集团采购管理内部控制手册6579.docx

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1、 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.第一章 供应内部控制制度第一节 内控概述一、定义与范围本章所述供供应循环环涵盖了了从物资资及服务务的购置置、储存存到传递递至生产产经营各各部门的的全过程程，主要要包括采采购、仓仓储两个个主要业业务环节节。供应循环的的内部控控制指对对供应计计划、采采购作业业、存货货流转、仓仓储等供供应业务务流程中中的重要要节点进进行全面面监控和和管理。二、控制目目标确保采购业业务集中中归集供供应管理理部门运运作，并并纳入公公司的全全面经营营预算和和计划控控制范围围，避免免重

2、复采采购和盲盲目采购购；确保采购业业务在预预先设定定的规范范的参数数体系和和分级授授权的审审核体系系下进行行，以实实现采购购业务发发生的合合理性、计计划性、有有效性；确保存货仓仓储业务务的发生生在预先先设定的的规范的的参数体体系和标标准化操操作流程程指引下下进行，以以实现存存货资产产高效率率周转，减减少资金金占压和和资产沉沉滞。三、主要控控制节点点l 各营运部门门的需求求和请购购l 进货渠道建建设l 采购计划制制定l 采购定价l 合同形成l 自行采购l 仓库实物流流转l 仓库信息报报告四、控制政政策与方方法l 归口各部门门采购权权，实施施统一采采购政策策管理层定期期设定和和调整个个别特定定自采

3、权权限和特特定采购购模式，其其他物资资、服务务等采购购权限归归口供应应部门，实实现集中中操作、统统一调度度；供应部统一一采购管管理模式式、管理理政策、货货源管理理和业务务控制标标准及流流程，统统筹规划划批量物物资需求求，尽量量形成批批量采购购，提高高供应链链整体的的协同能能力和反反应能力力。l 采购作业计计划性控控制在经营预算算目标指指导下，根根据销售售计划和和各营运运部门物物资需求求，形成成中短期期供应业业务计划划，直接接规范采采购作业业指令和和进度安安排，保保证充分分及时、灵灵活调整整的供应应能力，并并提供详详尽的资资金使用用依据。l 采购业务分分级权限限监控采购业务程程序中的的各重要要环

4、节根根据业务务特点和和金额大大小等，分分别接受受不同级级别的授授权控制制，减少少业务运运作的任任意性和和盲目性性，强化化权限决决策和权权限责任任。l 进货成本有有效性控控制采用供应市市场分析析、供应应商管理理、实施施特殊采采购程序序规范、定定价权的的授权控控制等多多种方法法，实现现综合供供应成本本的不断断改进，促促进优化化成本管管理之财财务目标标的实现现。l 库存物资多多级帐务务管理建立仓库业业务部门门和财务务会计部部多层次次帐务体体系：根据业务操操作部门门和财务务职能部部门的特特点及需需求，形形成基层层帐务体体系和财财务一级级帐务体体系各自自物流、资资产和业业务等反反映信息息地重点点和形式式

5、，在多层次帐帐务体系系之间建建立凭证证、单据据、帐表表等形式式的全面面业务接接口和严严密的勾勾稽关系系，实现现多层次次的信息息记录、沟沟通和反反馈机制制。l 仓储物资数数据分析析与报告告制度按多种具体体营运目目标和物物资特性性定义库库存和库库存参数数标准，定定期形成成基础数数据的分分析和相相关报表表、报告告的传递递和反馈馈，在向向营运部部门提供供及时、充充分供应应的同时时，实现现库存规规模、结结构和周周转率有有效性控控制。l 存货帐实准准确性控控制通过贯彻基基层帐务务建设的的一般控控制标准准和实施施在库物物资的定定期抽查查和循环环盘点，保保证库存存物资帐帐实一致致，提高高资产规规模、资资产价值

