《以案说法草》PPT课件.ppt

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1、以案说法 2013年以来经典型案例分析合规管理部二一三年七月培训背景在金融行业监管透明化改革之际，各地证监局对辖区内违规案例的公告披露渐渐增多。据36家证监局网站的信息统计，今年已有8个地区的证监局网站在其“通知公告”栏目中，发布了对辖区内违规单位的非行政处罚性监管措施这些机构包括证券公司、银行、期货公司、证券咨询公司和上市公司。8地证监局今年公布了采取监管措施的28起违规事件。公布违规事件最多的3家证监局为深圳证监局8个、江苏证监局7个、广东证监局5个，分别占28家总量的28.57%、25%和17.86%。在遭证监局曝光的违规案例中，券商成为重灾区。处罚榜单上有10家券商、6家券商营业部、2

2、位券商的员工。其他遭处罚机构还包括：5家证券咨询公司、1家银行分支机构、1家期货营业部和1家上市公司，个别券商和咨询公司今年已被采取监管措施2次。中国证监会及各证监局近期对券商采取监管措施列表中国证监会及各证监局近期对券商采取监管措施列表序号序号证监局证监局名称名称发文日期发文日期文号文号1 1深圳证监局深圳证监局关于对中信证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定2013年7月12日201320号2 2深圳证监局深圳证监局关于对第一创业证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定2013年7月11日201319号3 3深圳证监局深圳证监局关于对平安证券有限责任公司采取责

3、令增加合规检查次数等措施的决定2013年4月3日20138号4 4深圳证监局深圳证监局关于对招商证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定2013年4月3日20137号5 5深圳证监局深圳证监局关于对国信证券股份有限公司采取责令改正等措施的决定2013年4月1日20136号6 6上海证监局关于对上海证券有限责任公司采取监管谈话措施的决定2013年7月3日无7 7上海证监局关于对上海证券有限责任公司采取责令限期改正并暂停新增客户资产管理业务监管措施的决定2013年7月3日无8 8上海证监局关于对齐鲁证券有限公司上海西安路证券营业部采取责令改正措施的决定2013年6月19日无9 9上海

4、证监局关于对海通证券股份有限公司采取责令改正措施的决定2013年4月18日无1010广东证监局关于对东莞证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定2013年7月11日201318号中国证监会及各证监局近期对券商采取监管措施列表序号序号证监局证监局名称名称发文日期发文日期文号文号1111广东证监局关于对东莞证券有限责任公司阳江西平北路证券营业部采取责令增加合规检查次数措施的决定2013年6月14日201316号1212广东证监局关于对联讯证券有限责任公司采取责令改正措施的决定2013年5月31日201313号1313广东证监局关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定2

5、013年5月20日201312号1414广东证监局关于对信达证券股份有限公司湛江徐闻证券营业部采取责令改正措施的决定2013年5月16日201311号1515广东证监局关于对国信证券股份有限公司佛山季华六路证券营业部采取责令改正措施的决定2013年3月20日20139号1616广东证监局关于对平安证券有限责任公司珠海园林路证券营业部采取责令改正措施的决定2013年3月13日20134号1717江苏证监局关于对华泰证券股份有限公司采取责令限期改正措施的决定2013年4月27日201311号1818江苏证监局关于对华龙证券有限责任公司无锡人民东路证券营业部采取责令改正措施的决定2013年4月26日

6、20137号1919江苏证监局关于对华泰证券股份有限公司采取责令增加客户资产管理业务合规检查次数措施的决定2013年4月25日20136号2020江苏证监局关于对中国中投证券有限责任公司南京王府大街证券营业部采取责令改正措施的决定2013年3月1日20131号一、关于对平安证券有限责任公司珠海园林路证券营业部采取责令改正措施的决定二、关于对信达证券股份有限公司湛江徐闻证券营业部采取责令改正措施的决定三、关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定四、关于对东莞证券有限责任公司阳江西平北路证券营业部采取责令增加合规检查次数措施的决定五、深圳证监局关于对平安证券有限责任公

7、司采取责令增加合规检查次数等措施的决定六、深圳证监局关于对第一创业证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定七、关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定八、关于对东莞证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定九、关于对华福证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定十、证监会通报万福生科涉嫌欺诈发行及相关中介机构违法违规案案 例 摘 选类型一责令改正措施的决定关于对平安证券有限责任公司珠海园林路证券营业部采取责令改正措施的决定案例一主主 体体：平安证券有限责任公司珠海园林路证券营业部事事 实实1 1：2011年6月至2012年9月，营业部员工徐越军私下接受客户委托买卖证券;事

