电力公司SAP项目FI组蓝图设计报告_XXXX0924_FI_V1017281.docx

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1、电力公司企业经营管理系系统项目ERP系统设计计 （FI模模块）目 录目 录21文档说明42版本控制53财务管理蓝蓝图设计63.1概述63.1.1总总体设计原则则63.1.2财财务管理范围围73.1.3财财务蓝图设计计主要考虑点点103.2总账管管理133.2.1系系统组织结构构设计133.2.2总总账管理业务务设计143.2.3主主数据213.2.44集成点设计计223.3收入成成本管理223.3.1系系统组织结构构设计223.3.2收收入成本业务务设计273.3.3主主数据313.3.4集集成点设计323.4项目成成本管理323.4.1系系统组织结构构设计323.4.2项项目成本管理理业务设

2、计323.4.3主主数据343.4.4集集成点设计353.5应收应应付管理353.5.1系系统组织结构构设计353.5.2应应收应付业务务设计353.5.3主主数据383.5.4集集成点设计393.6税务核算管管理403.7资产管管理413.7.1系系统组织结构构设计413.7.2资资产管理业务务设计423.7.3主主数据设计473.7.4集集成点设计1043.8资金管管理1053.8.1系系统组织结构构设计1053.8.2资资金管理业务务设计1053.8.3主主数据1103.8.4集集成点设计1103.9预算管管理1103.9.1系系统组织结构构设计1103.9.2预预算管理业务务设计110

3、3.9.3主主数据1143.9.4集集成点设计11533.10主要开发设设计1153.10.1表单开发1153.10.2报表开发1153.10.3功能增强1151 文档说明 20006年，根据据“十一五”信息发展规规划，XX电电网公司启动动信息化“SG1866工程”，确立了企企业经营管理理应用（ERRP）是“SG1866工程”的重心之一一和未来发展展方向。在此此基础上，为为了充分利用用现有实施经经验，XX电电网公司决定定在网省公司司采用“Jump Startt（快速起步步）”典型模板推推广方式，并并分三波在网网省公司进行行推广。 电力公公司是国网典典型设计推广广实施的第二二波试点省公公司之一，

4、公公司领导高度度重视信息化化工作。为实实现电力提出出的“小而强”的企业目标标，借鉴国内内电力企业和和其他大型国国企的ERPP实施经验，决决定开展企业业经营管理系系统建设。 基于电电力公司咨询询工作基本框框架，电力公公司业务咨询询项目组从22008年55月开始，至至2008年年8月，完成成了典设流程程差异分析和和业务流程深深化改进工作作：明确了省省公司实施EERP的总体体目标、实施施范围、实施施路径、项目目组织框架；基于国网公公司统一咨询询项目的成果果，快速起步步，进一步明明晰电力公司司的需求，并并进行业务流流程的差异分分析；进行详详细流程设计计，做好培训训和转变管理理。 根据据电力公司企企业经

5、营管理理系统实施的的三阶段总体体安排（典设设差异分析试点实施完善推广），在在完成第一阶阶段业务流程程深化改进的的基础上，电电力公司决定定启动试点实实施阶段项目目，运用国网网典型模版，在在省公司和试试点供电局实实施ERP系系统。通过系系统实施，建建立未来全省省、全国推广广的示范，同同时学习ERRP实施经验验，培养未来来推广、维护护队伍。 本蓝蓝图设计文档档是在前阶段段典设差异分分析和详细流流程设计的基基础上，参照照国网典型设设计模板，结结合青海电力力的实际情况况进行的系统统实现方案设设计。本蓝图图设计会根据据项目实施的的进展不断进进行完善和版版本控制。2 版本控制版本修改内容日期修改人备注说明0

