上海市2023年理财规划师之二级理财规划师综合检测试卷B卷含答案.doc

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1、上海市上海市 20232023 年理财规划师之二级理财规划师综合检年理财规划师之二级理财规划师综合检测试卷测试卷 B B 卷含答案卷含答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按()的税率征收营业税。A.0B.12000 元C.24000 元D.6000 元【答案】A2、假设股票 A 的贝塔值为 1，无风险收益率为 7%，市场收益率为 15%，则股票A 的期望收益率为()。A.15%B.12%C.10%D.7%【答案】A3、某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为 1000 元，5 年期，票面利率为 5%。投资者在债券发行 2 年后以 990 元的

2、价格买入，持有至期满，其到期收益率为()。A.5.65%B.6.22%C.6.12%D.5.39%【答案】D4、2007 年中国人民银行调高商业票据贴现率，对于这一政策的理解正确的是()。A.这一政策可以减少基础货币，从而增加货币供应量B.这一政策可以使货币乘数放大，从而降低货币供应量C.上调商业票据贴现率属于货币政策，其对经济的影响是间接的D.中国人民银行上调商业票据贴现率的原因主要是为了抑制通货紧缩【答案】C5、下列所得中，属于劳务报酬所得的是()。A.个人出租财产取得的收入B.个人提供专有技术取得的报酬C.个人发表书画作品取得的收入D.个人担任董事职务取得的董事费收入【答案】D6、优先股

3、的收回方式有三种，下列()不属于。A.注销方式B.溢价方式C.创立“偿债基金”D.转换方式【答案】A7、下列关于复利终值的说法错误的是()。A.复利终值系数表中现值 PV 假定为 1，因而终值 FV 即为终值系数B.通过复利终值系数表，在给定 r 与 n 的前提下，可以方便地求出 1 元钱投资n 年的本利和C.复利终值通常用于计算多笔投资的财富累积成果，即多笔投资经过若干年成长后的反映的投资价值D.复利终值是指给定初始投资、一定投资报酬率和一定投资期限的条件下，以复利计算的投资期末的本利和【答案】C8、当共有财产是不可分割物，又没有共有人愿意取得该物，则需采取()方法对共同共有财产进行分割。A

4、.实物分割B.变价分割C.作价补偿D.保留共有的分割【答案】B9、年金必须满足三个条件，不包括以下的()。A.每期的金额固定不变B.流入流出方向固定C.在所计算的期间内每期的现金流量必须连续D.流入流出必须都发生在每期期末【答案】D10、理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，()说法正确。A.严格按照客户提供的财产情况进行计算B.认为遗产就是客户的净资产总额C.计算遗产价值要考虑客户的负债情况D.遗产价值要根据其支付价值来计算【答案】B11、按设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为()。A.合同信托、遗嘱信托B.个人信托、法人信托C.私益信托、公益信托D.自益信托、他益信托【答案】A12、理

5、财规划师为客户提供理财规划服务属于()行为。A.委托代理B.法定代理C.指定代理D.表见代理【答案】A13、下列违反严守秘密原则的是()。A.理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息B.理财规划师一时疏忽泄露了在执业过程中知悉的客户信息C.理财规划师未披露在执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实D.适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息【答案】B14、某公司就某项价值 1000 万元的财产向甲保险公司投保 1000 万元，此后针对同一危险、同一保险利益又向乙保险公司投保 500 万元，如果该财产发生保险责任范围内的事故损失 600 万元，则()。A.甲保险公司赔偿

6、 1000 万元，乙保险公司赔偿 500 万元B.甲保险公司赔偿 600 万元，乙保险公司赔偿 300 武万元C.甲保险公司赔偿 400 万元，乙保险公司赔偿 200 万元D.甲保险公司赔偿 240 万元，乙保险公司赔偿 120 万元【答案】C15、2009 年 4 月，小李捡到现金 10000 元，购买某福利彩票，获得奖金1000000 元，请问，小李需要缴纳()元个人所得税。A.2000B.200000C.202000D.220000【答案】C16、在投资规划流程中，（）主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配置，确定用户各种类型资产的资金比例。A.客户