8、事 实实2 2：2012年9月至11月，营业部员工伍卫华会同徐越军私下接受客户委托买卖证券。关于对平安证券有限责任公司珠海园林路证券营业部采取责令改正措施的决定案例一1.伍卫华和徐越军的上述行为违反了证券法第一百四十五条的规定;2.营业部有关从业人员管理的内控制度不健全，未及时发现上述从业人员的违规行为，违反了证券公司监督管理条例第二十七条的有关规定。违反法规证券法第一百四十五条：证券公司及其从业人员不得未经过其依法设立的营业场所私下接受客户委托买卖证券。证券公司监督管理条例第二十七条：证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。关于对平安证券有限责任公司珠

9、海园林路证券营业部采取责令改正措施的决定处 罚 措 施1.加强风险揭示和投资者教育工作，切实维护客户合法权益;2.完善内部控制和合规管理制度，切实提高合规经营水平和员工合规从业意识;3.严肃追究相关人员的责任。案例一关于对平安证券有限责任公司珠海园林路证券营业部采取责令改正措施的决定案例一本案例的实质是证券公司营业部从业人员缺乏合规意识，违规接受客户委托买卖证券。除了当地证监局处罚措施中所提的“加强风险揭示和投资者教育工作，完善内部控制和合规管理制度”等内容外，防范此类违规行为的再度发生，需要加强证券公司内部的监管，加强对从业人员执业行为的管理。具体措施可包括加大从业人员合规培训力度，对办公设

10、备的交易行为进行监控等。相关建议关于对信达证券股份有限公司湛江徐闻证券营业部采取责令改正措施的决定案例二主体：信达证券股份有限公司湛江徐闻证券营业部营业部在2010年4月至2011年8月期间存在以下违规行为事实1：内部管理混乱，营业部业务印章和公司空白集合理财计划业务资料管理不善，未能有效防控相关风险；事实2：投资者适当性管理工作不规范，营业部为风险测评承受能力极低的客户开通了风险较大的创业板市场交易业务，且未按规定留存风险告知以及客户确认的记录；事实3：未能对计算机实施有效管理，营业部为银行网点驻点营销所配置的部分计算机，发生多笔证券交易下单记录，存在风险隐患。关于对信达证券股份有限公司湛江

11、徐闻证券营业部采取责令改正措施的决定案例二相关法规关于加强证券经纪业务管理的规定第五条（二）：证券营业部应当建立健全印章管理制度，对各类印章登记造册，建立各类印章的使用、保管、交接等内控流程。证券公司内部控制指引第二十三条证券公司应按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则，加强对合同、票据、印章、密押等的管理。重要合同和票据应有连号控制、作废控制、空白凭证控制以及领用登记控制等专门措施。证券公司公章、合同专用章、业务专用章、财务专用章、电子印签等的保管、审批、使用等应适当分离、相互牵制。事实一关于对信达证券股份有限公司湛江徐闻证券营业部采取责令改正措施的决定案例二相关法规创业板市场投资

12、者适当性管理暂行规定第二条投资者参与创业板市场，应当熟悉创业板市场相关规定及规则，了解创业板市场风险特性，具备相应风险承受能力，并按照规定办理参与创业板市场相关手续。事实二关于进一步深化落实创业板市场投资者适当性管理工作的通知(深圳证券交易所2012年72号文)关于对信达证券股份有限公司湛江徐闻证券营业部采取责令改正措施的决定案例二营业部未能建立健全风险管理和内部控制制度，有效防范和控制风险，违反了证券公司监督管理条例第二十七条的有关规定。违反法规证券公司监督管理条例第二十七条：证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。关于对信达证券股份有限公司湛江徐闻证

13、券营业部采取责令改正措施的决定处 罚 措 施1.按照有关法律法规要求进行整改，严肃处分相关责任人；2.切实加强员工合规培训和警示教育，建立健全各项规章制度和内控机制有效提高风险控制和合规管理水平。案例二关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定案例三主体：中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部事实1：客户开户资料信息审查不严，营业部个别客户开户资料的信息中，联系地址为营业部所在地地址、手机号码为营业部原理财经理的手机号码，该理财经理因利用职务便利从事诈骗犯罪，已被司法机关依法追究刑事责任；事实2：岗位管理不规范，2010年12月至2011年8月期间，营业部在缺少