6、.1编写蓝图设计文文档初稿2008.8.20文档创建0.2讨论修改内容2008.9.10第一次发布0.3确认发布内容2008.9.19第一次发布后的的修改1.0审核蓝图文档内内容2008.100.8审核文档内容版本控制及说明明：1. 整数的版本号如如1.0,22.0,3.0都是正式式发布的版本本，整数之间间的版本都表表示修改版。2. 1.0之前的版版本表示是工工作过程文档档的版本。3. 主要内容的修改改和更新需要要创建一个新新的版本控制制，并标识修修改内容。3 财务管理蓝图设设计3.1 概述3.1.1 总体设计原则ERP财务管管理主要包括括：会计核算算、资金管理理、预算管理理。其中，会会计核算

7、又包包括了总账管管理、收入成成本管理、项项目成本管理理、应收应付付管理、税务务核算管理、资资产管理等内内容。资金管管理包括资金金预测、银行行账户管理、融融资管理等。预预算管理包括括预算编制、预预算控制、预预算报告与分分析等。ERP财务管理理模块设计的的总体原则：集成性：通过一一体化的系统统平台，对各各业务条线的的信息进行集集成，从而保保证财务数据据的实时性、准准确性、统一一性、完整性性。集成又能能实现数据信信息的共享，从从而提高对数数据查询的挖挖掘能力。统一性：通过EERP实施的的机会，实现现对数据、核核算口径、及及流程最大程程度统一化，从从而提升管理理水平、加强强内部控制，并并为未来集中中化

8、管理奠定定基础。数据据统一性体现现在财务与业业务有统一的的数据来源；核算口径的的统一可体现现在核算规则则和结算规则则的统一上；业务流程的的统一可体现现在项目、物物资、设备、资资产等管理流流程的有效连连接上。结合现状：考虑虑到电力公司司各单位目前前的实际情况况，财务蓝图图设计中体现现了集中管理理的思想，同时也充分分考虑电力公公司的现状，使使蓝图设计对对电力公司的的财务管理水水平有切合实实际的提升。例例如：系统组组织架构设计计，采用省公公司本部、地地市公司（包包括专业公司司）两级核算算体系，取消消县公司财务务核算层级；财务主数据据信息维护分分为不同的层层级，在省公公司级别维护护主要的主数数据信息（

9、如如科目、组织织架构），同同时将与基层层联系紧密的的供应商信息息交由地市公公司进行维护护。3.1.2 财务管理范围功能模块子模块功能范围功能详细说明SAP标准功能能系统二次开发本期实现备注说明财务管理成本预算管理预算控制实现预算的事前前或事中实时时控制预算计划/实际际对比分析能提供预算执行行情况的报表表成本模块与相关关业务模块的的集成成本管理数据来来自于财务会会计或其他业业务模块总账管理核算组织及科目目结构设置公司代码、利润润中心和成本本中心的设置置 会计计核算科目体体系的建立凭证管理凭证将分类进行行管理1.SAP提供供的凭证分类类、编码规则则和青海电力力目前使用的的不一致 2.标准功功能只能

10、按照照公司代码统统一编码，按按照业务现状状青海电力需需要对县区公公司单独编码码 3.需需要单独开发发一套凭证编编码体系和系系统标准的编编码并行期间结账管理在物料移动、折折旧等基础业业务处理完毕毕后统一进行行开关帐处理理数据查询支持钻取式查询询方式基础报表编制及及出具通过开发提供资资产负债表、损损益表等财务务需要的基础础报表合并报表编制及及出具系统自动出具合合并报表系统内的合并报报表要求青海海电力所有单单位都实施EERP系统才才有意义，所所以在推广单单位上线前暂暂不考虑系统统的合并报表表总账功能与相关关业务模块的的集成实现总帐和物料料管理、项目目管理、设备备管理和人力力的集成，自自动生成大部部份