6、值及资产产减损等等财务信信息的准准确性和和真实性性。l 在库物资清清查处理理制度和和存货非非生产损损耗控制制按物资流转转和经营营特性，明明确不确确定性和和潜在风风险较大大、物流流费用较较高的库库存物资资，划定定重点控控制存量量、流量量和周转转的物资资范围，制制定有针针对性的的，特殊殊的物资资交接、在在库存储储和清理理政策，减减少滞料料和废料料，控制制生产环环节之外外的物料料消耗。21 第二二节 组织机机构及岗岗位职责责一、 部门及部门门职责 1、供应循循环管理理组织机机构 供应部部：1 直接参与制制定公司司在既定定会计期期间内整整体供应应政策和和预算安安排，规规划供应应部内部部具体业业务的管管

7、理模式式；1 实施归口物物资的采采购、仓仓储、配配送运输输，相关关的物资资购存进进度及结结构规划划、物料料实物管管理、基基础帐务务管理、物物料流转转帐表和和报告、物物流信息息管理、物物流成本本控制；1 供应部内部部设一个个业务统统筹管理理控制机机构，即即计划成成本组；两个业业务运作作机构，即即采购组组和仓库库管理组组；一个个信息辅辅助机构构，即档档案资讯讯组。 计计划成本本组：1 与财务管理理部在采采购计划划和进货货成本控控制方面面形成主主要工作作接口，负负责物资资采购流流程与进进度的全全面计划划和控制制，监督督本部门门预算指指标的执执行并汇汇总分析析和报告告预算完完成情况况；1 制定和调整整

8、采购业业务的操操作标准准以及特特殊采购购行为的的管理模模式，设设定仓库库管理的的标准参参数，实实施材料料市场行行情调研研和主要要供应商商调研，制制定进货货成本控控制目标标和控制制方法，组组织对采采购业务务执行过过程、执执行结果果和供应应商交易易、供应应商合作作的考评评，提交交供应商商汰换和和新供应应商引进进的建议议；1 对采购作业业、进货货渠道选选择、进进货价格格确定和和其他采采购费用用进行规规范性指指导、监监督，并并负责采采集、汇汇总、加加工和提提供采购购业务相相关的基基础数据据资料，包包括供应应商资料料、材料料市场行行情、采采购业务务历史数数据等，向向供应部部经理提提出改进进采购业业务的建

9、建议；1 按有关责任任部门设设定的技技术型号号标准组组织招标标采购；1 计划成本组组内部岗岗位包括括计划成成本主管管、材料料物资计计划员、非非生产性性物资计计划员、招招标管理理员、成成本管理理员、库库存控制制员。 采购组组：1 分解采购计计划，按按相关规规程、指指标要求求及授权权范围操操作执行行具体采采购业务务，包括括业务洽洽谈、询询比价、下下单、催催单、查查单、退退货补货货执行、差差异记录录等，形形成自我我监督和和接受外外部监督督；1 具体协调与与供应商商的合作作关系，落落实供应应部与供供应商的的交易合合作策略略，收集集供应商商和材料料市场的的基础信信息，向向档案资资讯组汇汇总，直直接参与与

10、供应商商交易考考核；1 采购组内部部岗位包包括采购购主管、采采购经理理。 仓库管管理组：1 库区、仓位位和运输输配送的的具体安安排调度度；1 仓库物料的的收料、发发料、退退料、转转调、存存储、清清查、盘盘核、外外验、销销毁等实实物管理理，在库库物资仓仓储保管管。1 实施物料编编码、仓仓储货位位编码、实实施物料料仓储标标准参数数、仓库库基础帐帐务记录录冲销、制制单和单单据传递递、定期期库存分分析、相相关帐表表汇总和和报告等等信息监监管，在在帐务管管理和库库存信息息分析管管理上与与财务管管理部形形成工作作接口；1 仓库管理组组内岗位位包括仓仓库主管管、仓库库管理员员、收料料员、发发料员、质质检员、

11、仓仓库统计计员、总总统计员员。 档案资资讯组：1 汇总、归集集、建档档、维护护、更新新所有采采购业务务的相关关信息及及文档，包包括供应应商档案案、合同同订单档档案、材材料市场场价格信信息库、招招标采购购工作档档案等；1 按权限级别别控制档档案资料料的调用用；1 定期对原始始信息数数据进行行分类汇汇总和其其他形式式的加工工，充实实基本数数据库，提提交相应应报表，为为部门内内和其他他管理部部门提供供多层次次的决策策信息支支持；1 档案资讯组组内设立立档案管管理员。2、供应循循环涉及及部门及及职责 财务管管理部：按业务控制制要点和和权限划划分范围围参与采采购、仓仓储、存存货管理理等供应应循环控控制，