14、专职期货中间介绍业务人员的情况下开展了期货中间介绍业务。关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定案例三相关法规关于进一步规范账户管理工作的通知第四条3项：证券公司应严格监督审核投资者证券账户和资金账户的开立和使用，新开账户须严格符合合格账户的要求。证券公司应结合投资者服务工作，完善账户日常管理制度，加强账户管理工作的内部检查，及时通过本公司开户系统报送投资者证券账户注册资料的更新信息。在做好对投资者名称、身份证件号码、联系地址、联系电话等重要信息的日常维护的基础上，至少每三年对相关信息进行一次全面核实，并将核实情况如实报告本公司和当地证监局。各证券公司应加强账户日

15、常管理，妥善保管投资者资料，不得违法泄露投资者信息。事实一关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定案例三相关法规证券公司为期货公司提供中间介绍业务办法第五条证券公司申请介绍业务资格，应当符合下列条件：（一）申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准；（二）已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度；（三）全资拥有或者控股一家期货公司，或与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准；（四）配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资

16、格的业务人员；（五）已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度；（六）具有满足业务需要的技术系统；（七）中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。事实二关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定案例三营业部未能建立健全风险管理和内部控制制度，有效防范和控制风险，违反了证券公司监督管理条例第二十七条的有关规定。违反法规证券公司监督管理条例第二十七条：证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。关于对中国银河证券股份有限公司中山小榄证券营业部采取责令改正措施的决定处 罚 措 施1.完善内

17、部控制和合规管理制度，切实提高合规经营水平和员工合规从业意识；2.严肃追究相关人员的责任；3.加强风险揭示和投资者教育工作，认真做好客户回访，妥善解决客户诉求，切实维护相关客户的合法权益，确保运营平稳。案例三类型二责令增加合规检查次数措施的决定关于对东莞证券有限责任公司阳江西平北路证券营业部采取责令增加合规检查次数措施的决定案例四主体：东莞证券有限责任公司阳江西平北路证券营业部事实1：2012年3月至5月期间，营业部没有在1个月内对新开户客户岑慧、谭来结、梁杰进行回访；事实2：在首次拨打电话未接通后，未采取有效措施完成对柯卓平等112名客户的回访，且合规检查未发现上述问题。关于对东莞证券有限责

18、任公司阳江西平北路证券营业部采取责令增加合规检查次数措施的决定案例四营业部的上述行为违反了证券公司监督管理条例第二十七条以及关于加强证券经纪业务管理的规定第三条。违反法规证券公司监督管理条例第二十七条：证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。关于加强证券经纪业务管理的规定第三条：（四）建立健全客户回访制度，及时发现并纠正不规范行为。证券公司应当统一组织回访客户，对新开户客户应当在1个月内完成回访，对原有客户的回访比例应当不低于上年末客户总数（不含休眠账户及中止交易账户客户）的10%，回访内容应当包括但不限于客户身份核实、客户账户变动确认、证券营业部及证券

19、从业人员是否违规代客户操作账户、是否向客户充分揭示风险、是否存在全权委托行为等情况。客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于3年。关于对东莞证券有限责任公司阳江西平北路证券营业部采取责令增加合规检查次数措施的决定处 罚 措 施责令营业部在2013年6月15日至2014年6月15日期间，每季度开展一次内部合规检查，全面检查客户回访工作和营销人员执业行为管理的合规性，根据检查情况完善管理制度和内部控制措施。案例四关于对东莞证券有限责任公司阳江西平北路证券营业部采取责令增加合规检查次数措施的决定回 访 相 关证券公司客户账户开户业务规范第十二条证券公司应当统一组织回访客户，对新开户客户应当在1个月内

20、完成回访。回访内容包括但不限于：(一)核实客户身份真实、有效；(二)确认客户已阅读各类风险揭示文件并理解相关条款；(三)确认客户开户为其真实意愿；(四)确认密码由客户自行设置并提示客户妥善保管。第十九条客户采取见证、网上方式开户的，证券公司应当在账户开通前完成回访工作。备注：非现场开户的客户要经历以上两次回访，回访内容根据回访性质有所不同。案例四深圳证监局关于对平安证券有限责任公司采取责令增加合规检查次数等措施的决定案例五主体：平安证券有限责任公司背景：公司发布的海欣股份直肠癌治疗性疫苗价值凸显：股价至少低估50%研究报告存在问题事实1：“海欣股份”研究报告存在不谨慎、不客观的情况，公司未能做

