、岗位定员4 人核心岗位直接上级直接上级财务部部长直接下级直接下级编制日期编制日期2017 年 5 月 30 日职责概述职责概述负责公司财务部日常全面财务会计工作，做好相关的财务核算、会计监督、财务管理工作。职责与工作任务职责与工作任务职责表述工作任务负责程度工作时间全责 主要 协作职职责责一一会计凭证及账册的管理审查外来各类原始凭证是否合法、规范、对不符合规定的原始凭证做退回处理。10%审核各类记账凭证的准确性、合规合法性、通过对会计凭证的复核、监督检查各项会计业务的处理，发现问题及时汇报。建立健全的往来账务管理制度及预收、预付账款管理工作，并做好基础资料的收集、录入职职责责五五负 责 每 日

19、 及 时盘点库存 现金、每 月 月 末 确 保银 行 存 款 账 账相符每 月 月 末 确 保 银 行 存 款 账 实、账 表、账 证、账账相符 且不允许有未 达账项。30%每 日 及 时 盘 点 库 存 现 金 并 与 有 关 报 表 和 凭 证进行核对，保证库存 现金账实、账表、账证、账账相符。职职责责六六负责公司 工资奖金的发 放工作负责全公 司工资奖金的 发放工作。10%职职责责七七完 成 领 导 布 置的其他工 作负责保管 保险箱密码钥 匙。10%完成领导 布置的其他工 作。岗岗位位权权限限权限一：权限一：对银行存款帐户和帐户余额的准确性、保密性负责；权限二：权限二：对货币资金和各种

20、票据的安全性负责工工作作关关系系1、处理好与总公司财务处的沟通协调。2、维护好与其他相关部室的交流、协作。任任职职资资格格基本要求:拥有会计从业资格证。专业知识专业知识:中专以上学历，财务、会计相关专业。技能要求技能要求:熟悉会计基础知识、现金管理知识。具有良好的职业操守和沟通能力，很强的责任心，工作细致认真负责，能够承受一定的工作压力；能适应快节奏的工作步调；熟练操作计算机及财务软件。工工作作特特征征工作用具工作用具:计算机、一般办公设备、财务专用办公设备、网络等。工作时间班制工作时间班制:正常工作时间，根据工作情况加班。-第 8 页定期对总账与各明细账进行对账，保证账账相符。负责汇总并装订

21、凭证，以及企业会计档案管理、归档工作。职职责责二二根据公司制度及相关规定，严格审核各类报销单据，正确、及时处理账务。根据会计法及公司制度相关规定，严格审核各类报销单据，对不合规的单据拒不接受。20%正确及时的编制记账凭证，登记各类费用明细台账。发现实务操作中的问题，及时反应并提出及安，参与修改完善费用报销制度。职职责责三三建立完善全面的预算计划并协助控制计划的执行，完成预算指标建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行、控制机制，起草修改配套的制度、规章。10%根据公司发展目标，制定公司年度全面预算，组织编制公司内部和外部预算，建立和维护公司的预算管理系统。定期汇总、综合分析各部门预算控制情

22、况，形成预算执行报告。根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确。职职责责四四办理公司与税务相关的各种业务，确保企业税务目标的实现协助财务主管组织拟订企业整体税务计划。10%正确及时开具增值税专用发票和普通发票严格对各种发票特别是增值税专用发票进行审核，及时进行发票认证根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案。协助推进实施企业的税务计划，确保企业税务目标的实现。及时了解掌握国家、地方的财税政策。承办有关税务方面的其他事物职职责责五五负责公司用工成本、材料成本、各类成本账务的核算管控工作。审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析、编制成本分析

23、报表，加强成本控制促进降低成本。10%协助各部门进行成本核算工作，分解下达成本、费用、计划指标，收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作评估成本方案，及时改进成本核算办法。做好各相关成本资料的整理、归档、数据库的建立、查询、更新工作。负责配合制定成本核算方法，编制成本预算、决算报表。填报国资委决算、财政厅决算等软件。负责检查与监督与成本有关的管理制度、内部控制制度。职职责责六六负责固定资产在建工程的管理按制度规定，结合企业固定资产的配置情况，会同有关职能部门，建立健全固定资产、在建工程、无形资产、递延资产及其他资产的管理与核算办法；并依照企业经营管理的要求，制订固定资产目录。10%根据国家统一

