上海市2023年理财规划师之二级理财规划师自我提分评估(附答案).doc

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1、上海市上海市 20232023 年理财规划师之二级理财规划师自我提年理财规划师之二级理财规划师自我提分评估分评估(附答案附答案)单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、甲与乙夫妻二人以婚后的积蓄与丙合资成立了一家有限责任公司，后甲和乙离婚，于是三方协商欲将公司解散。但是对公司财产的分割产生了争议，并诉至法院，如果你是法官，你认为该公司财产应当()。A.甲、乙、丙应当按照出资比例分割财产B.甲、乙、丙应当平均分割财产C.甲、乙、丙按照比例分割财产，但是甲乙所获得的财产属于夫妻共同财产D.为了保证债权人的利益，甲、乙、丙不得分割公司财产【答案】C2、()是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还

2、款期间，由于房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。A.个人住房转按揭贷款B.个人住房再按揭贷款C.个人住房倒按揭贷款D.个人住房按揭贷款【答案】A3、假设 S 公司的股票上年度发放的股利为 0.9 元/股，并预期以后各年度的股利水平都一样。如果投资者对该股票要求的收益率为 15%，则该股票当前的价格应为()元/股。A.6B.8C.9D.10【答案】A4、理财规划师在实际工作中总结出购买健康保险应遵循的原则，关于这些原则()的描述是不恰当的。A.根据家庭经济条件选择适合的健康保险产品B.购买健康保险宜早不宜迟C.购买健康保险宜选择补偿性不宜选择给付

3、型D.选择期缴保险费的方式【答案】C5、个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照期初与期末的现金，看记账时有无漏记之处。A.权责发生制B.收付实现制C.预期收入D.税前收入【答案】B6、员工因接受实施股票期权计划企业授予的股票期权获得的所得，应按照个人所得税的()税目纳税。A.工资薪金所得B.财产转让所得C.利息、股息、红利所得D.劳务报酬所得【答案】A7、违反严守秘密原则的是()A.理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息B.适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息C.理财规划师未披露存执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实D.理财规划师一时疏忽泄露了存执业过程中

4、知悉的客户信息【答案】D8、Super 理论为职业选择的专业研究提供了理论基础，但是随着职业选择理论的发展，这个理论也渐渐不能适应形势，因为它忽略了妇女、不同种族和()的因素。A.贫穷B.国别C.教育背景D.年龄【答案】A9、接上题，公司 8 位员工工资的众数是()。A.3000B.1500C.1200D.800【答案】B10、一名学员参加理财规划师考试，通过专业的概率为 80%，通过基础的概率为 70%，两科成绩之间互相没有影响。那么该学员通过理财规划师考试的概率为()。A.56%B.70%C.75%D.80%【答案】A11、关于职业道德，下列说法中正确的是()。A.职业道德具有法律上的强制

5、约束力B.职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准C.职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的D.职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则【答案】D12、杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为()。A.权益净利率B.资产净利率C.销售净利率D.权益乘数【答案】A13、下列关于大额可转让定期存单的说法，错误的是()。A.20 世纪 60 年代起源于美国B.大部分存单期限在 1 年以内C.面额大、利率高、记名、不可转让流通D.类似于有价债券，

6、是一种新型的金融工具【答案】C14、以下会计等式描述正确的有()。A.资产=负债+收入B.收入-费用=利润C.资产-费用=利润D.收入-利润=负债【答案】B15、()是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。A.混合所得税制B.分类所得税制C.综合所得税制D.单一所得税【答案】A16、下列房贷还款方式中，每月还款的金额相同的是（）。A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.按期还本付息法D.等额递减法【答案】A17、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】

7、C18、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载 3 个月，每月取得稿酬 3600 元，该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税()元。A.1209.6B.576C.1728D.796【答案】A19、2006 年 5 月 24 日，建设部等九部门下发关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见中，提出：自 200 年 6 月 1 日起，个人住房按揭贷款首付不得低于()。对购买自住住房且套型建筑面积 90 平方米以下的仍执行首付比例20%。A.50%B.35%C.40%D.30%【答案】D20、清偿比率与负债比率的关系为()。A.二者的和大于 1B.二者的和小于 1C.二者的和等于 1D.二者的差等于 1【答案】

8、C21、下列各项所得，要依法计征个人所得税的是()。A.外籍人员从外商投资企业取得的股息红利所得B.个体工商户的生产、经营所得C.股票转让所得D.国债利息所得【答案】B22、不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】C23、一般来说，当 CPI 增幅大于()时，称为通货膨胀.我们也通常把它作为通货膨胀的预警线。A.O%B.2%C.3%D.5%【答案】C24、当个人取得的月收入为()元时，作为劳务报酬所得的税负与作为工资、薪金所得课税的税负相等。A.15375B.17375C.20889D