7、分析B.证券选择C.资产配置D.投资评价【答案】C17、()是指从结婚到新生儿诞生的这段时间，一般为 13 年。A.单身期B.家庭与事业形成期C.家庭与事业成长期D.退休前期【答案】B18、信用最基本的特征是()。A.收益性B.偿还性C.安全性D.流动性【答案】B19、购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时，需要按借款额的()缴纳印花税。A.0.05%B.0.01%C.0.005%D.0.001%【答案】C20、商业信用最典型的做法是()。A.商品批发B.商品销售C.商品代销D.商品赊销【答案】D21、由垄断企业制定垄断商品价格所引起的通货膨胀属于()。A.体制障碍型B.结构失调型C.需求拉上

8、型D.成本推动型【答案】D22、在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以采用教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为()。A.商业性银行贷款B.财政贴息的国家助学贷款C.学生贷款D.特殊困难贷款【答案】D23、()不属于鸭的构成部分。A.现金B.活期存款C.银行承兑汇票D.公司债券【答案】D24、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】D25、在理财规划服务合同中，()是最核心的内容。A.当事人条款B.鉴于条款C.违

9、约责任D.委托事项条款【答案】D26、列关于责任保险的说法正确的是()。A.属于狭义的财产保险范畴B.以合同的权利人和义务人约定的经济信用为保险标的C.以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的D.责任保险巾的责任指侵权责任【答案】C27、对个人一次中奖收入超过 10000 元的，应按税法规定()。A.暂免征收个人所得税B.减半征收个人所得税C.全额征收个人所得税D.部分征收个人所得税【答案】C28、某投资者了解到债券市场上有一只 6 年期零息债券面值为 1000 元，发行价格为 750 元，某日央行公布市场利率下降 2%，则该债券的价格将会变为()元。A.660

10、B.750C.810D.840【答案】D29、学生贷款和一般商业助学贷款的利息分别为()。A.无息；无息B.法定贷款利率；无息C.法定贷款利率；法定贷款利率D.无息；法定贷款利率【答案】D30、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是()。A.向右上方倾斜B.一条垂直线C.向右下方倾斜D.一条水平线【答案】B31、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为()。A.月光型B.进攻型C.攻守兼备型D.防守型【答案】B32、()是一种在交易所买卖的有价证券，代表一揽子股票的所有权，可以，连续发售和用一股票赎回。

11、A.LOFB.ETFsC.开放式D.封闭式【答案】B33、下列关于提前还款说法正确的是()。A.当中国人民银行上调金融机构贷款利率时，金融机构已经发放给个人的贷款从次日起开始执行B.如果采用公积金贷款买房，将没有提前还款的权利C.为了给贷款买房者政策性补贴，凡是向银行申请住房商业贷款，其贷款利率参照同档次商业贷款利率的 85%执行D.当中国人民银行上调金融机构贷款利率后，金融机构将按照新的贷款利率发放贷款【答案】D34、本量利分析中的“本量利”是指()。A.成本、数量、利润B.成本、总量、利率C.本金、数量、利息D.资本、数量、毛利【答案】A35、专卖店里电脑的标价是 4999 元，此时货币执

12、行的是()职能。A.价值尺度B.交换媒介C.储藏手段D.延期支付的标准【答案】A36、以下对理财规划的理解错误的是()。A.理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售B.理财规划强调大众化，一项理财规划适用于多个人群C.理财规划是一项长期规划，贯穿人的一生D.理财规划通常由专业人士提供【答案】B37、不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】C38、对企事业单位的承包、承租经营所得，以()收入总额，减除必要的费用后的余额，为应纳税所得额。A.每一月B.每半年C.每一年D.每一