21、好对“海欣股份”研究报告发布前的质量控制及合规审查；事实2：“海欣股份”研究报告的撰写过程受到平安资产管理有限责任公司相关人员较多的干涉和影响,公司未能采取有效措施保证制作发布研究报告过程不受利益相关方的影响；事实3：“海欣股份”研究报告在正式发布前，其主要观点已为平安资产管理有限责任公司有关投资人员所获悉，公司未采取有效管理措施，防止制作发布证券研究报告的相关人员在发布研究报告前泄露证券研究报告的内容和观点。深圳证监局关于对平安证券有限责任公司采取责令增加合规检查次数等措施的决定案例五上述事实1-3分别违反了发布证券研究报告暂行规定第十条、第七条、第十三条的有关规定。违反法规第七条证券公司、

22、证券投资咨询机构应当采取有效措施，保证制作发布证券研究报告不受证券发行人、上市公司、基金管理公司、资产管理公司等利益相关者的干涉和影响。第十条证券公司、证券投资咨询机构应当建立证券研究报告发布审阅机制，明确审阅流程，安排专门人员，做好证券研究报告发布前的质量控制和合规审查。第十三条证券公司、证券投资咨询机构应当采取有效管理措施，防止制作发布证券研究报告的相关人员利用发布证券研究报告为自身及其利益相关者谋取不当利益，或者在发布证券研究报告前泄露证券研究报告的内容和观点。深圳证监局关于对平安证券有限责任公司采取责令增加合规检查次数等措施的决定处 罚 措 施根据证券公司监督管理条例第七十条的规定，责

23、令平安证券公司增加对发布研究报告的合规检查并处分有关责任人，并于2013年4月30日前提交落实上述监管措施的具体方案。案例五深圳证监局关于对平安证券有限责任公司采取责令增加合规检查次数等措施的决定案例五证券公司信息隔离墙制度指引第十条证券公司应当采取保密措施，防止敏感信息的不当流动和使用，包括但不限于：（一）与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作中获取的敏感信息严格保密；（二）加强对涉及敏感信息的信息系统、通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理，保障敏感信息安全；（三）对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测。相关涉及

24、深圳证监局关于对第一创业证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定案例六主主 体体：第一创业证券股份有限公司事事 实实：公司2013年2月成立的“创金盛享1号限额特定集合资产管理计划”投资范围包括定向资产管理。深圳证监局关于对第一创业证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定案例六“创金盛享1号限额特定集合资产管理计划”投资范围超出了证券公司集合资产管理业务实施细则（证监会公告201328号）第十四条限定的投资范围。违反法规证券公司集合资产管理业务实施细则第十四条集合计划募集的资金可以投资中国境内依法发行的股票、债券、股指期货、商品期货等证券期货交易所交易的投资品种；央

25、行票据、短期融资券、中期票据、利率远期、利率互换等银行间市场交易的投资品种；证券投资基金、证券公司专项资产管理计划、商业银行理财计划、集合资金信托计划等金融监管部门批准或备案发行的金融产品；以及中国证监会认可的其他投资品种。集合计划可以参与融资融券交易，也可以将其持有的证券作为融券标的证券出借给证券金融公司。证券公司可以依法设立集合计划在境内募集资金，投资于中国证监会认可的境外金融产品。深圳证监局关于对第一创业证券股份有限公司采取责令增加内部合规检查次数措施的决定处 罚 措 施根据证券公司客户资产管理业务管理办法、证券公司集合资产管理业务实施细则，责令第一创业证券股份有限公司增加内部合规检查次

26、数，在2013年8月1日至2014年7月31日期间，每3个月对客户资产管理业务增加一次内部合规检查，并在每次检查后10个工作日内，报送合规检查报告。要求第一创业证券股份有限公司切实加强内部合规管理，提高风险防控水平，确保依法合规开展证券资产管理业务。案例六类型三出具警示函措施的决定关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定案例七主主 体体：中国农业银行福建省分行事事 实实：在2012年基金销售机构现场检查中发现，农行福州华林支行营业部现场摆放的关于“基金宝”业务的宣传推介材料上印制有“农行基金宝，门槛低、风险小、收益高”等用语，并未有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意