9、.21375【答案】C25、小李参加工作不久，目前只有约 15 万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约 50 万元的小户型房产，这体现购房规划中()的原则。A.不必盲目求大B.无需一次到位C.量力而行D.综合考虑【答案】C26、资产组合理论证明，证券组合的风险随着所包含的证券数量的增加而降低，资产间关联性()的多元化证券组合可以有效地降低非系统风险。A.极低B.复杂C.极高D.不确定【答案】A27、王先生 1 月份取得工资收入 8000 元，其应纳税所得额为 6400 元，应纳税额为 960 元。则王先生一月份工资收入的平均税率为()。（设个税起征点为1600 元）A.10%B.12%C

10、.15%D.20%【答案】C28、关于信托的特征，下列说法错误的是()。A.信托关系的存在以当事人之间的信任为要件B.信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产的行为C.受托人是以委托人的名义实施信托行为的D.信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律关系【答案】C29、分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括()。A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百

11、分比、利润结构百分比D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比【答案】A30、信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的()计算的手续费。A.0.05%B.1%C.3%D.5%【答案】C31、最长保护期限的起算点是()。A.权利受到侵害时B.权利人知道权利受到侵害时C.权利人可以行使权利时D.权利人应当知道权利受到侵害时【答案】A32、中央银行作为特殊的金融机构，其业务对象为()。A.一国金融机构与工商企业B.一国政府与金融机构C.一国工商企业与金融机构D.工商企业与个人【答案】B33、杨先生今年 45 岁，打算 60 岁退休，考虑到通货膨胀，退休后

12、每年生活费需要 10 万元，杨先生预计可以活到 80 岁。为了维持退休后的生活，杨先生拿出 10 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为 9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 6%。根据案例回答 4857 题。A.1355036B.1146992C.121581.2D.1046992【答案】B34、某公司拥有一处价值 100 万元的商业房产。如果以融资租赁的方式出租该房产，那么应纳房产税()元。假设扣除比例为 20%。A.9600B.12000C.13200D.96000【答案】A35、某公司上年年末

13、支付每股股息为 1 元，预期回报率为 12%，未来 2 年中超常态增长率为 20%，随后的增长率为 8%，则股票的价值为()元。A.20.56B.32.40C.41.60D.48.38【答案】B36、某投资者以 900 元的价格购买了面额为 1000 元、票面利率为 12%、期限为5 年的债券，那么该投资者的当前收益率为()。A.12%B.13.33%C.8%D.11.11%【答案】B37、在金融领域，指数被广泛应用的方面不包括()。A.金融效率的分析B.绩效度量C.指数化D.衍生工具【答案】A38、优先股的种类很多，主要的分类有以下几种，除了()。A.累积优先股和非累积优先股B.参与优先股与

14、非参与优先股C.可转换优先股与不可转换优先股D.可赎回优先股与不可赎回优先股【答案】D39、境内某公司代其雇员（中国公民）缴纳个人所得税。2009 年 10 月支付给陈先生的不含税工资为 4500 元人民币，则该公司为陈先生代扣代缴的个人所得税为()元。A.250.00B.2794.12C.419.12D.294.12【答案】D40、下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息

15、D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺【答案】D41、下列不属于自愿退伙的是()。A.经过全体合伙人一致同意B.执行合伙事务有不正当行为C.发生合伙人难以继续参与合伙的事由D.合伙协议约定的退伙事由出现【答案】B42、()是指会计工作所有核算和监督的内容。A.会计对象B.会计要素C.会计等式D.会计核算【答案】A43、最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增还款()。A.目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群。如毕业不久的学生B.目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人C.经济能力充裕，初期能负担较

16、多还款，想省息的购房者D.收入处于稳定状态的东电【答案】A44、某面值 100 元的 5 年期一次性还本付息债券的票面利率为 9%，1997 年 1 月1 日发行，1999 年 1 月 1 日买进，假设此时该债券的必要收益率为 7%，则买卖的价格应为()。A.125.60 元B.100.00 元C.89.52 元D.153.86 元【答案】A45、X 公司的股权回报率是()。A.7.5%B.15.0%C.22.5%D.30.0%【答案】B46、西方经济学家根据一个经济周期的长短将经济周期分为长周期、中周期和短周期，这三种周期的期限分别为()。A.50 年左右，8 年到 10 年，约为 40 个

17、月B.40 年左右，8 年到 10 年，约为 36 个月C.50 年左右，5 年到 10 年，约为 40 个月D.30 年左右，5 年到 10 年，约为 30 个月【答案】A47、一个国家对本国货币与外国货币的兑换加以限制的措施被称为()。A.货币监管B.外汇政策C.外汇管理D.制度【答案】C48、2013 年 3 月，吕总欲为其公司的 20 名员工发放上一年度的年终奖，平均每人 18012 元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该 20 名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，调整后每个员工应缴纳的个人所得税为()元。A.450B.540C.640D.725【答案】B49、下列行为中能够适用代

18、理的是()。A.订立买卖合同B.讲授民法课程C.婚姻登记D.收养子女【答案】A50、有 A、B 两只股票，A 股票的预期收益率是 15%，B 股票的预期收益率为20%,A 股票的标准差是 0.04，值是 1.2;B 股票的标准差是 0.06，值是1.8。如果大盘的标准差是 0.03，则大盘与股票 A 的协方差是()。A.0.0008B.0.0011C.0.0016D.0.0017【答案】C多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、1 信用的表现形式包括()。A.商业信用B.银行信用C.消费信用D.担保信用E.国际信用【答案】ABC2、民事法律关系的客体包括()。A.物B.行为C.智力成果D.