13、季度【答案】C39、在()计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。A.历史成本B.重置成本C.可变现净值D.现值【答案】A40、按照养老保险资金征集渠道的划分，可以将养老保险分为三种模式，即国家统筹养老保险模式、()和()。A.现收现付养老保险模式；基金式养老保险模式B.完全基金式养老保险模式；部分基金式养老保险模式C.现收现付养老保险模式；完全基金式养老保险模式D.强制储蓄养老保险模式；投保资助养老保险模式【答案】D41、在中国，以下表述为直接标价法的是()。A.用外币表示一单位的本币B.美元/人民币=1/6.3031C.欧元/美元

14、=1/1.288D.人民币/美元=1/0.1587【答案】B42、王先生，35 岁，某研究所研究员，每月税前收入为 7000 元；张女士，31岁，股份制银行支行信贷员，每月税前收入为 5000 元，年终有 20000 元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚 l 周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有 1000 元的收入。王先生夫妇有一套价值 60 万的房产，公积金贷款40 万，30 年期，等额本息还款已还了 8 年。家里准备备用现金 5000 元，每月家庭生活开支为 4500 元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，全家人都没有购买商业保险。家里有 5 万元定期

15、存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。根据案例回答 3042 题。A.20000B.19005C.19858D.18025【答案】D43、赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女，打算在她 12 岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是()。A.赵兰违反了最大诚信原则B.赵兰侄女年龄太小C.赵兰对其侄女不具有可保利益D.赵兰违反了损失补偿原则【答案】C44、如果风险的市值保持不变，则无风险利率的下降会()。A.使 SML 的斜率增加B.使 SML 的斜率减少C.使 SML 平行移动D.使 SML 旋转【答案】C45、S 公司股票的看跌期权执行价格为 35 元，其价格为每

16、股 2 元，而另一看涨期权执行价亦为 35 元，价格为每股 3.50 元，作为看跌期权卖家的每股最大亏损是()，而作为看涨期权卖家的每股盈利最多是()。A.33.00 元；3.50 元B.33.00 元；31.50 元C.35.00 元；3.50 元D.35.00 元；35.00 元【答案】A46、()是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象。A.民事法律事实B.民事法律行为C.民事法律权利D.民事法律客体【答案】A47、一般来说，物价指数越高，货币的购买力()。A.波动越剧烈B.越高C.波动越不剧烈D.越低【答案】D48、小郑为积累退休养老金，准备了 20 万元存款，该笔存款属

17、于退休养老生活的（）道防线。A.第一B.第四C.第二D.第三【答案】B49、如果按照上一问的比例从工资收入中支付月供，在不考虑税收的情况下，他们可以承担的贷款总额为（）元。A.414929B.248958C.746873D.580901【答案】A50、下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()。A.累进幅度比较缓和，税收负担较为合理B.计算方法比较简易C.边际税率和平均税率不一致D.税收负担的透明度较差【答案】B多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、经济萧条时期的表现为()。A.需求严重不足、生产相对过剩B.价格低落、企业盈利水平极低、生产萎缩C.出现大量破产倒闭、失业率增大D.投

18、资减少，生产下降，失业增加E.生产和销售回涨，就业增加【答案】ABC2、关于新企业所得税法，说法正确的是()。A.内外资企业税率统一B.税制的改革减轻了很多民族企业税负C.新法扩大了税前扣除标准.缩小了税基D.新法实施后，企业的实际税负将低于名义税率E.新法的实施使银行有效税率上升【答案】ABCD3、信托的特征是()。A.信托是一种理财机制B.信托的成立须以有效地转移信托财产为要件C.信托关系的存在以当事人之间的信任为基础D.信托的目的是必备要素E.信托由第三方法律关系构成【答案】ABCD4、下列属于金融租赁公司主要业务的有()。A.用于生产科、教、文、卫、旅游、交通运输设备等动产、不动产的租