27、投资风险。关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定案例七上述行为违反了证券投资基金销售管理办法（证监会令第91号）第三十五条、第四十五条的规定以及关于证券投资基金宣传推介材料监管事项的补充规定(证监会公告20082号)的有关要求。违反法规关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定案例七第三十五条基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：（一）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（二）预测基金的证券投资业绩；（三）违规承诺收益或者承担损失；（四）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；（五）夸

28、大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；（六）登载单位或者个人的推荐性文字；（七）中国证监会规定的其他情形。证券投资基金销售管理办法关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定案例七第四十五条基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解基金的具体情况。有足够平面空间的基金宣传推介材料应当在材料中加入具有符合规定的必备内容的风险提示函。电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传推介材料应当包括为时至少5秒

29、钟的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件。电台广播应当以旁白形式表达上述内容。证券投资基金销售管理办法关于证券投资基金宣传推介材料监管事项的补充规定第一条（四）有足够平面空间的基金宣传推介材料应当参照风险提示函的必备内容在材料中加入完整的风险提示函。其他情况下，基金宣传推介材料的风险提示和警示性文字必须醒目、方便投资者阅读。对于营销活动承诺限定基金销售规模的，基金宣传推介材料应当明确说明采取的规模控制措施。关于对中国农业银行福建省分行采取出具警示函措施的决定处 罚 措 施按照证券投资基金销售管理办法第八十七条和关于证券投资基金宣传推介材料监管事项的补充规定第三条规定，决定对农行的

30、上述违规行为予以警示，并要求切实加强基金销售业务的管理，规范基金宣传推介材料，按照基金销售的有关法律法规规范开展业务。案例七补充说明证券营业部在日常对客户进行产品推介时，也要遵循以上相关规定，特别是利用短信、电子邮件等渠道向客户做产品宣传时，不得出现保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。关于对东莞证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定案例八主主 体体：东莞证券有限责任公司事事 实实1 1：2013年3月20日至5月30日期间，公司合规总监分管研究所，研究所实际开展了证券投资咨询业务；事事 实实2 2：2012年6月至20

31、13年7月期间，公司合规总监兼任债券承销业务管理委员会副主任，参与了债券承销业务的决策。以上事实，有公司领导班子工作分工文件、债券承销业务委员会成立文件及会议决议、合规总监谈话笔录以及证券研究报告发布记录等证据证实。关于对东莞证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定案例八上述行为违反了证券公司监督管理条例（国务院令第522号）第二十三条以及证券公司合规管理试行规定（证监会公告200830号）第八条，表明你公司治理结构不健全、内部控制不完善。违反法规证券公司监督管理条例第二十三条证券公司设合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查。合规负责人为证券公司高级管理人员，由董

32、事会决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可。合规负责人不得在证券公司兼任负责经营管理的职务。证券公司合规管理试行规定第八条证券公司设合规总监。合规总监是公司的合规负责人，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。合规总监不得兼任与合规管理职责相冲突的职务，不得分管与合规管理职责相冲突的部门。证券公司的章程应当对合规总监的地位、职责、任免条件和程序等作出规定。关于对东莞证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定处 罚 措 施按照证券公司监督管理条例第七十条的规定，现予以警示，提醒东莞证券有限责任公司关注合规总监兼任负责经营管理职务的问题，并及时采取以下措施：1.完善

33、公司高级管理人员分工决策机制，明确高级管理人员的职责权限，确保高级管理人员的分工及职责符合法律法规及证监会的相关规定。2.加强对董事、监事和高级管理人员的合规培训，强化合规经营意识，确保公司合规运作。3.修改公司章程，完善合规总监的职责条款，明确合规总监不得兼任与合规管理职责相冲突的职务，不得分管与合规管理职责相冲突的部门。案例八关于对华福证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定案例九主主 体体：华福证券有限责任公司事事 实实：公司在开展“华福海西1号限额特定资产管理计划”业务过程中，未与公司证券自营业务建立有效隔离。上述行为违反了证券公司集合资产管理业务实施细则（证监会公告201328号）第