12、主主要职权权包括供供应计划划和资金金计划的的审定、重重要合同同会签、参参予和监监督招标标议标采采购、以以及相关关控制评评价工作作。 会计部部：定期获得和和汇总相相关票据据和明细细帐表，负负责重点点环节审审核、票票据审核核、对帐帐、核算算。 各职能部部门（生生产部、设设备部及及其他）：提出物资和和劳务等等项目请请购需求求，传递递需求计计划或请请购需求求，参与与特定采采购程序序。 法务部：对采购合同同进行法法律条款款审定，并并负责最最后合同同签章。 质量技术术部：负责材料物物资到货货、退库库等环节节的质量量检验和和验收工工作。 审计部：对采购作业业和自采采过程进进行定期期稽核，提提交稽核核报告。二

13、、岗位职职责 供应部经经理：1 协调和规划划部门内内具体工工作，落落实供应应部相关关预算任任务，并并根据预预算限额额控制本本部门的的业务运运作；1 审定采购库库存业务务参数指指标的设设定结果果；1 制订和调整整供应商商管理与与合作的的原则和和政策；1 审定进货价价格成本本控制目目标并指指导具体体推进措措施，审审定存货货流转的的改进目目标并指指导具体体推进措措施；1 审核和提交交存货资资产损溢溢的定期期处理报报告；1 审核超预算算采购支支出和费费用支出出。 计划成成本主管管：1 制订采购业业务控制制参数，汇汇总和提提交采购购方面的的预算分分析报告告；1 汇总、审核核、修订订和提交交物资供供应计划

14、划，根据据计划审审定结果果下达采采购指令令，组织织监督采采购经理理计划完完成情况况；1 组织供应商商规划和和管理工工作，制制订进货货价格成成本控制制目标和和推进具具体控制制措施，协协调和指指导计划划成本组组公室的的整体工工作。 材料料物资计计划员：1 制订并根据据实际物物料需求求的变动动调整生生产性原原辅料月月度供应应计划，监监督采购购组计划划完成情情况和收收集反馈馈信息；1 收集供应商商基本信信息，参参加供应应商考核核和评审审。 非生产产性物资资计划员员：1 制订五金、配配件、劳劳保、办办公用品品等物资资的季度度供应计计划，监监督采购购组计划划完成情情况和收收集反馈馈信息；1 收集供应商商基

15、本信信息，参参加供应应商考核核和评审审。 成本控控制员：1 负责集团内内关联企企业供应应商的年年度、半半年度利利润成本本分析，定定期进行行外部重重点供应应商季度度询价，控控制采购购经理的的询比价价程序，收收集主要要物料的的市场行行情资料料；1 根据基本进进货成本本信息和和财务管管理部传传递的成成本变动动数据，提提交重点点物料进进价成本本管理改改进目标标的建议议。 招标管管理员：1 负责按照设设备部及及使用部部门共同同制订的的设备购购置质量量、型号号、技术术规格标标准和进进货渠道道限制标标准，制制作标书书，组织织具体招招标活动动，并与与设备部部和使用用部门共共同确认认招标结结果，向向采购组组传递

16、采采购指令令；1 归集所有招招标工作作档案并并在资讯讯组存档档。 库存控控制员：1 负责库存物物资动态态信息的的跟踪、汇汇总，监监控库房房控制指指标的达达成情况况；1 与统计员进进行数据据交流，定定期分析析库存规规模、结结构和周周转情况况，向仓仓库主管管和财务务管理部部提交库库存分析析相关报报表和报报告；1 定期按库存存参数标标准提出出补货需需求。 档案管管理员：1 负责合同、订订单，采采购数据据、价格格数据供供应商文文件的归归档、维维护、更更新，进进行重要要信息汇汇总统计计，每月月出据分分类汇总总报表；1 按权限管理理资料调调用，对对供应部部内部主主管以上上级别管管理人员员调用资资料提供供全

