财务中心岗位职责说明书1758.docx

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1、福建首尚陈列展示用品有限公司财务中心岗位职责说说明书版本/修订订：A/00发布日期：20100-12-01生效日期：20100-12-01文件编号: WII001受控状态：批准： 审核核： 编制制： 第 20 页 共 20 页目 录第一章 财财务中心组组织机构3第二章 财务中心心岗位职责责说明书4财务中心副副总经理44一、财务部经经理5二、成本部经经理6三、总帐会会计7四、往来会会计8五、费用会会计9六、工资会会计10七、出纳11八、资产会会计12九、计划成本本员13十、实际成本本员14第三章 财财务中心工工作流程15第四章 财财务中心规规章制度16第一章 财财务中心组组织机构出纳员财务中心副

2、总经理财务部经理工资会计费用会计往来会计总帐会计计划成本员实际成本员资产会计成本部经理岗 位 编编 制员工主 要 功功 能 事事 务 概概 述财务中心副副总经理财务部经理理总帐会计1供应商、客客户应收应应付对帐单单处理；人人员报销帐帐单及办公公费用报销销帐单的审审查；人员员工资单的的审查；现现金结算兑兑现与支票票审查往来会计6供应商、客客户应收应应付对帐单单处理（录录入、开单单、对帐）； 费用会计1公司人员报报销帐单及及办公费用用报销帐单单的审查与与核算工资会计2公司人员工工资单的审审查与核算算出纳1公司现金结结算兑现与与支票审查查及核算成本部经理理资产会计1公司资产（生生产设备、设设施，办公

3、公设备、设设施，厂房房、办公楼楼、宿舍、公公共场所设设施等）管管理实际成本员员2对实际发生生的产品制制造的人工工成本、设设备折旧成成本、材料料成本、电电力资源成成本、管理理成本、运运输成本的的核算计划成本员员3对发生的产产品制造的的人工成本本、设备折折旧成本、材材料成本、电电力资源成成本、管理理成本、运运输成本的的预算管理员设置置说明：财务中心副副总经理11人；财务务部经理部部1人；成成本部经理理1人第二章 财务中心心岗位职责责说明书财务中心副副总经理部门名称财务中心直接上级总经理职位名称副总经理下属部门财务部/成成本部下属职位经理部主要工作内内容和职责责1、全面负负责财务中中心的工作作，向总

4、经经理汇报工工作。经常常检查、督督导分管部部门的经济济活动、财财务状况和和业务拓展展活动，努努力完成公公司下达的的经济指标标和工作任任务。2、负责对对公司各项项资金的计计划、运用用和管理，审审查公司经经营管理的的投资方案案的效益，加加强财务活活动状况的的控制，协协助总经理理审批公司司各部门的的成本计划划、费用支支出计划，开开源节流，努努力提高公公司综合经经济效益。3、编制财财务计划，做做好预决算算工作，监监督检查公公司的财务务收支情况况，对总经经理负责。4、负责公公司内部财财政工作的的控制、协协调和平衡衡，定期检检查固定资资产和流动动资金，负负责经济核核算，合理理掌握控制制成本和费费用水平，对

5、对各部门的的财务收支支、成本核核算、资金金使用和财财产管理监监督和检查查，对账目目做到日清清月结。5、负责银银行短期贷贷款过程的的管理工作作，密切与与银行信贷贷部门联系系，保证按按期归还银银行贷款的的本息。6、定期向向公司董事事会及总经经理汇报公公司财务状状况，提出出改进意见见和建议。7、经总经经理授权，代代表总经理理处理专项项任务或财财政、税务务、工商、金金融等有关关管理、业业务部门联联络、沟通通和协调。工作标准1、财务管管理制度完完善，涉财财业务有法法可依，有有据可查；计划/成成本信息及及时准确核核算；2、财务报报表正确反反映公司经经营成果，财财务信息及及时准确；及时处理理与税务、金金融机

