云南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案.doc

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1、云南省云南省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分通关题型题库附解析答案基础知识高分通关题型题库附解析答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、发起、协商、执行和变更登记构成（）的基本运作程序。A.股权回购B.质押回购C.股份转让D.协议转让【答案】A2、股权投资基金的收入主要来源于（）。A.所投资企业分配的红利B.实现项目退出后的股权转让所得C.投资收益D.包括 A 和 B【答案】D3、信托（契约）型基金治理结构的基本特点是（）高度控制基金决策权。A.基金管理人B.原始股东C.基金托管人D.董事会【答案】A4、下列关于“创投

2、国十条”的说法中错误的是（）。A.应鼓励创业投资引导基金注资市场化母基金B.应鼓励境内有实力的创业投资企业积极稳妥“走出去”C.应按照“政府引导、市场化运作”原则，建立创业投资企业与各类金融机构长期性、市场化的合作机制D.要构建符合创业投资行业特点的法制环境【答案】C5、以下关于有限合伙人的说法错误的是（）。A.合伙型基金的投资者作为有限合伙人B.收入主要为股息红利和股权转让所得C.如果有限合伙人为自然人计缴个人所得税D.有限合伙人为公司计缴企业所得税和个人所得税【答案】D6、股权投资基金管理人与服务机构应当依据基金合同签订书面服务协议。协议应当至少包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A

3、7、关于会计师事务所提供的服务，描述不正确的是（）A.担任基金或基金管理人的审计机构的会计师事务所由基金管理人委任B.投资者可以参与选择承办基金审计业务的审计机构C.担任基金或基金管理人的审计机构的会计师事务所由投资者委任D.基金管理人应将基金的审计机构的委任情况及时告知投资者【答案】C8、股权投资基金监管的重中之重是（）。A.保护基金投资者合法权益B.防范系统性金融风险C.防止股权投资基金违规操作D.加强行业自律【答案】A9、下列关于股权投资基金宣传推介材料的说法正确的是()A.推介材料登载的管理人管理的其他股权投资基金过往业绩可以只是部分不连续的业绩B.推介资料不能登载基金过往业绩C.推介

4、材料登载基金过往业绩的，应当特别声明基金的过往业绩不预示其未来的业绩D.推介材料登载管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩表示为该只基金的业绩构成保障【答案】C10、尽职调查是一项比较复杂和专业的工作，其基本程序包括（）A.I、II、III、IVB.I、II、III、IV、VC.I、III、IV、VD.II、III、IV、V【答案】B11、基金的设立是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程,主要考虑问题不属于的一项是（）。A.募集对象B.基金组织形式C.基金架构D.登记备案【答案】A12、（2018 年真题）投资后管理中，股权投资基金获得被投资企业董事会席位后，可以（）。A.决定公司经营

5、计划和投资方案B.派代表担任公司董事C.批准公司章程的修改D.决定公司清算【答案】B13、下列不属于业务尽职调查事项的是（）。A.市场分析B.竞争地位C.客户关系D.资产抵押或担保【答案】D14、基金合同约定基金不进行托管的，应当在基金合同中明确（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B15、并购基金一般从（）几个方面寻找价值被低估的企业。A.、B.、C.、D.、【答案】D16、信托（契约）型基金参与主体主要为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A17、（）的基本特点是基金管理人高度控制基金决策权。A.信托（契约）型基金治理结构B.公司型基金治理结构C.有限合伙型基金治理结构D.开放式基金治理

6、结构【答案】A18、有限责任公司章程应当载明的事项不包括（）。A.公司名称和住所B.董事长的任职资格C.股东姓名或名称D.公司法定代表人【答案】B19、基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】D20、股权投资基金增值服务的目的包括（）。A.B.C.D.【答案】C21、某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年 8的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的 25获得追加分配。(4)按照投资者 80、管理人 20的比例分配剩余利润。若该基金的

7、资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.2144 万元和 36 万元B.2180 万元和 0C.2176 万元和 4 万元D.2160 万元和 20 万元【答案】D22、募集机构及其从业人员不得从事（）等违法活动。A.侵占基金财产和客户资金B.利用基金相关的未公开信息进行交易C.以上都是D.以上都不对【答案】C23、（2020 年真题）不予办理股权投资基金管理人登记的情况包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B24、在基金收益分配中，按单一项目分配，是指每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在（）之间分配，而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益。A.基金投资

8、者和管理人B.基金投资者和托管人C.股东和管理人D.股东和托管人【答案】A25、（2020 年真题）关于投资协议的保密条款，以下表述错误的是（）A.保密条款通常约定保密期限B.股权投资基金在对目标公司尽职调查过程中与目标公司所沟通的尽调流程，估值意见等属于保密信息的具体内容C.保密条款需约定违约责任D.保密义务是双方共同的义务，目标公司知悉的未经投资人同意非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密【答案】D26、在投资协议与投资备忘录的主要条款中，为确保不会因公司以更低的发行价进行新 4 融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值的条款是（）。A.估值调整条款B