19、赁、转租赁、回租租赁业务B.出租物和抵偿租金产品的处理业务C.向金融机构借款及其他融资业务D.吸收特定项目下的租赁存款E.租赁项目下的流动资金产品的处理业务【答案】ABCD5、下列属于外汇管制措施的有()。A.限制私人持有外汇B.限制私人购买外汇C.限制资本输出D.限制资本输入E.实行复汇率制【答案】ABCD6、下列项目属于营业税的减免税政策范围的是()。A.个人技术开发业务取得的收入，免征营业税B.个人转让著作权，免征营业税C.将土地转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税D.对个人按市场价格出租的居民住房，暂按 5%的税率征收营业税E.对纳入全国试点范围的非营利性中小企业信用担保可由地方政

20、府确定，对其从事担保业务的收入，5 年内免征营业税【答案】ABC7、客户甲与理财规划师乙签订了理财规划服务合同，在合同履行过程中，甲认为乙的行为侵害了其合法权益，于是向法院提起了诉讼，根据规定，关于本案中的举证责任及举证责任人应当证明的内容说法正确的是()。A.甲承担举证责任B.乙承担举证责任C.举证人需证明理财规划师有误导或者其他侵权行为D.举证责任人应当证明该侵权行为给其造成了损害E.举证责任人应当证明对方提出的主张不存在【答案】ACD8、一般来说，客户风险偏好可以分为()。A.保守型B.轻度保守型C.中立型D.轻度进取型E.进取型【答案】ABCD9、代理权的行使实质就是代理人义务的履行。

21、代理人负有()义务。A.为被代理人的利益实施代理行为B.收取代理费C.亲自代理D.报告E.保密【答案】ACD10、关于个人综合消费贷款说法正确的是()。A.个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款B.个人综合消费贷款的用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款C.个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点D.贷款额度主要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度E.对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为 8 年【答案】ABCD11、以下各项中适用 20%比例税率的有()。A.工资薪金所得B.个体工商户的生产经营所得C.劳务报酬所得D.偶

22、然所得E.财产转让所得【答案】D12、下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，正确的是()。A.对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案B.理财规划师不应向客户承诺收益C.作为一名合格尽责的理财规划师，应该具备资深的专业素养，每年保证一定时间的继续教育D.理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但客户不需要亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业E.理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意【答案】ABC13、利润表是总括反映企业在某一会计期间的全部()的会计报表。A.资产B.收入C.费用D.所有者权益E.利润【答案】BC14、下列行为中，不属于代

23、理的是()。A.甲有朋友远道而来，甲不在家，乙代甲招待该客人B.甲董事长为公司的法定代表人，甲以该公司的名义与乙公司签订合同C.甲将希望与乙女缔结婚姻的意思表示委托丙代为告知D.某房屋中介促成甲乙之间房屋交易的完成E.高某出差，代理甲公司采购一批货物【答案】ABCD15、盈利质量分析的指标主要包括()。A.股利支付率B.股利保障倍数C.盈利现金比率D.现金偿债比率E.再投资比率【答案】C16、当()时，货币供应量增加。A.中央银行发行货币B.中央银行在公开市场上买进国债C.中央银行在公开市场卖出国债D.中央银行提高法定存款准备金率E.中央银行降低法定存款准备金率【答案】AB17、抵押权属于()

24、。A.自物权B.他物权C.担保物权D.用益物权E.所有权【答案】BC18、下列关于保监会职能的说法，正确的是()。A.审查、认定各类保险机构高级管理人员的任职资格；制定保险从业人员的基本资格标准B.依法对境内保险及非保险机构在境外设立的保险机构进行监管C.按照中央有关规定和干部管理权限，负责本系统党的建设、纪检和干部管理工作；负责国有保险公司监事会的日常工作D.审批保险公司及其分支机构、保险集团公司、保险控股公司的设立；会同有关部门审批保险资产管理公司的设立E.审批关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，实施备案管理【答案】ABCD19、为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则，包括()。A.准确性B.有效性C.合法性D.合理性E.及时性【答案】AB20、中央银行“政府的银行”职能主要包括()。A.代理国库B.充当政府的金融代理人，代办各种金融事务C.为政府提供资金融通D.制定有关金融行政管理法律法规E.监督执行金融法律法规【答案】ABCD