6、构相相关业务；3、对固定定资产、库库存及其它它资产的盘盘查及时有有效；工资资制度完善善、4、财务支支出及报销销监督到位位，符合财财务规章制制度；保守守公司秘密密不泄露；5、公司人人员报销帐帐单及办公公费用报销销帐单的审审查与核算算6、员工培培训1000%，员工工考核准确确及时有效效。工作权限1、财务管管理制度的的制定权和和监督检查查权；2、对下属属员工有考考核奖惩权权、任免建建议权；3、对财务务支出(报报销)的审审核权；4、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；5、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄35岁以上上技能高级会计师师资格 其他

7、同行业经验验8年以上上，同类职职务5年以以上经验一、财务部部部门名称财务中心直接上级财务中心副副总经理职位名称经理下属部门/下属职位总帐会计/往来会计计/费用会会计/工资资会计/出出纳主要工作内内容和职责责1、对供应应商、客户户应收应付付对帐单处处理；人员员报销帐单单及办公费费用报销帐帐单的审查查；人员工工资单的审审查；现金金结算兑现现与支票审审查；公司司人员报销销帐单及办办公费用报报销帐单的的审查与核核算；供应应商、客户户应收应付付对帐单处处理；公司司人员工资资单的审查查与核算；公司现金金结算兑现现与支票审审查及核算算；1、负责公公司财务管管理制度的的制定并负负责落实；2、负责公公司年度及及

8、月度资金金使用计划划和付款计计划的制定定。3、根据公公司经营计计划，组织织公司年度度财务综合合计划和控控制标准的的编制。4、组织编编制财务报报表，分析析公司经营营成果，定定期进行财财务专题分分析，并编编制财务分分析报告，准准确、及时时地向公司司领导提供供相关的经经济和财务务信息，并并提出建议议及措施。5、负责内内部审计及及专项调查查工作，参参与各项成成本指标的的考核。6、督导建建立健全公公司固定资资产管理帐帐目，组织织固定资产产、库存及及其他资产产的盘点、抽抽查工作。7、负责税税务筹划，负负责与税务务及金融机机构的协调调工作，保保持良好的的关系。8、组织编编制公司和和部门的财财务预算，并并对执

9、行情情况进行监监督检查。9、按公司司规定，审审核公司财财务支出及及报销的原原始凭据，实实施财务监监督。10、负责责对本部门门员工的业业务培训与与考核。工作标准1、财务管管理制度完完善，涉财财业务有法法可依，有有据可查；2、财务报报表正确反反映公司经经营成果，财财务信息及及时准确；3、及时处处理与税务务、金融机机构相关业业务；4、财务支支出及报销销监督到位位，符合财财务规章制制度；5、保守公公司秘密不不泄露；6、员工培培训1000%，员工工考核准确确及时有效效。工作权限1、财务管管理制度的的制定权和和监督检查查权；2、对下属属员工有考考核奖惩权权、任免建建议权；3、对财务务支出(报报销)的审审核

10、权；4、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；5、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄30岁以上上技能中级会计师师资格其他3年以质量量管理工作作经验二、成本部部部门名称财务中心直接上级财务中心副副总经理职位名称经理下属部门/下属职位计划成本员员/实际成成本员/资产会计计主要工作内内容和职责责1、建立和和完善成本本核算和控控制体系，制制订成本管管理规范、制制度和业务务流程；2、根据公公司管理制制度在满足足公司总体目目标的前提提下寻求成成本的优化化；3、统筹目目标成本制制定、实施施，负责项项目的综合合经济测算算、分析；成本控制制；4、成本动动

11、态监控与与评价，项项目全过程程的成本控控制管理工工作。5、对公司司各项生产产成本作出出预测，以以利于公司司对外产品品的报价；6、准确核核算公司各各项产品的的实际成本本，并由负负责任对实实际成本与与预测成本本的差异向向财务经理理做简单汇汇报；公司司资产管理理；7、加强公公司各项资资产的安全全完整性。工作标准1、财务管管理制度完完善，涉财财业务有法法可依，有有据可查；2、财务报报表正确反反映公司经经营成果，财财务信息及及时准确；3、对固定定资产、库库存及其它它资产的盘盘查及时有有效；4、及时处处理与税务务、金融机机构相关业业务；5、财务成成本支出及及报销监督督到位，符符合财务规规章制度；6、保守公

