云南省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识模拟考试试卷A卷含答案.doc

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1、云南省云南省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识模拟考试试卷基础知识模拟考试试卷 A A 卷含答案卷含答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、股权投资基金一般在采用（）估值时，采用较低的折扣率。A.账面价值法B.账面净值法C.清算价值法D.重置成本法【答案】C2、关于财务尽职调查，表述正确的是（）。A.B.C.D.【答案】A3、任基金托管人，应当具备下列条件（）A.B.C.D.【答案】C4、基金管理人应当通过私募基金登记备案系统向中国证券投资基金业协会报送以哪些下基本信息（）A.B.C.D.【答案】D5、中国证券投资基金协会从

2、（）年年初开始，对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记，对其所管理的基金进行备案，并陆续发布相关自律规则。A.2012B.2013C.2014D.2015【答案】C6、下列属于股权投资基金清算程序的有（）。A.B.C.D.【答案】C7、关于市盈率倍数，下列表述错误的是（）。A.市盈率倍数=每股价值/每股收益B.反映了一家公司的股权价值相对其净资产的倍数C.市盈率倍数=股权价值/净利润D.计算时盈利数据既可采用历史数据也可采用预测数据【答案】B8、（），是指基金业务外包服务机构为基金管理人提供销售、销售支付、份额登记、估值核算、信息技术系统等业务的服务。A.基金外包服务B.基金清算

3、服务C.基金托管服务D.基金投资服务【答案】A9、2013 年 6 月，中央编办发出（），明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。A.关于私募股权基金宙核职责分工的通知B.关于私募股权基金管理职责分工的通知C.关于私募股权基金监管职责分工的通知D.关于私募股权基金备案职委分工的通知【答案】B10、以下不属于折现现金流估值法的估值步骤的是（）A.选择适用的折现现金流估值法B.确定详细预测期数（n）C.计算详细预测期内的每期现金流（CFt）D.计算目标公司的企业价值或者股权价值【答案】D11、基金投资者关系管理的意义包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B12、股权投资基金提供

4、增值服务的目的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A13、(2017 年)假设某股权投资基金已投资三个股权项目 A、B、C，A 项目当前项目价值为 2 亿元，B 项目当前项目价值为 3 亿元，C 项目当前项目价值为15 亿元。除此之外，基金资产还包括 5000 万元的银行存款，已产生的应付未付管理费用、托管费用等负债总金额 2000 万元。则当前的基金资产净值为（）。A.4.8 亿元B.6.3 亿元C.7 亿元D.6.8 亿元【答案】D14、2014 年 11 月，基金业协会发布基金业务外包服务指引（试行），支持基金管理人（）发展，提高核心竞争力，促进公募、私募基金管理人业务外包服务规范开

5、展。A.特色化、差异化B.标准化、规范化C.独立化、专业化D.创新型、稳健型【答案】A15、对我国企业来说，海外 IPO 市场主要有（）市场为主。A.B.C.D.【答案】D16、（2016 年真题）全国中小企业股份转让系统的协议转让，可以分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B17、管理费及托管费的说法错误的是（）A.基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬B.基金管理费的数额一般按照基金资产净值的一定比例从基金资产中提取C.基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用D.基金管理人因未履行义务导致的费用支出或基金资产的损失应列入基金管理费【答案】D18、股权投资基金募集资金的主

6、要要求应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B19、在税收支持方面，2007 年 2 月,财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.1、70B.2、70C.1、50D.2、50【答案】B20、私募基金的管理人应具备至少（）名高级管理人员，其中应当包括（）名负责合规风控的高级管理人员。A.2；1B.3；1C.3；2D.4；2【答案】A21、股权投资的一般流程有哪些?A.I、II、IIIB.I、II、

7、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV【答案】D22、以下关于基金自行募集和委托募集的说法，正确的是（）。A.委托募集是指基金发起人委托第三方机构代为寻找投资人或借用第三方的融资通道来完成资金募集工作，无须支付服务费B.采用自行募集方式募集，基金管理人既可以募集其自己发起设立的基金，又可以销售其他基金管理人的产品C.采用委托募集方式募集，可以委托期货公司、保险机构、证券投资咨询机构等D.采用委托募集方式募集，基金管理人应与销售机构以书面形式或口头形式约定基金销售协议【答案】C23、关于私募股权投资基金的主要服务机构，下列说法错误的是（）。A.股权投资基金的服务机构主要包括基金财产保

8、管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等B.股权投资基金财产必须由基金资产保管机构保管C.股权投资基金可以由基金管理人自行募集，也可委托基金销售机构募集D.股权投资基金销售机构，应当为在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为中国证券投资基金业协会会员的机构【答案】B24、股权投资基金信息披露最根本、最重要的原则是（）原则。A.及时性B.真实性C.完整性D.风险揭示性【答案】B25、影响股权投资基金组织形式选择的因素主要包括（）。A.B.C.D.【答案】D26、下列关于非法吸收或者变相吸收公众存款依法应当追究刑事责任的情形中，说法错误的是()。A.个人非法吸收或者变