17、部权权限，主主管以下下级别管管理人员员调用须须经各主主管授权权，供应应部外部部人员调调用资料料经供应应部经理理确定权权限。 采购主主管：1 分解采购计计划，下下达采购购指令，指指导和监监督采购购经理完完成采购购业务，完完成计划划成本组组的采购购计划；1 对采购经理理的供应应商询比比价进行行基本控控制审核核，组织织收集供供应商和和原材料料市场的的一般数数据资料料。 采购经经理（采采购员）：按采购指令令和操作作规范的的要求完完成具体体采购作作业，对对供应商商实施询询比价程程序，跟跟催供应应商备货货，记录录和回馈馈采购业业务的基基本情况况和异常常情况，负负责收集集、汇总总和上报报供应市市场行业业信息

18、，提提出供应应商规划划建议。 仓库主主管：1 指导和监督督物资日日常进出出库作业业，制订订和调整整库存参参数；1 组织进行定定期存货货流转状状况分析析，审定定并提交交分析报报告；1 制订库存管管理改进进目标和和推进具具体控制制措施，组组织监控控存货资资产非生生产性损损耗，提提交存货货异常状状态解决决方案。 仓库管管理员：负责仓库的的日常管管理，组组织和监监督仓库库员工日日常工作作，提交交盘赢盘盘亏处理理报告，报报废存货货、滞存存物资处处理报告告。 收料员员：物资正常入入库、退退料入库库、盘盈盈入库等等收料环环节交接接，物料料入库数数量清点点和制单单，日常常在库物物资仓储储作业。 发料员员：物资

19、正常出出库、毁毁损出库库、盘亏亏出库、退退货出库库等发料料环节交交接，物物料出库库数量清清点和制制单，日日常在库库物资仓仓储作业业。 质检员员：参予入库交交接环节节和原辅辅料不定定期抽检检，外包包装初检检和质检检抽样，填填写请验验单，协协助质量量技术部部质检员员进行检检验工作作。 总统计计员：1 物资进出票票据汇总总，建立立并具体体负责库库房二级级明细帐帐核算统统计工作作；1 与仓库统计计员核对对月进销销存报表表，向会会计部报报月报表表和汇总总出入库库单据。 仓库统统计员：物资进出票票据汇总总，各仓仓库的台台账（三三级账）和和每日进进销存报报表核算算统计工工作，当当月进销销存报表表，与供供应部

20、总总统计员员核对报报表。 第三节节 授授权体系系供应循环业业务授权权，是指指在公司司内部各各级管理理人员和和业务操操作人员员在其职职权范围围内，根根据既定定的权限限级别及及对应的的有关职职责，执执行采购购及库存存管理的的项业务务的发起起、协商商、审核核和审批批。供应循环业业务授权权详见下下表。项目发起部门协商会签签部门审核部门审批部门物料供应计计划计划员计划成本主主管供应部经理理、分管管副总计划超预算算说明计划成本主主管供应部经理理总经理物资请购各部门仓库管理员员部门主管部门部长1万元以下下预算外外请购各部门仓库管理员员部门主管部门部长、分分管副总总1万元以上上预算外外请购各部门仓库管理员员部

21、门主管部门部长、总总经理自采权限首首次分派派项目负责人人供应部经理理、财务务管理部部部长总经理自采权限年年度审定定、调整整项目负责人人供应部经理理、财务务管理部部部长总经理各部门零星星备用金金自采权权确定各部门部长长供应部经理理、财务务管理部部部长、结结算中心心负责人人总经理项目自采询询比价项目自采人人员项目二级财财务人员员项目负责人人分管副总部门备用金金自采询询比价部门内自采采人员部门部长分管副总自采不经询询比价授授权项目部门门自采人人员项目负责人人部门门部长分管副总预算内项目目自采55万元以以下合同同项目自采人人员项目负责人人预算内项目目自采55-100万元合合同项目自采人人员分管副总预算