12、公司秘密不不泄露；7、员工培培训1000%，员工工考核准确确及时有效效。工作权限1、财务管管理制度的的制定权和和监督检查查权；2、对下属属员工有考考核奖惩权权、任免建建议权；3、对财务务成本支出出(报销)的审核权权；4、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；5、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄30岁以上上技能中级会计师师资格其他3年以会计计工作经验验三、总帐会会计部门名称财务部直接上级财务部经理理职位名称总帐会计下属部门/下属职位/主要工作内内容和职责责1、核对原原单、送货货单、发货货清单、生生产单、单单价后盖章章给总台传传给客户2、

13、整理每每月订单准准时送交精精瀚财务对对账；核对对器架含标标识订单3、根据传传递的记账账凭证直接接登记各科科目总账或或者在编制制科目汇总总表的基础础上登记总总账；纳税税申报；4、定期与与各明细账账科目余额额进行对账账，以保证证账账之间间的相符；5、定期将将各明细账账的余额进进行核对，以以发现问题题并保证账账账之间逻逻辑关系及及会计关系系的准确性性；6、认真执执行会计制制度，做好好记帐、算算帐、报帐帐工作，如如实地、全全面地反映映资金活动动情况，做做到手续完完备、内容容真实、帐帐目清楚、数数字准确、按按期结报，并并及时向领领导汇报经经费动态。7、与出纳纳相互配合合，搞好财财务管理，做做到帐据相相符

14、、帐帐帐相符。并并按时结算算公布有关关经费的收收支情况。8、完成财财务经理交交给的其他他各项复核核、审核工工作。工作标准1、单价、数数量核对无无误2、会计报报表的编制制是否及时时、准确、合合理3、复核原原始凭证是是否规范，手手续完备、内内容真实、帐帐目清楚、数数字准确、按按期结报4、复核记记账凭证是是否规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄28岁以上上技能中级会计师

15、师资格其他3年以会计计工作经验验四、往来会会计部门名称财务部直接上级财务部经理理职位名称往来会计下属部门/下属职位/主要工作内内容和职责责1、在收到到器架订单单24小时时内录入系系统、无单单价以成本本核算中心心出示的单单价为主。因因单价无法法及时获取取，先按数数量录入。2、打印发发货明细、过过帐（查询询每天发货货记录表）3、每天打打印延误生生产情况表表（各个品品牌交货日日期看表格格），报送送部门副总总。4、每天必必须按理单单员送交的的生产通知知单，再次次核对录入入订单，避避免系统订订单和发货货明细有误误。5、器架含含标识产品品系统录入入，并打印印发货明细细。6、设置公公司的往来来台帐，并并按客

16、户和和供应商进进行明细核核算；定期期与总账会会计核对往往来帐合计计金额。7、根据公公司编制的的记账凭证证即使登记记公司应收收、应付、预预收、预付付、其他应应收、其他他应付明细细账；负责责审核采购购部提供的的报价单和和采购订单单；8、按期编编制公司账账龄分析表表，并按业业务员为单单位编制单单项账龄分分析，以加加强公司应应收、预付付账款的催催收，保证证资产的安安全；9、定期编编制公司的的应付款排排序表，提提交公司管管理层，以以便于公司司安排货款款的支付；10、负责责应付款凭凭证的录入入；供应商商往来对帐帐单的核对对；编制月月份应付款款计划；11、供应应商提供的的发票签收收和审核；应付帐款款帐龄分析

17、析；负责审审核仓库提提供的采购购入库单。工作标准1、订单录录入不延误误、过账及及时、发货货明细无错错误；2、因延误误报送不及及时造成的的损失；3、应收、应应付、预收收、预付、其其他应收、其其他应付明明细账手续续完备、内内容真实、帐帐目清楚、数数字准确、按按期结报；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄25岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经