34、53、55条的规定。关于对华福证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定案例九第五十三条证券公司应当实现集合资产管理业务与证券自营业务、证券承销业务、证券经纪业务及其他证券业务之间的有效隔离，防范内幕交易，避免利益冲突。同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务；同一人不得兼任上述两类业务的部门负责人；同一投资主办人不得同时办理资产管理业务和自营业务。集合资产管理业务的投资主办人不得兼任其他资产管理业务的投资主办人。第五十五条证券公司从事集合资产管理业务，应当遵循公平、诚信的原则，禁止任何形式的利益输送。证券公司的集合资产管理账户与证券自营账户之间或者不同的证券资产管理账户之间不得发生交

35、易，有充分证据证明已依法实现有效隔离的除外。证券公司集合资产管理业务实施细则关于对华福证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定处 罚 措 施按照关于试行证券经营机构监督管理措施实施工作指导意见的通知（机构部部函2012446号）规定，决定对华福证券的上述违规行为予以警示，并要求七进一步加强风控与合规管理，依法规范开展证券自营业务和资产管理业务。案例九类型四其它证监会通报万福生科涉嫌欺诈发行及相关中介机构违法违规案事件主体与事实主体：平安证券有限责任公司背景：为万福生科进行上市保荐事实1：公司未审慎核查其他中介机构出具的意见；事实2：公司未对万福生科的实际业务及各报告期内财务数据履行尽职调查、审

36、慎核查义务；事实3：公司未依法对万福生科履行持续督导责任；事实4：公司内控制度未能有效执行。案例十证监会通报万福生科涉嫌欺诈发行及相关中介机构违法违规案案例九第二十九条对发行人申请文件、证券发行募集文件中有证券服务机构及其签字人员出具专业意见的内容，保荐机构应当结合尽职调查过程中获得的信息对其进行审慎核查，对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断。第二十四条保荐机构推荐发行人证券发行上市，应当遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，按照中国证监会对保荐机构尽职调查工作的要求，对发行人进行全面调查，充分了解发行人的经营状况及其面临的风险和问题。证券发行上市保荐业务管理办法事实一事实二关于对华福证券有限责

37、任公司采取出具警示函措施的决定案例九第三十五条保荐机构应当针对发行人的具体情况，确定证券发行上市后持续督导的内容，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件，并承担下列工作：（一）督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度；（二）督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度；（三）督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见；（四）持续关注发行人募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项；（五）持

38、续关注发行人为他人提供担保等事项，并发表意见；（六）中国证监会、证券交易所规定及保荐协议约定的其他工作。证券发行上市保荐业务管理办法事实三证监会通报万福生科涉嫌欺诈发行及相关中介机构违法违规案案例八上述行为违反了证券法等法律法规的相关规定，构成了证券法第192条和证券发行上市保荐业务管理办法第67条所述情形。违反法规证券法第一百九十二条保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上五倍以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元

39、以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。证监会通报万福生科涉嫌欺诈发行及相关中介机构违法违规案案例八第六十七条保荐机构出现下列情形之一的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格3个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格6个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重的，撤销其保荐机构资格：（一）向中国证监会、证券交易所提交的与保荐工作相关的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（二）内部控制制度未有效执行；（三）尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐工作底稿制度未有效执行；（四）保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（五）唆使、协助或者

40、参与发行人及证券服务机构提供存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的文件；（六）唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作；（七）通过从事保荐业务谋取不正当利益；（八）严重违反诚实守信、勤勉尽责义务的其他情形。证券发行上市保荐业务管理办法证监会通报万福生科涉嫌欺诈发行及相关中介机构违法违规案处 罚 措 施对平安证券给予警告并没收其万福生科发行上市项目的业务收入2,555万元，并处以2倍的罚款，暂停其保荐机构资格3个月；对保荐代表人吴文浩、何涛给予警告并分别处以30万元罚款，撤销保荐代表人资格，撤销证券从业资格，采取终身证券市场禁入措施；对保荐业务负责人、内核负责人薛荣年、曾年生和崔岭给予警告并分别处以30万元罚款，撤销证券从业资格；对保荐项目协办人汤德智给予警告并处以10万元罚款，撤销证券从业资格。案例九以上内容为内部材料，请注意保密！http:/:8038/web/guest/home相关法规查询请登录合规管理系统合规从高层做起全员主动合规合规创造价值感谢聆听办公电话：联系人：!