22、内项目目自采110万元元以上合合同项目自采人人员总经理预算外项目目自采11万元以以下合同同项目自采人人员分管副总预算外项目目自采11万元以以上合同同项目自采人人员总经理项目自采大大宗采购购申请项目自采人人员项目负责人人大宗采购标标准制定定计划成本主主管企业发展部部、财务务管理部部供应部经理理分管副总符合标准但但不实行行大宗采采购使用部门企业发展部部计划成本主主管分管副总大宗采购合合同期限限标准制制定计划成本主主管企业发展部部、财务务管理部部分管副总实际采购合合同超期期限标准准招标管理员员使用部门、企企业发展展部分管副总大宗采购程程序计划成本主主管供应部经理理招标失败或或无效的的处理使用部门企业

23、发展部部、财务务管理部部计划成本主主管分管副总20万以下下物资大大宗采购购合同招标管理员员分管副总20万以上上物资大大宗采购购合同招标管理员员总经理固定资产和和工程等等项目大大宗采购购合同招标管理员员分管副总、总总经理定点采购标标准制定定计划成本主主管、采采购主管管供应部经理理定点供应商商名单确确定计划成本主主管各使用部门门供应部经理理分管副总物资定点采采购年度度合同采购主管生产部、使使用部门门、质量量技术部部、财务务管理部部分管副总、总总经理非生产性物物资定点点供货形形式确定定采购主管供应部经理理定点供应商商汰换和和取消定定点资格格采购主管供应部经理理分管副总物资停止定定点采购购使用部门采购

24、主主管供应部经理理分管副总固定资产请请购使用部门部门部长5万元以下下固定资资产预算算外请购购使用部门部门部长分管副总5万元以上上固定资资产预算算外请购购使用部门部门部长总经理生产性设备备采购合合同采购经理供应部经理理总经理5万元以下下非生产产性固定定资产采采购合同同采购经理供应部经理理5-10万万元非生生产性固固定资产产采购合合同采购经理供应部经理理分管副总10万元以以上非生生产性固固定资产产采购合合同采购经理供应部经理理总经理使用部门与与供应部部共同采采购固定定资产使用部门分管副总劳务及服务务请购使用部门部门部长分管副总、总总经理10万元以以下劳务务及服务务采购合合同采购经理分管副总10万元

25、以以商劳务务及服务务采购合合同采购经理总经理采购作业控控制参数数设定计划成本主主管供应部经理理1万元以下下询比价价申报单单采购经理成本控制员员1万元以上上询比价价申报单单采购经理采购主管成本控制员员新供应商开开发计划成本组组质量技术部部、企业业发展部部供应部经理理供应商考评评体系计划成本组组、采购购组供应部经理理供应商汰换换采购主管供应部经理理年度供货或或服务协协议采购组生产部、其其他使用用部门、质质量技术术部、财财务管理理部供应部经理理分管副总、总总经理非年度供货货或服务务合同（关关联供应应商）采购组供应部经理理5万元以下下非年度度供货或或服务合合同（关关联供应应商）采购组供应部经理理5-2

26、0万万元非年年度供货货或服务务合同（关关联供应应商）采购组供应部经理理分管副总20万元以以上非年年度供货货或服务务合同（关关联供应应商）采购组供应部经理理总经理变更和解除除合同采购组供应部经理理采购超指导导价格采购经理供应部经理理物资采购合合同定价价权：单价20000元以以下采购经理采购主管单价20000-550000元采购经理供应部经理理单价50000-2200000元以以下采购经理分管副总单价200000元元以上采购经理总经理安全库存量量设定库存控制员员计划成本主主管、采采购主管管供应部经理理标准周转率率制订库存控制员员计划成本主主管供应部经理理生产部门退退料生产车间车间主任质量技术部部盘

27、赢盘亏账账务处理理仓库仓库主管供应部经理理、会计计部部长长总经理不合格退料料销毁仓库质量技术部部、仓库库主管供应部经理理滞料销毁仓库仓库主管供应部经理理、会计计部部长长总经理 第四四节 管理制制度物资供应计计划（PP2-ZZ1-JJ4-11）一、目的本管理文件件明确了了物料供供应计划划编制和和采购计计划分解解、执行行及反馈馈的管理理要求与与操作规规范，以以制定满满足公司司日常生生产运营营需要的的物资供供应计划划，指导导具体采采购工作作。二 、范围围本管理文件件适用于于非自采采范围的的生产性性物料（中中西药原原辅料、包包装材料料、五金金配件、低低值易耗耗品）和和非生产产性物料料（办公公劳保用用品