18、验验五、费用会会计部门名称财务部直接上级财务部经理理职位名称费用会计下属部门/下属职位/ 主要工作内内容和职责责1、根据公公司产品类类型设计公公司的收入入明细分类类账；2、根据公公司费用性性质设计公公司的费用用明细分类类账；3、根据编编制的记账账凭证登记记收入、费费用各明细细账；4、定期对对公司各项项费用的发发生额进行行分析，并并结合公司司对费用的的预算提出出初步分析析意见提交交财务经理理；医药费费、差旅费费等报销工工作，遵守守及执行公公司有关报报销制度。5、定期与与总账会计计核对收入入、费用金金额。6、负责日日常费用审审核和帐务务处理；负负责年度费费用预算控控制及审核核；7、负责编编制公司各

19、各类费用统统计表及相相关费用预预算余额表表；工作标准1、各费用用明细准确确无错误；2、人员报报销帐单及及办公费用用报销帐单单的审查与与核算准确确无错误；3、其他费费用明细账账手续完备备、内容真真实、帐目目清楚、数数字准确；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄25岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经验六、工资会会计部门名称财务部直接上级财务

20、部经理理职位名称工资会计下属部门/下属职位/ 主要工作内内容和职责责1审核、汇汇总、发放放工资、奖奖金等。2负责工工资分配及及工会经费费的提取。3负责各各种代扣款款的账务处处理。4对工资资使用情况况进行分析析。5负责登登记应付职职工薪酬明明细账。6负责归归档前的会会计档案管管理，包括括：会计账账薄、会计计凭证、工工资表、奖奖金表等。7、建立工工资预算制制度；8、根据公公司工资核核算办法及及时核算公公司各部门门应支付的的工资，并并编制工资资分配表；9、按月及及时编制工工资核算单单，并提交交管理部门门审批。10领导导交办的其其他工作。工作标准1、各种代代扣款的账账务准确无无错误；工工资表、奖奖金表

21、等准准确无错误误；2、薪酬明明细账帐单单的审查与与核算准确确无错误；3、其他费费用明细账账手续完备备、内容真真实、帐目目清楚、数数字准确；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄25岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经验七、出纳部门名称财务部直接上级财务部经理理职位名称出纳下属部门/下属职位/ 主要工作内内容和职责责1、银行输输转账结算算，每

22、月下下旬，给付付上月各供供应贷款。2、每日根根据已稽核核无误的银银行往来原原始凭证，编编制银行存存款收付报报告表。3、经常掌掌握银行存存款余额，每每月分三旬旬填报资金金旬报表，报报送总经理理、财务总总监及财务务经理审阅阅。办理公公司现金、银银行存款收收付的各项项业务；4、负责编编制并保管管好银行存存款日记账账。月终对对银行存款款基本户外外所有人民民币存款进进行对账工工作。5、负责日日常零星现现金收支工工作，保管管公司的库库存现金；6、编制现现金收付报报告表交财财务经理复复核，打印印现金日记记账并保管管好。7、定期与与总账会计计核对现金金，银行存存款账面金金额；8、按月获获取银行对对账单并将将银

23、行存款款日记账金金额与银行行对账单金金额项核对对，如不符符应编制银银行存款余余额调节表表。工作标准1、银行往往来原始凭凭证，编制制银行存款款收付报告告表准确无无错误；2、总账会会计核对现现金，银行行存款账面面金额的审审查与核算算准确无错错误；3、其他费费用明细账账手续完备备、内容真真实、帐目目清楚、数数字准确；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄2

24、5岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经验验八、资产会会计部门名称成本部直接上级成本部经理理职位名称资产会计下属部门/下属职位/主要工作内内容和职责责1、会同有有关部门制制定公司资资产管理及及资产分析析相关管理理办法和制制度；2、建立公公司固定资资产台帐，并并按期根据据公司固定定资产的使使用方法计计提各项固固定资产折折旧；3、建立公公司无形资资产台帐，并并根据公司司无形资产产的使用情情况计提无无形资产摊摊销；4、建立公公司原材料料等物资台台帐，并根根据公司仓仓库部门交交递的入库库单出库单单登记公司司的仓库明明细账；5、定期将将公司各项项资产的账账面数与实实际数据进进行核对，并并将抽盘结