9、.保护性条款C.排他性条款D.反摊薄条款【答案】D27、（2020 年真题）关于投资协议的保密条款，以下表述错误的是（）A.保密条款通常约定保密期限B.股权投资基金在对目标公司尽职调查过程中与目标公司所沟通的尽调流程，估值意见等属于保密信息的具体内容C.保密条款需约定违约责任D.保密义务是双方共同的义务，目标公司知悉的未经投资人同意非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密【答案】D28、全国中小企业股份转让系统挂牌的基本标准有哪些（）。A.B.C.D.【答案】D29、披露形式上应遵循的原则包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】B30、（2017 年真题）我国

10、目前的股权投资基金实行（）。A.审批制B.注册制C.登记制D.预约制【答案】C31、股权投资基金管理人不应（）。A.委托销售私募基金时，自行或委托第三方，对股权投资基金进行风险评级B.通过传播媒体向特定对象进行宣传C.自行销售私募基金时，采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估D.向投资者承诺投资本金不受损失【答案】D32、2014 年 8 月，中国证监会发布（），对包括创业投资基金、并购投资基金等在内的私募类股权投资基金以及私募类证券投资基金和其他私募投资基金实行统一监管。A.关于促进股权投资基金管理职责分工的通知B.关于私募股权基金管理职责分工的通知C.私募投资基金

11、监督管理暂行办法D.创业投资企业管理暂行办法【答案】C33、（2017 年真题）下列关于反摊薄条款，说法错误的是（）。A.反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护后轮投资者利益的条款B.降价融资意味着投资者此前购买的股权付出的对价相对来说更为高昂，从而导致投资者遭受到损失，因此投资者会要求在投资协议中加入反摊薄条款C.所谓降价融资，即目标公司后续融资时，后轮投资者认购价格相较于前轮投资者认购价格更低的情形D.降价融资通常是由于目标公司经营业绩变差，也可能出现企业实际控制人以稀释投资方股权为目的所进行的降价融资【答案】A34、（）是整个尽职调查工

12、作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。A.财务尽职调查B.初步尽职调查C.业务尽职调查D.法律尽职调查【答案】C35、从募集主体机构的角度来看，股权投资基金的募集分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B36、2013 年 6 月，中央编办发出关于私募股权基金管理职责分工的通知，明确由（）统一行使股权投资基金监管职责。A.发改委B.中国证监会C.中国基金业协会D.中国证券业协会【答案】B37、某目标企业的其他股东在对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下可以优先于其他投资人购买。这是投资协议中（）的规定A.他性条款B.董事会席位条款C.随售权

13、条款D.第一拒绝权条款【答案】D38、（2019 年真题）关于并购基金，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B39、股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业（），可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。A.、B.、C.、D.、【答案】D40、某机构发起设立一只基金，为了募集到资金，聘请 300 名人员在街头派发宣传单，向前来咨询的人员承诺投资本金跟存银行一样安全，并且以推介 1 人给予 10%的返点鼓励投资者对外进行广泛宣传。该机构的上述行为中不属于认定非法吸收公众存款罪条件之一的是（）A.聘请 300 名人员B.

14、承诺本金跟存在银行一样安全C.以返点的手段鼓励投资者对外进行宣传D.在街头派发宣传单【答案】A41、清算退出的流程（）A.B.C.D.【答案】C42、（2018 年真题）根据企业所得税法实施条例,创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年以上的，可以按照其（）的70%的股权持有满 2 年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.总资产B.净利润C.净资产D.投资额【答案】D43、（2020 年真题）投资后管理关注的被投资企业经营情况不包括（）A.销售及订货出现重大变化B.管理层出现变动C.聘任独立董事D.失去重要客户和供应商【答案】C44、根据私募投资基金信息披露管

15、理办法，在私募基金募集期间，以下哪些属于对基金管理人基本信息的披露（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A45、A 公司的企业价值为 10 亿元人民币，另外其账上有现金 1 亿元、银行贷款市场价值 3 亿元。应收账款市场价值 1 亿元，应付账款市场价值 5 亿元，则该企业的股权价值为（）亿元。A.3B.7C.8D.4【答案】C46、基金托管人从事股权投资基金托管业务时,下列表述错误的是（）。A.将自有资金混同于其提供托管服务的基金财产一起从事投资活动B.对因从事基金业务而得知的某上市公司未公开的重大资产重组消息保密C.保存基金投资决策文件,保存期限自基金清算终止之日起十年D.按照合同约定向投资

16、人披露基金投资及资产负债的相关信息【答案】A47、关于股权投资协议中的竞业禁止条款，表述错误的是（）。A.约定了目标企业的控制权分配B.目标公司高管不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司C.目的是为了保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资人的利益D.目标公司关键员不得兼职与本公司业务有竞争的职位【答案】A48、关于政府引导基金，以下表述正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】D49、下列关于股权投资基金管理人职责和义务的说法中，错误的是（）。A.应当遵循自愿、公平、诚实信用原则，维护投资者合法权益B.对于可能存在的投资者利益冲突情况，可以有选择性地向用户披露C.不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益D.不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体向不特定对象宣传推介【答案】B50、（2018 年真题）关于股权投资基金的投资后管理，表述正确的是（）A.在投资交割之后直到项目退出之前都属于投资后管理阶段B.良好的投资后管理不会有利于消除潜在的投资风险C.投资后管理的优劣几乎不会影响投资的保值增值D.投资后管理对投资项目的发展与推出方案的实现不产生影响【答案】A