24、规定，按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定固定资产的原始价值，及时计价入账；对已入账的固定资产，除发生有明确规定的情况外，不得任意变动-第 9 页会同有关职能部门完善固定资产管理的基础工作，定期与使用部门资产管理人员核对建立严格的固定资产明细核算凭证传递手续，加强固定资产增减的日常核算与监督。年末必须清点实物，做到帐帐、帐物相符。负责对在建工程的预决算管理。对自营工程、在施工程要严格审查工程预算；施工中要正确处理试运转所发生的支出和收人；完工交付使用要按规定编制竣工决算，并参与办理竣工验收和交接手续；对出包工程，要参与审查工程承包合同，按规定审批预付工程款；完工交付使用时要认真审查工程决算

25、，办理工程款清算。会同有关部门定期组织固定资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果，发现问题，查明原因，及时妥善处理；并按规定的报批程序，办理固定资产盘盈、盘亏的审批手续，经批准后办理转销的账务处理。经常了解主要固定资产的使用情况，运用有关核算资料分析固定资产的利用效果，改善固定资产的管理工作，并向企业提供有价值的会计信息或建议。职职责责七七建立健全消耗性资产管理与核算办法按制度规定，结合本企业消耗性生物资产的实际情况，会同有关职能部门，建立健全消耗性资产管理与核算办法；并依照企业经营管理的要求，单独编制决算报表。5%每月组织消耗性资产清查盘点工作，发现盘盈盘亏问题，查明原因，按会计有关制度规定及时

26、处理。职职责责八八原材料出入库审查、库存物料状态的监督以及相关单据与复核工作。审核各类原材料入库单内容的正确性、完整性10%原材料仓库存物料状态的监督管理。依据原材料收发存报表跟踪实际情况，查是否有超计划采购或采购不足现象。检查、指导材料仓物料标识卡的登记，每周抽检一次是否账物卡相符。每月按材料计划价核算办法，统计上月各部门领用物料金额，及时反映材料变动情况。每月底按公司要求，在规定时间内对原材料仓进行盘点；编制盘点汇总表。妥善保管材料出入库单据，月末按日期排序后装订成册，留存备查。职职责责九九负责对公司的招投标过程、工程项目等工作进行监督。负责对公司的招投标过程及结果进行审核监督。参与审核招

27、标文件及各类合同，参与并监督各项重大采购和工程项目的招投标、询比价、商务谈判、工程验收和项目签证15%监督工程项目的预算、招标、合同签订及执行、付款、决算等工作职职责责十十会计电算化管理负责会计核算系统运行环境的建立，组织协调系统的日常运行操作，提出软件的修改意见，发现和解决操作故障，及时纠正数据差错。5%负责电算化数据存档工作，数据磁盘、程序磁盘、账表、凭证和各种资料保管工作，做好软件、数据及资料的安全保密工作。对存储在硬盘上的各种会计资料要及时备份。备份盘要编号印章归档。对硬盘上的会计数据和作为正式备份磁盘上的会计数据不允许任何人进行非会计系统许可的任何操作负责会计电算化系统的保密工作。-

28、第 10 页职职责责十一十一负责完成上级交办的临时性工作完成日常工作和月度重要工作的同时，负责完成上级交办的临时性工作。5%岗岗位位权权限限权限一：有要求各相关部门按财务要求及时、准确提供财务所需各类数据材料的权利权限一：有要求各相关部门按财务要求及时、准确提供财务所需各类数据材料的权利权限二：对报销的会计凭证进行合法性审核，并拒绝受理不合规合法的会计凭证的权利权限二：对报销的会计凭证进行合法性审核，并拒绝受理不合规合法的会计凭证的权利权限三：依据财务相关制度，要求其他部门对本岗位予以合理配合的权利权限三：依据财务相关制度，要求其他部门对本岗位予以合理配合的权利权限四：财务管理建议权权限四：财

29、务管理建议权权限五：财务相关资料索取权权限五：财务相关资料索取权权限六：其他各部门各项费用支出监督权、费用控制建议权权限六：其他各部门各项费用支出监督权、费用控制建议权工工作作关关系系内部工作关系：内部工作关系：与总公司财务处的沟通协调、与其他相关部室的交流、协作。外部工作关系：外部工作关系：税务局等政府部门任任职职资资格格基本要求基本要求:拥有会计从业资格证。专业知识专业知识:大专以上学历，财务、会计相关专业。技能要求技能要求:了解国家财税法律规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务，熟悉国家会计法规，了解税务法规和相关税收政策；熟悉银行业务和报税流程；掌握一定的白灰工艺流程知识；能熟练使用一般办公软件、财会专业软件；有较强的会计核算能力、财务分析能力。工工作作特特征征工作用具工作用具:计算机、一般办公设备、财务专用办公设备、网络等。工作时间班制工作时间班制:正常工作时间，根据工作情况加班。