云南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库附答案（典型题）.doc

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1、云南省云南省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库附答案（典型题）基础知识题库附答案（典型题）单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、以下属于私募股权投资基金投资协议中常见的投资条款的是（）。A.B.C.D.【答案】B2、股权投资基金募集机构应通过（）对投资者进行风险评估。A.电话访谈B.问卷调查C.投资者自行认定D.基金管理人根据投资者过去的投资经历判断【答案】B3、募集机构推介股权投资基金的媒介渠道不包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B4、私募备忘录（PPM）通常包含如下（）等内容。A.、B.、C.、D.、【答案】D

2、5、下列不属于反映被投资企业管理状况的指标是（）。A.股东关系与公司治理B.主要产品的市场前景C.重大经营管理问题D.经营风险控制情况【答案】B6、下列属于管理人内部控制的原则的（）A.B.C.D.【答案】A7、关于创业投资，正确的是（）A.包含非专业机构和个人从事创业投资B.主要投资成熟企业C.仅投资发展早期或中期企业D.主要通过股息红利的方式获取收益【答案】A8、（）含其投资项目期间产生的投资收益，（）含管理费、托管费、运营服务费等。A.费用类，收入类B.管理类，费用类C.收入类，费用类D.收入类，管理类【答案】C9、(2017 年)某有限合伙型股权投资基金成立后，有新投资者 A 作为有限

3、合伙人入伙，投资者 A 认缴 200 万元，入伙时实缴出资 100 万元。关于投资者对入伙前有限合伙企业的债务承担的责任，下列说法正确的是（）。A.投资者 A 以其实缴的 100 万元为限承担责任B.投资者 A 对入伙的有限合伙企业的债务承担无限连带责任C.投资者 A 以其认缴的 200 万元为限承担责任D.投资者 A 对入伙前有限合伙企业的债务不承担【答案】C10、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法的规定，全国股转系统挂牌股票转让可采取协议方式、（）或中国证监会批准的其他转让方式?A.做市方式B.上市转让方式C.股权转让方式D.清算方式【答案】A11、股权投资母基金的二级投

4、资不包括（）A.购买存量股权投资基金的份额B.购买二级市场的股票C.购买股权投资基金持有的部分所投组合公司的股权D.购买股权投资基金持有的全部所投组合公司的股权【答案】B12、（2019 年真题）关于股权投资基金宣传推介材料，以下表述正确的是（）A.推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明基金的过往业绩不预示其未来的业绩B.推介材料登载管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩可以只是部分不连续的业绩C.推介材料不能登载基金过往业绩D.推介材料登载管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩表示对该只基金的业绩构成保证【答案】A13、股权投资（）在基金运作中具有核心作用。A.基金托管人B.基金份额持有人

5、C.基金管理人D.基金投资顾问机构【答案】C14、（2017 年真题）在我国的分类体系中，同时符合（）条件时，属于创业投资基金。A.、B.、C.、D.、【答案】A15、关于投资协议中的保密条款，说法错误的是（）。A.保密义务是双方共同的义务B.保密条款也需要对所投资的目标公司施加保密的义务C.投资协议中规定投资方为应对投资中了解的目标公司的商业机密承担保密业务，保证不将这些信息泄露给第三方D.对目标公司而言，其在融资过程中所知悉的股权投资基金的投资估值意见不属于商业秘密【答案】D16、基金托管人主要履行下列职责,下列正确的是（）。A.B.C.D.【答案】D17、创业投资基金投资于（），通过帮助

6、被投资企业发展壮大而获利。A.处于成熟期的企业B.具有创新能力的企业C.价值被高估的企业D.有较大增长潜力的企业【答案】D18、基金管理人进行登记与基金备案，主要通过（）的资产管理业务综合报送平台提交相关材料或信息。A.交易所B.证监会C.证券业协会D.基金业协会【答案】D19、某会计师事务所为特殊的普通合伙企业，其合伙人之一王某在一次执业过程中因重大过失给客户造成损失。下列说法中，不正确的是（）。A.对由此形成的会计师事务所的债务，由王某承担无限责任或者无限连带责任B.其他合伙人对由此形成的会计师事务所的债务，以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任C.王某造成的损失应由其一人独自承担D.会计

7、师事务所对此承担责任以后，王某应按照合伙协议的约定对给会计师事务所造成的损失承担赔偿责任【答案】C20、（2018 年真题）根据企业所得税法实施条例,创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年以上的，可以按照其（）的70%的股权持有满 2 年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.总资产B.净利润C.净资产D.投资额【答案】D21、股权投资基金的投资者主要包括（）.A.B.C.D.【答案】C22、从退出收益的角度来看，一般来讲（）的收益高。A.上市转让退出B.挂牌转让退出C.协议转让退出D.以上都不是【答案】A23、我国私募股权投资基金快速发展阶段为（）。A.20

8、05-2012B.2005-2011C.2004-2011D.2004-2012【答案】A24、基金的信息披露的作用不包括A.有利于基金投资者作出理性判断B.有利于防范利益输送与利益冲突C.有利于促进股权投资基金市场的长期稳定D.有利于提高基金收益【答案】D25、相对估值法是指将企业的（）乘以（），从而获得对企业股权价值的估值参考结果。A.主要财务指标；根据行业或参照企业计算的估值乘数B.年利润；根据行业或参照企业计算的估值乘数C.主要财务指标；市盈率D.净收益；市现率【答案】A26、股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求包括()。A.、B.、C.、D.、【答案】C27、股权投资基金管理