11、凭证费用管理费用报销申请网上进行费用报报销申请需要购买专门的的软件进行管管理，可以通通过接口在SSAP中生成成凭证费用报销审批网上进行费用报报销审批费用报销记账接口或手工生成成凭证固定资产管理固定资产主数据据资产管理包括固固定资产、无无形资产、低低值易耗品，主主数据包括资资产类别、评评估组、折旧旧方式等固定资产增加业业务分为项目新增、采采购新增、其其他新增等实实现方式固定资产减少业业务资产处置方法确确定前，将资资产的实物管管理交由物资资管理部门，进进行零价值管管理；确定后后系统统一通通过资产报废废的方式进行行自动计算净净值并产生会会计凭证。资资产出售时：对于能分开开资产的收入入可以冲减“固定资

12、产清清理”科目，如果果统一拍卖的的收入则作为为其他业务收收入固定资产调拨、分分拆、合并等等业务实现跨公司代码码、跨利润中中心、利润中中心内部的相相关资产处理理固定资产改良系统通过设备管管理功能中的的维修工单对对资产维修费费用进行计划划、控制、归归集与分析固定资产折旧实现折旧会计凭凭证自动生成成，资产对应应成本中心、利利润中心折旧旧费用记账更更新应付管理供应商主数据与物资管理模块块集成，财务务视图包括统统驭科目设置置等应付发票处理系统实现三单匹匹配，发票校校验时需将发发票信息录入入付款及预付款管管理应付账款均进行行未清项管理理，预付账款款可与特定的的采购订单关关联形成清账账提醒账龄管理每一笔供应

13、商的的应收账款均均可根据支付付条款自动计计算其账龄，系系统提供标准准账龄分析报报表应收管理客户主数据（部部分售电客户户、物资销售售客户、业务务伙伴客户主主数据）客户主数据包括括客户的名称称、地址、付付款条款和所所对应的总帐帐科目等信息息售电客户的管理理取决于营销销系统和SAAP接口的数数据传输细粒粒度应收发票处理（普普通）手工凭证处理收款及预收款管管理（普通）应收账款均进行行未清项管理理账龄管理（普通通）每一笔客户的应应收账款均可可根据支付条条款自动计算算其账龄，系系统提供标准准账龄分析报报表应收发票处理（电电费）手工凭证处理系统标准提供这这些功能,但但这些功能的的实现取决于于营销系统和和SA

14、P接口口的数据传输输细粒度收款及预收款管管理（电费）应收账款均进行行未清项管理理账龄管理（电费费）每一笔客户的应应收账款均可可根据支付条条款自动计算算其账龄，系系统提供标准准账龄分析报报表资金管理银行帐户主数据据在系统中建立银银行及帐户主主数据贷款、企业债等等融资产品管管理对融资业务进行行管理功能上已经实现现，管理精细细度比以前要要高，但操作作比以前要复复杂存款、债券等投投资产品管理理对投资业务进行行管理报表管理标准报表和查询询能通过系统标准准报表查询数数据部分自行开发报报表按优先级进行报报表开发额外需求资金管理资金计划上报目前资金计划是是采用逐级审审批汇总方式式来上报，计计划要分到项项目明细

15、资金计划管理不不在ERP中中的实施范围围里,国网另另有安排资金支付控制实际支付时要和和资金计划比比较，如果超超过将中止业业务票据管理财务需要对票据据进行类似台台帐的管理，并并能处理贴现现、背书等常常见业务应收管理营销系统接口实现营销系统和和ERP的数数据传递，自自动生成凭证证本期不开发，国国网的标准和和要求尚未确确定固定资产管理税务并行折旧需要根据税法的的要求对会计计折旧调整形形成税务折旧旧报表管理远光报表系统接接口远光报表系统需需要从SAPP获取数据来来源 本期不开发 1.在全全部单位上线线前开发远光光报表接口对对工作量减少少没有帮助 2.国网报表格格式经常变化化，导致接口口需要跟着经经常变

16、化，维维护工作量和和风险大大增增加 3.1.3 财务蓝图设计主主要考虑点 总帐管理：表 Error! No text of specified style in document.1总帐管理设计计点系统组织架构：公司代码、利润润中心、会计计科目表。业务设计：针对青海电力行行业特点，总总帐管理在财务凭证记记账、财务结结账、报表编编制等业务环环节的ERPP系统设计点点和考虑点。主数据设计：会计科目。集成点设计：在ERP系统内内部，与物资资管理、人资资管理、项目目管理、设备备管理模块紧紧密集成。 收入成本管理：表 Error! No text of specified style in docume

17、nt.22收入成本管管理设计点系统组织架构：成本控制范围、利利润中心组、利利润中心、成成本中心组、成成本中心。业务设计：电力公司主营业业务收入包括括售电收入、输输电收入、主主营收入其他。 主数据设计：成本要素、统计计指标。集成点设计：售电：将来会与与营销系统实实现接口；费费用核算：从ERP系统统内部与物资资管理、生产产管理子模块块集成。 项目成本管理表 Error! No text of specified style in document.33项目成本管管理设计点系统组织架构：公司代码、利润润中心。业务设计：项目前期费用管管理、项目日常核核算管理、项目结算与与决算管理。主数据设计：项目定义

18、、工作作细分结构、网网络等。集成点设计：财务模块在系统统内与项目管管理系统集成成。 应收应付管理表 Error! No text of specified style in document.44应收应付管管理设计点系统组织架构：应收应付管理所所涉及到的系统组织结结构与总账管管理是一致的的。业务设计：电力公司根据收收入类型分别别设置应收账账款核算明细细，应付账款根据需需要支付的款款项，并按债债权单位进行行明细核算。主数据设计：客户主数据、供供应商主数据据。集成点设计：ERP系统内，与与物资采购紧紧密集成；外外部系统的集集成，将来主要是应应收售电收入入与营销系统统的集成，此此部分集成点点设计到电

19、费费应收与实收收两部分，以以及相应的红红字冲销业务务。 税务核算管理表 Error! No text of specified style in document.55税务核算管理理设计点系统组织架构：财务蓝图设计中中对常用的增增值税设置了了专门税码。业务设计：增值税需要根据据每一笔与客客户及供应商商的交易进行行准确及时记记账。主数据设计：税额自动计算、税务科目自自动记账。集成点设计： 资产管理表 Error! No text of specified style in document.66资产管理设计计点系统组织架构：公司代码、成本本中心。业务设计：固定资产新增业业务、固定资资产调拨业务务

20、、固定资产产处置业务、固固定资产其他他业务、固定定资产期末处处理、低值易易耗品管理、无无形资产管理理。主数据设计：资产类别、评估估组、折旧方方式等。集成点设计：资产管理与物资资管理系统、项目管理系系统、设备管理系系统集成。 资金管理表 Error! No text of specified style in document.77资金管理设计计点系统组织架构：公司代码业务设计：银行账户管理、贷贷款管理、金金融投资管理理、商业汇票票管理、资金金预测。主数据设计：存储了与企业发发生金融业务务往来的单位位或者个人的的相关信息，如如：名称、开开户帐号等。集成点设计：资金管理与物资资管理、财务务应收应付

21、管管理子系统集集成。 预算管理表 Error! No text of specified style in document.88预算管理设计计点系统组织架构：财务管理范围、基金中心。业务设计：预算编制与下达达、预算执行行与控制、预预算分析与报报告、预算的的调整。主数据设计：承诺项目、基金金中心集成点设计：预算管理与物资资管理、项目目管理、生产产运行紧密集集成。3.2 总账管理3.2.1 系统组织结构设设计3.2.1.1 系统组织结构定定义ERP系统中中从财务核算算的角度上，可可定义的组织织结构有公司司代码、利润润中心，具体体定义如下：公司代码：一个个公司代码代代表一个独立立的会计实体体，拥有

22、完整整的会计账套。是对外外报送法定资资产负债表和和损益表的最最小单位，所所有的凭证都都将过账在公司代码码层次上。不不同的法律实实体决定了不不同的会计实实体，所以必必须设有不同同的公司代码码，但根据企企业的核算层层级的要求，也也可以在一个个法人单位中中设置多个公公司代码分别别独立核算。利润中心：是公公司用于内部部绩效评估的的一个组织单单元，可以对对应于法人实实体的内部核核算单位。会计科目表：包包含XX电网网公司所有单单位的会计核核算科目，所所有单位将使使用统一的会会计科目表,其编码为QQHEP。3.2.1.2 系统组织结构设设计方案根据电力公司司的实际核算算情况，省公公司为独立法法人、地市公公司

23、为省公司司的分公司存存在。基于这这种情况设计计考虑如下形形式的系统组组织结构：方案：省本部、地地市公司分别别设置为公司司代码。电研院信通中心XX供电局成本中心成本中心成本中心成本中心成本中心成本中心成本中心成本中心成本中心成本中心省公司省电力公司图 3.2.11会计核算结结构层次方案案3.2.2 总账管理业务设设计3.2.2.1 凭证记账 业务背景概述：电网企业的会会计凭证通常常分为收款凭凭证、付款凭凭证、转账凭证等三种种类型，有些些公司对收付付款凭证进一一步细分从而而形成五种归归档凭证类型型：银行收款款、银行付款款、现金收款款、现金付款款、转账凭证等五种种类型。凭证证记账多采用根据据原始单据

24、手手工输入，凭凭证编号在典典设小组开发发完成之前，暂暂时按年进行行，过账凭证在一定定的权限许可可下可以对文文本等注释信信息进行更改改。 系统解决方案：电网企业的上上述凭证记账账方式主要是是基于财务系系统是孤立的的账务系统、与与业务系统分分离的前提。在ERP系统中，由于采用的是财务与业务系统紧密集成的ERP系统，因此在凭证记账原理与通常的财务软件有所不同。可以将凭证类型分为系统凭证类型和归档凭证类型，前者对应ERP系统定义的凭证类型，而后者对应于上述电网企业的三种或五种凭证类型。ERP系统包含的业务类型极其广泛，包含大量类别的主数据，因此在系统凭证类型的定义上更加细致，会计凭证的行项目的借贷标识

25、的表示方式及所起的作用也有很大不同。举例说明：ERRP系统中客客户、供应商商、物料、资资产以及会计计科目等等均均以数字或字字符代码表示示，并且对前前四者可以直直接记账生成成明细账，总账同步更新，为为此在凭证记记账时需要确定定输入的记账账编码的类别别。如借记：100000， 系统需需要辨识编码码“100000”是客户、供供应商、资产产还是总账科目，并据据此进行相应应科目余额的的更新。ERRP系统中通通过系统凭证证类型和记账账代码来确定定上述内容。 系统凭证类型：系统凭证类类型主要起到到如下作用： 控制此类凭证可可以记账的科目类型型，如DR(客户发票)类型禁止输输入供应商账账号。 确定凭证过账后后

26、的编号范围围。 决定凭证抬头的的某些字段是是否为必输。 凭证进行冲销后后对应的凭证证类型。 产生凭证所基于于的业务类型型。系统包含如下默默认的系统凭凭证类型及其其编号范围：表3.2.1默默认系统凭证证类型凭证类型类型描述编号范围AA资产记账00900000000000999999999AB会计凭证01000000000001999999999AF折旧记账03000000000003999999999DA客户凭证16000000000116999999999DG客户贷方凭证16000000000116999999999DR客户发票18000000000118999999999DZ客户付款1400

27、0000000114999999999KA供应商凭证 17000000000117999999999KG供应商贷项凭单单 17000000000117999999999KR供应商发票 00900000000000999999999KZ供应商支付 15000000000115999999999PR价格修改48000000000448999999999RE发票（供应商发发票校验）51000000000551999999999RV发票（客户开票票）00900000000000999999999SA总分类账凭证01000000000001999999999SU调整凭证01000000000001999

28、999999WA发货49000000000449999999999WE接收货物50000000000550999999999WI货物盘存凭证49000000000449999999999WL发货/交货49000000000449999999999 归档凭证类型：电网企业的的归档凭证类类型与上述系系统凭证类型型并非一一对对应，在ERRP系统作如如下定义：表3.2.2电电网企业归档档凭证类型定定义归档凭证类型定 义付款凭证贷方为现金及现现金等价物科科目的凭证（包包括借贷方均均为现金及现现金等价物科科目）收款凭证借方为现金及现现金等价物科科目的凭证转账凭证以上二种凭证类类型以外的凭凭证 记账代码：是

29、每每个会计凭证证行项目的重重要字段，在在凭证记账中起到如下下作用： 控制凭证行项目目允许记账的的科目类型 决定凭证行项目目的借贷方向向 决定凭证行项目目允许输入的的信息（那些些字段为必输输、隐藏、可可选输入） 决定凭证行项目目的业务类型型（如对客户户行项目，是是发票还是收收款？）系统中过账代码码设置如下：表3.2.3系系统中将设置置过账代码记账代码描述借贷方科目类型01发票借方客户02冲销贷项凭证借方客户03银行费用借方客户04其它应收(款项项)借方客户05付款借方客户06收付差额借方客户07其他结算借方客户08收付结算借方客户09特别总账借方借方客户11贷方凭证贷方客户12冲销发票贷方客户1

30、3冲销费用贷方客户14其它应付贷方客户15收款贷方客户16收付差额贷方客户17其他结算贷方客户18收付结算贷方客户19特别总账贷方贷方客户21贷项凭证借方供应商22冲销发票借方供应商24其它应收(款项项)借方供应商25付款借方供应商26收付差额借方供应商27清算借方供应商28收付结算借方供应商31发票贷方供应商32冲销贷项凭证贷方供应商34其它应付贷方供应商35收款贷方供应商36收付差额贷方供应商37其他结算贷方供应商38收付结算贷方供应商39特别总账贷方贷方供应商40借方分录借方G/L 科目50贷方分录贷方G/L 科目70借方资产借方资产75贷方资产贷方资产80库存初始输入借方G/L 科目8

31、1成本借方G/L 科目83价格差额借方G/L 科目84消耗 借方G/L 科目85库存的更改 借方G/L 科目86收货/收票 借借方借方G/L 科目89入库借方物料90库存初始输入贷方G/L 科目91成本贷方G/L 科目93价格差额贷方G/L 科目94消耗 贷方G/L 科目95存货变动贷方G/L 科目96收货/收票 贷贷方贷方G/L 科目99出库贷方物料 凭证记账：在凭凭证记账方面，系统统中实现了如如下功能： 灵活的记账环境境：可设置多多币种、多会会计制度的并并行记账，支支持多语言的的记账环境。对对未来电网企企业的上市及及国外投资者者的进入提供供支持。 与业务集成的自自动记账：由于ERRP不再是

32、单单独的财务软软件，财务核核算与业务系系统完全集成成的。来自于于物资、项目目、生产的大大量的与财务务核算相关的的业务信息直直接触发产生生会计凭证。 灵活定义的凭证证校验与替代代：所谓凭证证的校验是指指在凭证输入入过账时，系系统会自动检检查某些关键键字段的正确确性，如不符符合事先设定定的规则，系系统会给出警警告信息或者者错误信息禁禁止操作继续续进行；凭证证的替代是指指在凭证输入入过账时，系系统自动检查查某些关键字字段的内容，并并根据事先设设定的规则对对此字段进行行修改。校验验与替代的规规则可以灵活活定义，从而而保证了凭证证过账信息的的准确性。 方便快捷的输入入方式：除了了自动产生的的会计凭证外外

33、，ERP系系统会提供多多种会计凭证证手工生成方方式，如下表表所示：表 3.2.44会计凭证手手工生成方式式凭证输入方式功能描述举例参考凭证参考已经生成的的其它凭证凭证金额错误，冲冲销后重做可可以参考原凭凭证，只是修修改金额而已已样本凭证专门制作一张凭凭证样本用做做参考利息计提凭证周期凭证对重复性发生的的科目及金额额均无变化的的凭证设置成成每月自动产产生利息计提凭证科目模板对某些常用的科科目组合可以以设置成模板板，在凭证录录入是直接调调出使用工资计提凭证利息计提凭证快速输入行数很多的凭证证，如，可以以使用快速输输入模板，一一个页面内可可以输入200个行项目，行行项目可以快快速拷贝生成成工资计提凭

34、证 凭证的可预制：预制凭证具具有如下特征征：o 允许进行任何凭凭证字段的更更改，如科目目、金额等。o 需要进一步审核核过账才能成成为一张正式式凭证。o 可以用于科目的的余额评估o 占用了会计凭证证编码 凭证的不可修改改：ERP系系统中，对已已经过账的会会计凭证中的的关键记账信信息如会计科科目、记账金金额等是无法法进行修改的的，对科目及及金额的记账账错误只能通通过冲销原凭凭证修正。这这在一定程度度上保证了财财务系统的安安全性。 凭证的按月编码码：从ERPP本身的功能能上看，凭证证编码是按年年度进行编号号的。针对电电网企业按月月编号的凭证证归档需求，考考虑将凭证编编码分为系统统编码和归档档编码两种

35、类类型，系统编编码为ERPP系统的标准准编码，而归归档编码根据据电网企业需需要特别设计计的一套体系系，二者有一一定的对应关关系，可互相相检索。3.2.2.2 财务结账 业务背景概述期末财务部门门需要对整个个期间（当月月或当年）的的经营成果、资资产状况、现现金流量进行行统计分析，并并出具对外报报表以满足外外部评估（税税务机构、投投资者、债权权人等）需要要。 系统解决方案在传统的单一一财务系统下下，财务结账账实际上是财财务手工操作作的计算机模模拟，而在EERP集成的的业务与财务务系统下，结结账的方式发发生了很大的的变化，具体体表现为如下下几个方面： 表结法：ERPP系统中所使使用的利润结结转方式将

36、由由账结法改为为表结法，月月末将不存在在将损益类科科目向“本年利润”科目进行结结转这样的操操作及会计凭凭证。系统会会实时计算所所有损益类科科目的余额作作为当前期间间及年度的利利润金额。年年末结账对所有损益益类科目的余余额自动通过过“留存收益”科目结转到到下一年度。这这一点就大大大提高了月末末结账速度。 外币评估：根据据外币评估需需要，系统管管理相关日期期的各种外币币汇率，对资资产负债类外外币科目余额额，月末根据据其外币汇率率进行评估并并自动对汇兑兑损益进行凭凭证记账。 记账期间控制：ERP系统统通过记账期期间变式控制制各核算账套的会计核核算期间，通通常记账期间间变式与公司司代码的编码码一致，默

37、认认为每个公司司代码可独自自管理会计核核算期间。从从公司集中管管理的发展需需求上看，在在未来条件成成熟的情况下下，省公司如如需集中控制制各地市的财财务核算期间间，月结关账账期间，则可可以将各地市市公司代码的的核算期间通通过统一记账账期间变式控控制即可。在在此之前，采采用每个公司司代码设置单单独的记账期间变式，省省公司统一管管理的记账期期间控制方式式。 年度期间变式：系统通过年年度期间变式式确定会计记记账所属的会会计期间，设设计中将会计计分为12个个正常会计期期间和4个特特殊会计期间间。正常会计计期间用于每每月会计记账账，但在年度度会计期间结结束后（此时时12月311日会计报表表已产生），仍仍然