9、相吸收公众存款，数额在 20 万元以上的B.个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象 20 人以上的C.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在 10万元以上的D.单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在 50万元以上的【答案】B27、对于存在活跃市场的投资品种，基金估值的原则不包括（）。A.估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B.估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用近期交易市价的平均价确定公允价值C.估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允

10、价值D.有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值【答案】B28、在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过（）等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。A.有限合伙协议,委托协议B.投资协议,委托协议C.投资协议,委托管理协议D.有限合伙协议,委托管理协议【答案】D29、目前，（）已经成为股权投资基金最主要的投资者之一。A.合伙型基金B.公司型基金C.契约型基金D.股权投资母基金【答案】D30、下列关于法律尽职调查的表述中，错误的是（）。A.法律尽调更多的是定位于价值发现，审查评估企业法律方面重要问题B

11、.高级管理人员、重大合同属于法律尽调关注的重点问题C.税收及政府优惠政策属于法律尽调关注的重点问题D.法律尽调的作用是帮助股权投资基金全面地评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险【答案】A31、为了加强私募基金信息披露的制度建设，规范私募基金信息披露义务人向投资者进行披露的内容和方式，中国证券投资基金业协会出台了（）。A.私募投资基金募集行为管理办法B.私募投资基金信息披露管理办法C.证券投资基金法D.私募投资基金监督管理暂行办法【答案】B32、我国股权投资基金早期由（）监管到现在由（）监管。A.国家发展改革委；中国证监会B.都是国家发展改革委C.中国证监会；国家发展改革委D.都是中国证

12、监会【答案】A33、收益分配涉及的基本概念包括业绩报酬、瀑布式的收益分配体系、门槛收益率、追赶机制以及回拨机制等。其中，瀑布式的收益分配体系是指（）。A.指基金管理人在为基金创造了超额收益后，参与到基金的收益分配中来，按照约定的比例提取已经实现的基金收益B.指项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率（如有）向基金投资者分配门槛收益C.指在向基金投资者分配投资本金及门槛收益之后，将剩余收益先行向基金管理人分配，直至达到门槛收益与当前“追赶”金额之和的既定比例，作为基金管理人的业绩报酬D.指在基金清算或其他约定时点，对已经分配的收益进行重新计算【答案

13、】B34、公司型股权投资基金的基金合同是（）。A.股东大会决议B.营业执照C.公司章程D.董事会决议【答案】C35、（2017 年真题）下列关于股权投资基金份额的转让的说法中，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D36、了解投资者的类型、投资理念、投资目标、投资策略、风险承受能力和资产流动性安排等情况，这是（）阶段的投资者互动重点。A.募集B.投资及投后管理C.退出D.以上都不是【答案】A37、有限责任公司型股权投资基金，在股东向股东以外的人进行股权转让的，应当遵循（），且其他股东有优先受让权。A.得到三分之一以上其他股东的同意B.得到其他股东过半数同意C.得到四分之一以上其他股东的

14、同意D.得到全部其他股东的同意【答案】B38、新三板中协议转让主要采用（）和成交确认委托。A.定价委托B.点击成交C.收盘自动匹配成交D.互报成交确认【答案】A39、关于全国股转系统的说法错误的是（）。A.全国股转系统挂牌流程主要分为三个阶段：决策改制阶段、反馈审核阶段、登记挂牌阶段B.全国股转系统是经国务院批准设立的公司制全国性证券交易场所C.股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌，不限于高新技术企业D.股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌，不受股东所有制性质的限制【答案】A40、（2021 年真题）关于已分配收益倍数，以下表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A41、（201

15、7 年真题）根据有关法规，有限合伙企业至少应当有（）普通合伙人。A.1 个B.2 个C.3 个D.4 个【答案】A42、根据现行相关规定，若合伙型基金的有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。A.15B.515C.535D.3550【答案】C43、基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露（）以及可能影响投资者合法权益的其他重要事项，不得隐瞒或者提供虚假信息。A.、B.、C.、D.、【答案】A44、股权投资基金的投资者不包括（）。A.个人投资者B.金融机构C.社会公益基金D.子基金【答案】D45、关于股权

16、投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。A.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突C.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】D46、关于股权投资基金收益分配，下列表述错误的是（）。A.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照公司章程关于利润分配的条款规定进行分配B.契约型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定C.合伙型基金不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损D.合伙型基金的收益

17、分配比例和时间可自行在合伙协议中约定【答案】B47、股权投资基金的投资后管理的期间范围是指（）A.投资交割之后至项目清算之前B.签订投资协议之后至项目退出之前C.投资交割之后至项目退出之前D.签订投资协议之后至项目清算之前【答案】C48、项目完成立项后，通常会与项目企业签署投资备忘录。投资备忘录，也称投资框架协议，或投资条款清单（TermSheet),通常由投资方提出，内容一般包括投资达成的（）。、条件、投资方建议的主要投资条款、保密条款、排他性条款。A.B.C.D.【答案】D49、以下不属于股权回购的基本运作程序的是（）。A.发起B.协商C.执行D.销售【答案】D50、关于公司型股权投资基金的清算顺序的表述，错误的是（）。A.清偿公司债务之后，才能向股东进行分配B.支付职工工资在清偿公司债务之前C.最先支付清算费用D.按照股东的认缴出资比例分配最后剩余收益【答案】D