19、人身利益E.保险利益【答案】ABCD3、混业经营模式最早起源于 19 世纪末，其中又以德国为典型代表。与美、英、日三国相比，德国的金融经营模式表现出的独特特征有()。A.商业银行的“全能化”或“综合化”B.银行资本与产业资本关系松散C.商业银行没有业务范围的限制而可以全面地经营各种金融业务D.从来就没有独立的投资银行，证券市场相对落后E.银行与工商企业的关系十分密切，甚至对其具有压倒性的影响力。【答案】ACD4、利率之所以对国民经济活动发挥调节作用，是因为利率变动产生了()。A.成本效应B.收入效应C.流动性效应D.心理效应E.财富效应【答案】ACD5、根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进

20、一步细分，可以分为()。A.单身期B.家庭与事业形成期C.家庭与事业成长期D.退休前期E.退休期【答案】ABCD6、下列标志不得作为商标使用的是()。A.天安门B.红新月C.直接表示商品质量的标志D.商品的通用名称E.红十字【答案】ABCD7、以下属于总需求构成因素的是()。A.消费需求B.投资需求C.政府的需求D.国外的净需求E.储蓄【答案】ABCD8、一年以上期限的资本流动为长期资本流动，其包括()。A.直接投资B.证券投资C.国际贷款D.间接投资E.实物投资【答案】ABC9、养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度，各国养老保险所遵循的原则大体是一致的，主要原则有()。A.基本生活

21、B.公平与效率相结合C.权利与义务相对应D.管理服务社会化E.分享社会经济发展成果【答案】ABCD10、商业银行的组织形式可以是()。A.有限责任公司B.股份有限责任公司C.个人独资企业D.合伙企业E.两合公司【答案】AB11、影响货币价值的因素分为两大类，即货币因素和非货币因素，以下属于货币因素的是A.社会成员货币需求量B.中央银行对货币供应量的控制C.汇率的变化D.投资者对于汇率的预期E.消费倾向的变化【答案】BC12、充分就业与物价稳定之间的矛盾体现在()。A.充分就业以通货膨胀为代价B.物价稳定以存在失业为代价C.充分就业时，通货膨胀率为零D.充分就业与通货膨胀难以两全其美E.充分就业

22、与物价稳定之间的矛盾体现在菲利普斯曲线所表明的这两者间的交替关系上【答案】ABD13、下列对递延年金的理解中正确的是()。A.递延年金的现值与递延期有关B.递延年金的终值与递延期无关C.递延年金只有现值没有终值D.递延年金的第一次支付发生在若干期以后E.递延年金可以分为期初递延年金和期末递延年金【答案】ABD14、下列民事法律关系中，诉讼时效为 4 年的是()。A.出售质量不合格的商品未声明的B.延付或拒付租金的C.身体受到伤害要求赔偿的D.国际货物买卖合同争议E.技术进出口合同争议【答案】D15、下列关于商业银行性质的描述正确的有()。A.以获取最大限度的利润作为自己的经营目标B.独立核算、

23、自负盈亏C.商业银行经营的是金融资产和负债业务，经营的对象是货币和货币资本D.以采取买卖为主要经营方式E.商业银行是特殊的金融企业【答案】ABC16、在理财规划业务中，主要涉及的保险种类有()。A.财产保险B.人身保险C.工伤保险D.责任保险E.失业保险【答案】ABD17、下列选项中，表述正确的有()。A.委托代理的被代理人必须是有民事行为能力的人B.表见代理在本质上属于无权代理C.双方代理构成代理权的滥用D.法定代表人就是代理法人为民事法律行为的人E.指定代理是基于法院或有关机关的指定行为发生的代理【答案】BC18、到期收益率的两个暗含条件是()。A.假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B.假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于到期收益率C.假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于市场利率D.使债券各个现金流的净现值等于零E.债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越高【答案】ABC19、解释经济周期成因的创新理论的核心是()。A.发明B.发展C.创新D.衰退E.模仿【答案】AC20、在行业的竞争结构分析中，行业内存在着竞争的力量包括()。A.行业内现有的竞争者B.需求方C.供给方D.替代品E.潜在进入者【答案】ABCD