28、）的的定期供供应计划划编制及及审核。三、相关程程序及制制度 预算管理制制度 PP5 资金管理制制度 PP3四、业务流流程1、计划制制订与调调整步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1上月末材料物资计计划员医贸公司生产部设备部库存控制员员物资材料计计划员获获得医贸贸公司、生生产部、设设备部和和库存控控制员的的书面月月度生产产性物资资需求数数据和库库存物资资补货需需求资料料，分别是：医贸公司的的季度度滚动销销售预测测、本本月订货货计划、生产部月月度生产产计划和和生产产部物料料需求表表、设备部五五金备件件需求表表、仓库管理组组的月月度库存存补货需需求表和和月末存存货状态态明细表表2上季末非生产性物物资

29、计划划员各职能部门门各职能部门门按季度度以书面面计划表表的形式式向非生生产性物物资计划划员传递递非生产产性物资资需求数数据3当月中以前前材料物资计计划员医贸公司生产部设备部材料物资计计划员获获得医贸贸公司、生生产部当当月生产产性物资资需求调调整数据据，分别是：医贸公司的的追加加订货需需求、生产部的生生产调整整计划、生生产部物物料需求求调整表表、4上月末当当月中材料物资计计划员材料物资计计划员制制定和调调整生产产性物资资月度供供应计划划5上季末非生产性物物资计划划员非生产性物物资计划划员制定定非生产产性物资资季度供供应计划划6上月末上上季末计划成本主主管计划成本主主管核定定或修订订物资供供应计划

30、划，保证证物资供供应计划划合理性性，充分分满足各各生产经经营部门门的需求求，并符符合采购购作业参参数标准准7上月末采购经理采购主管供应部经理理采购经理按按未结款款情况提提交当月月预计付付款需求求8采购主管供应部经理理采购经理的的付款需需求，经经采购主主管和供供应部经经理审批批后，传传递至计计划成本本主管9上月末计划成本主主管计划成本主主管根据据采购经经理付款款需求和和当月供供应计划划统一形形成供应应部月月度资金金用款计计划2、 计划划审批和和报备步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1上月末计划成本主主管计划成本主主管分别别对材料料物资供供应计划划和非生生产性物物资供应应计划中中超预算算部分形形

31、成说明明报告2供应部经理理总经理财务管理部部计划成本主主管将该该说明报报告交供供应部经经理和总总经理审审批，并并将审批批后的报报告转至至财务管管理部备备案3月末计划成本主主管供应部经理理分管副总计划成本主主管将材材料物料料月度供供应计划划和月月度调整整计划、非非生产性性物资季季度供应应计划、月月度资金金用款计计划报报供应部部经理和和分管副副总审批批4月末计划成本主主管财务管理部部计划成本主主管将材材料物资资月度供供应计划划、月月度调整整计划和和非生生产性物物料季度度供应计计划、月月度资金金用款计计划各各一份报报财务管管理部备备案，另另一份在在计划成成本组留留存3、计划分分解和执执行步骤完成时间

32、涉及部门及及岗位步骤说明1上月末本本月中生产部采购主管采购主管获获得生产产部月月度生产产排程表表和排排程调整整表2上月末本本月中采购主管采购经理采购主管根根据月供供应计划划和生产产排成分分解月供供应计划划至周周采购作作业清单单，向向采购经经理下达达采购指指令3当月初本本月初采购主管仓库主管仓库管理员员采购主管制制订周周到货计计划，一一联传递递给仓库库主管和和各仓库库管理员员，作为为收料依依据，另另一联在在采购组组留存4采购主管采购经理采购主管监监督和协协助采购购经理计计划执行行，收集集反馈信信息5采购主管采购经理每周采购组组召集采采购计划划执行进进度总结结会，督督促计划划完成，处处理影响响完成