25、结构记录报报公司财务务经理。工作标准1、固定资资产台帐报报告表准确确无错误；2、各项资资产的账面面数与实际际数据的审审查与核算算准确无错错误；3、其他费费用明细账账手续完备备、内容真真实、帐目目清楚、数数字准确；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄25岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经验验九、计划成成本员部门名称成本部直接上级成本部经理

26、理职位名称计划成本员员下属部门/下属职位/主要工作内内容和职责责1、会同相相关部门制制定成本预预算的相关关管理办法法和制度；2、根据销销售部门提提供的销售售订单（或或询价单）编编制成本预预算单；3、根据工工程部（或或生管部）提提供的物料料需求清单单设计物料料消耗单；4、根据采采购部门定定期提供的的各项物料料单价编制制产品物料料需求成本本单，并分分别报送工工程部备案案签章；5、结合公公司费用率率、公司预预算和相关关税费编制制公司产品品单项成本本预算表，经经主管人员员审核确认认后提交办办公室、财财务经理和和销售部；6、定期会会同有关部部门完善上上述成本计计算中数据据的准确性性，尤其是是其中的费费用

27、率和工工资率的分分析。7、根据销销售部门的的销售订单单设计成本本核算单；正确分配配生产成本本和制造费费用；工作标准1、公司费费用率、公公司预算和和相关税费费，产品单单项成本预预算表准确确无错误；2、设计成成本核算单单；正确分分配生产成成本和制造造费用数据据的审查与与预算准确确无错误；3、其他费费用明细账账手续完备备、内容真真实、帐目目清楚、数数字准确；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不

28、限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄25岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经验验十、实际成成本员部门名称成本部直接上级成本部经理理职位名称实际成本员员下属部门/下属职位/主要工作内内容和职责责1、会同相相关部门制制定公司成成本核算的相关关管理办法法和制度；2、根据公公司仓库部部门交递领领料单、工工资核算会会计交递的的工资分配配表计算公公司产品的的单项成本本；定期将将公司实际际成本计算算单交财务务经理；3、采用计计划成本法法进行日常常核算；正正确计算成成本差异月月末按规定定办法调整整为实际成成本；4、按照规规定的成本本费用项目目和成本核核算对象登登记成本费费用明细帐帐。5、要划清清

29、本期产品品成本和下下期产品成成本的界限限，划清在在产品成本本和产成品品成本的界界限，凡是是不得列入入成本的开开支，都不不得挤入产产品成本。6、根据分分解下达的的成本、费费用经济考考核指标采采用多种形形式，开展展部门、车车间、班组组经济核算算，贯彻落落实内部经经济责任制制。7、领导交交办的其它它工作。工作标准1、公司费费用率、公公司预算和和相关税费费，产品单单项成本核核算表准确确无错误；2、设计成成本核算单单；正确分分配生产成成本和制造造费用数据据的审查与与核算准确确无错误；3、其他费费用明细账账手续完备备、内容真真实、帐目目清楚、数数字准确；4、记账凭凭证规范，做做到帐据相相符、帐帐帐相符。工

30、作权限1、对违反反财务纪律律的收支和和不真实、不不合法、不不准确、不不完整的凭凭证，有权权拒办。2、向公司司领导提出出财务管理理建议的权权力；3、公司领领导授予的的其他权限限。任职要求性别男女不限学历专科以上专业会计/金融融类专业年龄25岁以上上技能会计师资格格其他2年以会计计工作经验验第三章 财财务中心工工作流程1、生产材材料费用支支付流程2、外出公公差费用报报销流程3、办公用用品费用支支付流程4、工伤事事故费用支支付流程5、员工福福利费用支支付流程6、公关事事务费用支支付流程7、政府机机构缴费支支付流程8、基础设设施（设备备）维护费费支付流程程第四章 财务中心规规章制度1、生产材材料费用支支付制度2、外出公公差费用报报销制度3、办公用用品费用支支付制度4、工伤事事故费用支支付制度5、员工福福利费用支支付制度6、公关事事务费用支支付制度7、政府机机构缴费支支付制度8、基础设设施（设备备）维护费费支付制度度