借款及各项费用报销制度.doc

《借款及各项费用报销制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《借款及各项费用报销制度.doc（4页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、借款及各项费用报销制度42020年6月23日资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。借款及各项费用报销制度为进一步完善公司财务管理, 严格款及报销程序,结合公司实际, 特制定本制度。 1、 借款程序(1)出差人员借款, 必须先到财务部领取借款单, 并填写出差申请单( 见附件一) , 借款金额原则按”往返车费+( 住宿费+出差补助) *预计出差天数”计算, 先经部门经理同意, 再由财务审核, 最后经总经理批准后, 方可借支, 前次借支差费无故尚未报销者, 不得再次借款。(2)因业务需要开支招待费的, 由部门经理领取借款单, 并填写招待费申请单( 见附件二) , 报总经理批准,

2、 方可借支。(3) 其它临时借款, 如购买办公用品、 维修费等, 须填写借款单, 写明用途、 金额, 办理审批手续后, 出纳予以借支2、 报销程序( 1) 差旅费报销。出差人员返回公司后, 五天内应按规定到财务部报账。填写差旅费报销单, 并粘贴原始发票, 在所附凭单上, 由经办人签字, 部门经理、 财务人员签字后, 报总经理审批, 予以报销。( 2) 业务招待费报销, 须填写支出凭单, 所附单据必须有税务部门的正式发票, 列明公司抬头、 数字清晰, 先由经办人签名, 部门经理、 财务人员签字后, 报总经理审批, 予以报销。超审批金额外的业务招待费, 一般不予开支。( 3) 其它报销, 审批程序同上。( 4) 报销期限应在借款之日起五个工作日内结算, 超期未报的, 财务人员月底清账时凭借款单转应收个人款, 发工资时从领用工资内扣还, 当月工资扣还不足, 逐月扣发以后的工资, 待领用人报账后再作补发工资处理。附件一: 出差申请单出差人姓名 职 别 预计出差天数年 月 日至 年 月 日共计 天出差地点 交通工具 预借差旅费￥出差事由 总经理审批: 部门经理: 申请人: 附件二: 招待费申请单年 月 日部 门 申请人 就餐人数 人客户单位 就餐地点 就餐人员姓名 就餐标准 元事 由 总经理审批: 部门负责人: