演示文稿-第四组第八案例.ppt

《演示文稿-第四组第八案例.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《演示文稿-第四组第八案例.ppt（43页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、沈家辉先生理财规划报告1 1沈家辉先生理财规划沈家辉先生理财规划-制作人员制作人员:2 2 3 3理财规划报告摘要理财规划报告摘要理财规划报告摘要理财规划报告摘要p客户基本情况介绍p参数假设 p家庭财务报表与分析诊断p理财目标确认与筹划p其他需求规划4 4客户基本情况介绍客户基本情况介绍客户基本情况介绍客户基本情况介绍姓名姓名年龄年龄称谓称谓职业职业财务状况财务状况沈家辉46客户本人公司经理尚可沈明章17长子学生由其父抚养沈明仁15次子学生由其父抚养家庭成员介绍5 5家庭收支情况家庭收支情况家庭收支情况家庭收支情况q沈家辉，每月税前收入12,500 元，每年会加发两个月的年终红利。q沈家每月生

2、活开销与学费合计为5,500 元，房贷月供额4000 元。q12 年前购买一张三十年缴费，年保费2,100 元的定期寿险。6 6家庭资产负债情况家庭资产负债情况家庭资产负债情况家庭资产负债情况q资产方面，自住房屋目前市值750,000 元，存款25,000 元，股票型基金30,000 元，上市股票250,000 元，养老金账户余额80,000 元。另有新购汽车一部，现值120,000 元。q负债方面，房贷余额400,000 元，借贷100,000 元，年息8。7 7保险方面保险方面保险方面保险方面q保险方面，有社会保险与公司提供的150,000 元团体意外伤害保险等福利。q于12 年前曾以自己

3、为投保人与被保险人，购买一张三十年缴费，年保费2,100 元的定期寿险，保险金额是200,000 元，并附加每日200 元的津贴型医疗保险。8 8理财目标理财目标理财目标理财目标 1 1扶养两个孩子大学毕业，大学学杂费现值一年20,000 元 9 9理财目标理财目标理财目标理财目标 2 2可提早退休，退休后期望每月生活费现值3,500 元 1010理财目标理财目标理财目标理财目标 3 3自现在开始每隔七年换购一部相当于现值120,000 元的自用汽车 1111参数假设参数假设参数假设参数假设q题目自设：收入成长率5%，通货膨胀率4%,学费成长率5%,车价零成长，换车时残值率为10%。房屋折旧率

4、2%。养老金月提拨工资上限为8,000 元，报酬率6%。q我们假设：每月在工资中计提养老保险8%，医疗保险2%，住房公积金10%，失业保险金1%，计提基数8000；退休后领取每月养老金计算中当地职工上年度月平均工资和本人指数化月平均缴费工作均为4000。1212理财规划理财规划理财规划理财规划开始规划1313理财规划理财规划理财规划理财规划首先让我们来看看沈先生年缴所得税总额和家庭的税后可支配收入：1414理财规划理财规划理财规划理财规划 工资：12500/月，奖金25000/年，三险一金：8000（8%+2%+10%+1%）=1680元每月应纳税所得：12500-1680=10820每月纳税

5、：（10820-2000）20%-375=1389税后：10820-1389=9431年终奖金：25000/12=2083.33年终纳税：25000 15%-125=3625年缴所得税总额年缴所得税总额:1389 12+3625=20293元家庭的税后可支配收入家庭的税后可支配收入：9431 12+25000-3625=134547元年支出：（5500+4000）12+2100=116100元年净储蓄：134547-116100=18447元1515家庭资产负债表家庭资产负债表家庭资产负债表家庭资产负债表1616家庭收支储蓄表家庭收支储蓄表家庭收支储蓄表家庭收支储蓄表1717家庭现金流量表家庭

6、现金流量表家庭现金流量表家庭现金流量表1818财务分析诊断财务分析诊断财务分析诊断财务分析诊断1919财务分析诊断财务分析诊断财务分析诊断财务分析诊断u财务状况分析财务状况分析:u1、家庭资产流动性较低。、家庭资产流动性较低。表现在紧急预备金倍数仅为表现在紧急预备金倍数仅为2.58倍，低于正常标准倍，低于正常标准3-6倍。倍。一旦家庭出现突发性大量现金需求，会面临变现非流动性资产的尴尬局一旦家庭出现突发性大量现金需求，会面临变现非流动性资产的尴尬局面，造成不必要的财务面，造成不必要的财务 损失。合理应该在损失。合理应该在3-4万之间。万之间。u2、财务负担较重。、财务负担较重。表现在财务负担率

7、超过最高上限的表现在财务负担率超过最高上限的40%，达到，达到41.62%。使得年收入。使得年收入的近一半要用来还债。也由此导致另一项财务问题的出现。的近一半要用来还债。也由此导致另一项财务问题的出现。u3、投资回报率可适当提高，由此增加财务自由度。、投资回报率可适当提高，由此增加财务自由度。按照沈先生的年龄，应该达到较高的财务自由度。需要增加投资资按照沈先生的年龄，应该达到较高的财务自由度。需要增加投资资产或提高投资收益率。产或提高投资收益率。2020目标规划目标规划目标规划目标规划长子：一年后上大学长子：一年后上大学次子：三年后上大学次子：三年后上大学60 60 岁退休岁退休每每7 7年换

8、车年换车2121目标规划目标规划目标规划目标规划运用动态分析法，利用内部报酬率表，得出投资报酬率IRR=8.28%2222目标规划目标规划目标规划目标规划-内部报酬率表内部报酬率表内部报酬率表内部报酬率表1 12323目标规划目标规划目标规划目标规划-内部报酬率表内部报酬率表内部报酬率表内部报酬率表2 2投资报酬率投资报酬率2424投资组合规划投资组合规划投资组合规划投资组合规划q投资报酬率投资报酬率IRR=8.28%工行理财产品定期存款股票股票 4%10%5%10%28.67%71.33%34.40%65.60%占比2525投资组合规划投资组合规划投资组合规划投资组合规划2626投资组合规划

9、投资组合规划投资组合规划投资组合规划2727家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划沈家应有的寿险保险金额沈家应有的寿险保险金额 :2828家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划一、遗族需要法一、遗族需要法 p两个儿子大学学费+18岁之前生活费：181241+5500*12*4=45万元p剩余房贷、借款：400000+100000=50万元p丧葬费用：10万p合计：45+50+10=105万元2929家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划二、生命价值法二、生命价值法 p个人年收入-个人支出=134547-40000=94547元离60岁退休还有14年，通胀率4%。q

10、应有保额=PV(实质投资报酬率，离退休年数，工作期净收入)=100万3030家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划q现有保险：20+15=35万元q保险差额：保险差额：遗族需要法：105-35=70万元 生命价值法：100-35=65万元3131家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划家庭保险规划q保险建议：保险建议：q沈先生家庭是典型的单薪家庭沈先生家庭是典型的单薪家庭,其收入是家里的唯一收入其收入是家里的唯一收入来源，来源，家庭的养生负债项目比较多。其次，沈先生年龄家庭的养生负债项目比较多。其次，沈先生年龄偏大，潜在风险较大。所以对于沈先生一家，尤其沈先生偏大，潜在风险较大。所以对于

11、沈先生一家，尤其沈先生本人，是否有充足的保障很重要本人，是否有充足的保障很重要,而且鉴于一旦沈先生有而且鉴于一旦沈先生有意外意外,将对家庭将是致命的打击。将对家庭将是致命的打击。q根据遗族需要法，保险缺口为根据遗族需要法，保险缺口为7070万元，保险受益人为两个万元，保险受益人为两个儿子，保险金平均分配。儿子，保险金平均分配。3232保险规划保险规划保险规划保险规划鉴于以上的分析，我们还是建议沈先生增加一定的寿险保额以增加对家庭抗击风险的保障，考虑到沈先生的现金流比较紧张，我们就按照以最少的支出换取最大保障的原则为沈先生建议以下保险产品配置计划：1、以保障到沈先生小孩大学完成为基本保障期限2、

12、以定期寿险为主以意外险为辅的保险组合3、具体险种推荐：中国人寿保险公司的祥运定期保险，15年期，100万元保额，年缴保费7980元，中国人寿保险公司附加定期保险(A），100万元保额，年缴保费6940元。3333退休规划退休规划退休规划退休规划46 50 55 60 8046 50 55 60 803434退休规划退休规划退休规划退休规划退休年龄退休年龄退休时点总供给退休时点总供给退休时点总需求退休时点总需求差额差额5050岁岁￥56.00￥86.00(￥30.00)5555岁岁￥81.00￥95.00(￥14.00)6060岁岁￥112.00￥100.00￥12.00 单位：万元单位：万元3

13、535退休规划退休规划退休规划退休规划q说明：在50和55岁退休时，总需求大于总供给，不适合退休。q只有在60岁时，退休时总需求小于总供给，可以退休。3636再婚规划再婚规划再婚规划再婚规划q再婚后，沈太太婚后继续工作，年收入为50,000 元，并于婚前言明每年对家庭支出提供20,000 元补贴家庭开销（其余做为沈太太的个人财产）。3737再婚规划再婚规划再婚规划再婚规划q运用动态分析法和内部报酬率表，得出投资报酬率IRR=7.04%，较单身时的8.28%降低1.24%3838偿还借款规划偿还借款规划q沈先生52 岁未婚的姐姐希望所借的100,000 元一年之后不必偿还，但是希望自她60 岁之

14、后可以连续10 年每月领取2,000 元（现值），请问沈先生应该针对这100,000 元以每年多少的投资报酬率为其姐姐累积退休金？3939偿还借款规划偿还借款规划 8 8年年 6060岁岁 1010年年 4040偿还借款规划偿还借款规划计算过程：计算过程：（年通胀率（年通胀率4%）2000*（1+4%）8=2737.14PV（4%gi，10gn，-2737.14，0，BEG）=271248.96I（8，0，-100000，271248.96）=13.28%13.28%+4%=17.28%4141定期检视定期检视定期检视定期检视q我们的职责是准确评估客户的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的定期检视服务。您如果有任何疑问，欢迎随时向我们进行咨询。q根据您的情况，我们会一年定期检视一次，共同达成您的目标。4242感谢！感谢！感谢！感谢！q感谢各位领导、老师、同学！q特别感谢我们美丽的何丽老师，谢谢您的辛苦指导！p祝愿我们所有学员都能顺利通过考试！4343