33、进进度的异异常情况况五、单据及及报告生产部物物料需求求表生产部物物料需求求调整表表月末库存存补货需需求表存货状态态明细表表五金配件件需求表表月度材料料物资供供应计划划月度材料料物资供供应调整整计划季度非生生产性物物料供应应计划供应部月月度资金金用款计计划超预算报报告采购周作作业清单单周到货计计划107 物资请购规规范（PP2-ZZ1-JJ4-22）一、目的本管理文件件明确了了生产经经营各部部门在物物资需求求计划外外的零星星物料需需求请购购流程，以以规范物物资请购购的发起起、审批批和传递递程序。二、范围 本本管理文文件适用用于非自自采范围围的生产产性物资资和非生生产性物物资计划划外需求求和零星星

34、请购。三、相关程程序及制制度 采购作业控控制（PP2-ZZ1-JJ4-88） 合同订单管管理（PP2-ZZ1-JJ4-110） 进货价格及及采购成成本控制制（P22-Z11-J44-111）四、业务流流程步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1各职能部门门各部门主管管仓库管理员员各生产经营营部门提提出物资资采购申申请，经经各部门门相关人人员与仓仓库仓库库管理员员核实后后，填写写一式三三联物物料请购购单，经经本部门门主管确确定请购购物资品品种、数数量、建建议供应应商、需需求日期期等详细细内容，并并签字2各部门部长长填写完整的的物料请请购单交交部门部部长审批批签字3分管副总总经理凡预算外物物资请购购

35、需要按按权限级级别经分分管副总总或总经经理审批批，预算外审批批权限具具体如下下：1万元以下下由分管管副总审审批1万元以上上由总经经理审批批4计划成本主主管采购主管经审批的请请购单两两联传递递至供应应部，由由计划成成本主管管作形式式审核后后，传递递给采购购主管，另另一联在在请购部部门自行行留存5采购主管采购经理采购主管汇汇总请购购单，根根据请购购内容安安排具体体采购作作业，制制定零零星采购购作业清清单，向向采购经经理下达达采购指指令6采购经理属于年度协协议内范范围的物物料，采采购经理理直接按按协议条条件向供供货商下下追加订订单，具具体操作作详见：采购作业业控制（P2-Z1-J4-8）合同订单单管

36、理（P2-Z1-J4-10）7采购经理成本控制员员物资请购和和使用部部门属于年度协协议外范范围外的的物料，采采购经理理实施询询比价程程序，填填报询询比价申申报单，经经成本控控制员形形式审核核后，申申报单细细节内容容由使用用部门确确认，其他具体操操作详见见：采购作业业控制（P2-Z1-J4-8）合同订单单管理（P2-Z1-J4-10）进货价格格及采购购成本控控制（PP2-ZZ1-JJ4-111）8采购主管采购经理成本控制员员物资请购和和使用部部门属于首次采采购的物物料，采采购经理理在采购购主管指指导下实实施询比比价程序序，填写写询比比价申报报单，经经成本控控制员形形式审核核后，申申报单细细节内容

37、容由使用用部门确确认，其他具体操操作详见见： 采购作业业控制（P2-Z1-J4-8）合同订单单管理（P2-Z1-J4-10）进货价格格及采购购成本控控制（PP2-ZZ1-JJ4-111）9计划员采购经理会计部采购结束后后：请购单一联联按物料料内容的的性质（生生产性或或非生产产性）由由材料物物资计划划员和非非生产性性物资计计划员进进行归集集汇总；另一联由采采购经理理保留待待与会计计部报帐帐10采购经理会计部与会计部报报帐时，采采购经理理须提交交请购购单、询询比价申申报单、合合同或订订单、供供应商发发票、仓仓库入库库单或或使用用部门接接收单各各一联，并并同时填填写提交交付款款申请单单五、单据及及报

38、告物料请购购单零星采购购作业清清单询比价申申报单入库单使用部门门物资接接收单付款申请请单自采业务规规范（PP2-ZZ1-JJ4-33）一、目的本管理文件件明确了了个别具具有自采采权限的的部门自自行实施施采购行行为的操操作规程程、管理理方法及及标准，以以规范个个别部门门自采的的业务流流程。二、范围 本本管理文文件适用用于特定定项目（免免煎中药药原材料料、电子子调配柜柜原材料料）自采采管理、特特定项目目部门（中中药发展展部、医医药智能能技术办办）自采采管理，以以及其他他各职能能部门零零星备用用金自采采。三、相关程程序及制制度 资金管理 P3 预算管理 P5 大宗采购管管理 （PP2-ZZ1-JJ4