38、存在应当当调整的事项项，如审计时时发现有些费费用的确认不不尽合理，有有些交易金额额必须重新确确认（如某些些资产负债表表日后事项），这这时的调整就就在特殊期间间进行。设计计中的特殊会会计期间为113-16期期间。年度期期间变式为KK4. 自动折旧：资产产的累计折旧旧及折旧费用用记账将自动动进行，准确确、可靠并实实现了每个资资产折旧明细细与总账的协调。详详细信息可参参照本报告固固定资产期末末处理的相关关章节。 费用自动分摊：ERP系统统支持公用成成本中心费用用的分配分摊摊，可以设定定规则，设定定发送方/接接受方，设定定比例/金额额/百分比。系系统会自动执执行整个分摊摊过程。大大大减少手工分分摊的操

39、作。3.2.2.3 报表编制 业务背景概述财务的日常业业务需要大量量的报表支持持，管理层需需要管理报表表来监控公司司运作状况并并支持决策制制定；外部相相关利益者需需要财务报表表评估公司的的经营状态。 系统解决方案ERP系统提供供了如下功能能用于灵活出出具财务报表表： 报表版本：ERRP中通过定定义不同报表表版本实现资资产负债表和和损益表的灵灵活出具，在在报表版本中中，可以确定定某个报表项项包含的科目目范围。 标准报表：系统统提供大量的的标准报表，如如科目余额、行行项目、试算算平衡表等。 自定义报表：EERP系统中中除了提供大大量标准报表表外，还可以以通过多种工工具自定义报报表，常用的的报表工具

40、如如下：o Report Paintter:自定定义报表行、列列的要素以及及作为报表生生成关键字的的查询字段，对对报表显示的的样式（字段段颜色、格线线等）进行设设定。o Query:可可以将存储在在多个数据表表中的财务相相关数据，通通过querry工具连接接到一个表中中，通过用户户自定义的报报表格式设置置工具显示出出来。o ABAP：对于于一些复杂报报表，可以通通过ERP的的开发平台来来进行开发，这这种报表输出出格式最为灵灵活。对应系统组织结结构设计的不不同方案，EERP系统内内报表出具的的方式有所不不同，基本前前提是： 现有电力系统的的财务报表工工具已广泛使使用 在试点上线阶段段暂不使用EE

41、RP系统的的合并报表功功能对应组织结构方方案（省、地地市分公司为为公司代码）的的报表出具方方式：表 3.2.55报表出具方方式表1报表出具单位报表类别报表出具方式省公司合并财务报表合并管理报表ERP数据导出出，外部合并并报表工具其他报表ERP系统内出出具地市公司（专业业公司）常用财务报表常用管理报表ERP系统内出出具3.2.3 主数据会计科目是会计计核算的最关关键要素，电电网企业各类类经济业务的的纪录以及报报表的出具，均均以会计科目目为基础，设设计合理的会会计科目体系系是正确反映映电网企业经经济业务、满满足企业内部部各层级的管管理需求及企企业外部的监监管、评估需需求的重要保保证。根据XX电网网

42、会计核算办办法中规定定的电力企业业会计科目体体系，我们将将按照典设编编码组制定的的XX电网标准准编码体系对电力公司的会计科目进行编码。这里对ERP系统中会计科目的特点作一下说明： 会计科目编码位位数：10位位。 科目组：用于确确定该科目的的类别，此类类别可以用来来决定如下事事项：1）科科目的编码范范围；2）科科目主数据的的字段维护状状态（可选、必必输、隐藏等等）。我们将将在系统中定定义如下科目目组：表3.2.6系系统中定义的的科目组科目表帐户组名称起始帐户终止帐户QHEPFIN现金银行科目1001000000010129999999QHEPAST非现金的资产科科目1013000000019999999999QHEPLIA负债类科目2001000000029999999999QHEPEQU