9、人应当向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的（）财务报告。A.、B.、C.、D.【答案】D28、下列关于管理人内部控制的作用，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D29、（2018 年真题）股权投资基金募集机构应当采取合理方式向投资者披露信息，推介材料内容不包括（）。A.私募基金信息披露的内容、方式及频率B.私募基金收益与风险的匹配情况C.私募基金的预期收益D.私募基金的投资范围、投资策略和投资限制情况【答案】C30、（）是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.人民币股权投资基金B.内资人民币股权投资基金C.外资人

10、民币股权投资基金D.外币股权投资基金【答案】A31、并购基金对投资对象的整合主要通过（）来实现。A.管理的提升，产业与技术的整合B.经济周期C.运营D.拆分与合并【答案】A32、(2016 年)基金管理人从事股权投资基金业务时，禁止的行为包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B33、下列关于契约型基金投资者与基金管理人的法律关系说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】D34、中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金开展行业自律，协调行业关系，（）。A.提供信息披露、上市监管B.提供信息披露、促进行业发展C.提供行业服务、促进行业发展D.提供行业服务、上市监管

11、【答案】C35、下列企业价值与股权价值的计算公式，正确的是（）。A.企业价值=股权价值+债务B.股权价值=企业价值+净债务C.企业价值=股权价值+净债务D.股权价值=企业价值+现金【答案】C36、2017 年 1 月 1 日某股权投资基金管理人再对某项目公司进行尽职调查过程中，了解到该项目公司 2016 年的企业自由现金流为 500 万元，公司的目标资本结构为负债和权益比为 0.25:1,现有负债的市场价值为 1120 万元，股权要求收益率为 16%,税前债务成本为 8%,所得税税率为 25%,经测算 D 公公司未来两年的自有现金流増长率分别为 10%和 5%,且以后长期自由现金流増长率稳定在

12、 5%。根据前述财务数据，计算可得项目公司的股权价值（）。A.4,436 万元B.6,111 万元C.5,556 万元D.4,991 万元【答案】D37、公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金。在我国，公司型基金可采取的组织形式为()A.仅为国有独资企业B.仅为股份有限公司C.有限责任公司或股份有限公司D.仅为有限责任公司【答案】C38、投资者应当以书面方式承诺其为自己购买基金，任何机构和个人不得以（）为目的购买基金。A.非法拆分转让B.规避风险C.转让D.盈利【答案】A39、(2017 年)下述主体受让

13、基金份额时，应当穿透核查至最终投资者是否为合格投资者的是（）。A.合伙企业B.企业年金基金C.有限责任公司D.社会保障基金【答案】A40、股权投资基金选择第三方基金销售机构（代销机构）进行委托募集，合格代销机构应具备的条件是（）A.B.C.D.【答案】B41、（2017 年真题）从退出收益角度来看，股权投资基金的最佳退出方式为（）。A.上市转让退出B.挂牌转让退出C.协议转让退出D.清算退出【答案】A42、根据国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年以上的，可以按照其（）在股权持有满 2 年的当年抵扣其应纳税所得税

14、。A.投资额的 60%B.利润额的 50%C.投资额的 70%D.利润额的 70%【答案】C43、（2021 年真题）股权投资基金管理人应当单独编制风险揭示书，基金投资者应充分了解并谨慎评估自身风险承受能力,并需要陈述和声明（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D44、关于契约型基金，下列说法不正确的是（）。A.契约型基金不具有独立的法人地位B.契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金C.契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人D.基金托管人负责保管基金资产，执行投资者的有关指令，办理基金名下的资金往来【答案】D45、创业投资基金，是指主要投资于处于各个创业阶

15、段的（）的股权投资基金。A.传统主板企业B.上市公司C.未上市成长性企业D.创业板企业【答案】C46、（），修订的证券投资基金法施行，该法第十章，对非公开募集基金做了原则性的规定，并授权中国证监会进行细化监管。A.2005 年 2 月 7 日B.2013 年 6 月 1 日C.2011 年 12 月 1 日D.2015 年 8 月 1 日【答案】B47、基金募集期间，不属于在宣传推介材料中向投资者披露的信息为（）A.基金基本信息B.基金的募集期限C.基金的申购与赎回安排D.基金管理人最近 2 年的诚信情况说明【答案】D48、股权投资基金管理人应当遵循（）原则，主营业务清晰，不得兼营与股权投资基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。A.审慎运营B.专业化运营C.合规经营D.合法经营【答案】B49、（2020 年真题）其他条件不变，以下引起基金资产净值（NAV）增加的选项是（）A.基金货币资金的减少B.基金应承担的管理费的增加C.基金应承担的负债的增加D.基金已投项目的公允价值的增加【答案】D50、股权投资行业主要用到的估值方法为（）。A.相对估值和经济增加值法B.成本法和折现现金流法C.成本法和经济增加值法D.相对估值和折现现金流法【答案】D