39、-44） 定点采购管管理 （PP2-ZZ1-JJ4-55） 内部审计制制度 P6四、业务流流程1、自采权权限设定定和自采采额度拨拨付步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1项目负责人人项目部门负负责人总经理自采权限的的首次分分派按如如下程序序进行：项目负责人人或项目目部门负负责人提提出自采采权申请请，附供供应部经经理和财财务管理理部部长长意见；总经理审批批，确定定可以实实施自采采业务的的特定项项目或项项目部门门2上年末财务管理部部项目组负责责人项目部门负负责人供应部经理理总经理对于自采权权限分派派的合理理性，各各部门应应进行年年度联合合审定，具体程序是是：每年财务管管理部提提供该项项目或项项目部

40、门门的财务务分析报报告，项目组负责责人、项项目部门门负责人人、财务务管理部部、供应应部经理理参照该该报告，共共同进行行年度自自采权限限审定，决决定是否否继续分分派自采采权或调调整特定定自采权权限的范范围，审定或调整整结果报报总经理理审批后后生效3上年末各职能部门门部长供应部财务管理部部结算中心总经理各职能部门门的零星星备用金金自采内内容按如如下程序序确定：供应部、财财务管理理部、结结算中心心每年参参考各部部门意见见和实际际情况，共共同审定定和调整整各部门门零星备备用金自自采标准准，结果果报总经经理审批批后生效效，该审定过程程包括备备用金限限额、各各部门小小额自采采或特殊殊自采具具体范围围4年初

41、结算中心每年具备自自采权限限的项目目，其采采购用款款由结算算中心根根据项目目预算拨拨付固定定项目额额度5年初结算中心其他各职能能部门的的自采备备用金限限额由结结算中心心按每年年审定的的结果拨拨付4-2 自自采业务务控制步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1项目自采负负责人项目采购负负责人项目财务人人员财务管理部部项目采购在在项目组组或项目目部门内内安排专专人，即即项目采采购负责责人操作作，项目部门或或项目组组内的二二级财务务人员严严格物料料采购进进货成本本核算和和实施成成本控制制管理，定定期向财财务管理理部提交交项目成成本分析析报告2项目二级财财务人员员部门主管部门部长项目负责人人项目自采和和

42、各职能能部门备备用金自自采一般般要遵循循询比价价程序：在项目组或或项目部部门内，由由二级财财务人员员监督并并审签采采购人员员提交的的询比比价申报报单，再再经项目目负责人人和分管管副总审审批；其他部门备备用金自自采由部部门部长长和分管管副总审审签部门门内采购购人员提提交的询询比价申申报单；特殊情况授授权直接接采购不不需询比比价的，必必须由项项目负责责人和部部门部长长批准，报报分管副副总审批批后授权权采购3项目负责任任人总经理预算内项目目物料自自采的合合同和订订单按金金额大小小分别经经项目负负责人或或总经理理审批，具体审批权权限如下下：合同价值55万元以以下经项项目负责责人审批批合同价值55万元-

43、10万万员以上上经分管管副总合同价值110万元元以上总总经理审审批4分管副总总经理预算范围外外的超预预算自采采合同必必须按权权限级别别经过项项目负责责人或总总经理审审批，由由结算中中心在定定额备用用金外拨拨付资金金，审批权限如如下：合同价值11万元以以下经分分管副总总审批合同价值11万元以以上经总总经理审审批5项目自采负负责人项目负责人人项目自采中中符合大大宗采购购标准的的，项目目自采负负责人发发起大宗宗采购申申请，项项目负责责人审批批同意，按按相关管管理程序序执行，与与供应部部共同操操作，符合定点采采购标准准的，按按相关管管理程序序执行，严严格控制制进货渠渠道6内审员对项目自采采定期由由审计部部内审员员组织专专项采购购作业稽稽核，检检核业务务操作程程序和形形成的相相关文档档，形成成自采采控制稽稽核评价价报告详见内部部审计制制度PP6五、单据及及报告询比价申申报单自采控制制稽核评评价报告告大宗采购管管理（PP2-ZZ1-JJ4-44）一、目的本管理文件件明确了了某些易