PE项目尽职调查及投资分析报告提纲15047.docx

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1、 尽职调查及投资分析报告（机密）XX项目尽职调查及及投资分析析报告有限限公司二零XX年年X月声明在保密、尽尽责等方面面的声明释义就报告涉涉及的企业业名称、专专业术语等等进行解释释摘要l 企业全称l 注册地l 实际控制人人l 业务及行业业地位l 财务简况l 投资方案l 退出方案l 项目价值l 风险因素主要风险因因素及对策策目录1业务与与管理61.1产产品与服务务61.2业业务定位AAA61.3利利益相关者者61.4流流程及管理理61.5商商业特征72团队与与治理92.1实实际控制人人AAAA92.2高高管团队92.3人人力资源92.4股股权92.5治治理103财务与与审计113.1财财务报表AA

2、A113.2财财务分析AAA114产业与与竞争124.1趋趋势及动力力AAAA124.2产产业分析AAA124.3行行业分析AAA124.4竞竞争分析AAA134.5企企业核心竞竞争力AAAA135沿革及及发展155.1历历史沿革155.2未未来成长AAA156风险因因素AAAA176.1与与业务模式式相关风险险176.2与与团队相关关风险176.3与与管理相关关相关风险险176.4与与财务相关关风险176.5与与竞争相关关风险177预测与与估值187.1财财务模型AAA187.2未未来预测AAA187.3估估值AAAA188私募与与上市208.1私私募方案AAA208.2上上市方案AAA20

3、8.3上上市可行性性判断208.4上上市计划208.5增增值服务要要点209投资建建议2110附录录221 业务与管理理目标企业业的业务体体系、管理理模式1.1 产品与服务务1.1.1 产品或服务务描述1.1.2 经营主体描描述1.2 业务定位AAA近三年业业务结构分分析，必要要时增加三三年销售量量、毛利或或利润结构构分析，进进行数据比比较和分析析判断。可可增加其他他有助于分分析判断的的指标1.2.1 产品1.2.2 客户1.2.3 区域1.2.4 销售方式1.3 利益相关者者企业全部部利益相关关者图示原材料供应应商、物流流供应商、客客户、监管管机关、税税务机关、海海关、安检检等员工、社区区1

4、.4 流程及管理理以文字提提要、图示示、列表、图图片等反映映1.4.1 流程与内部部架构供产销流流程、内部部组织架构构等的图示示与描述1.4.2 采购采购模式式、3年前前5/100大供应商商列表及分分析、实际际采购管理理要点等、体体现供方议议价能力的的相关要点点如帐期、转转换成本等等1.4.3 生产生产流程程、3年来来产能及产产量、依托托的主要设设备与技术术、安全环环保措施、实际生产管理要点等，服务性行业的现场管理1.4.4 营销销售模式式、产品市市场定位、定定价、渠道道管理、品品牌、促销销、客户关关系，体现现销方议价价能力的相相关要点如如帐期、转转换成本等等1.4.5 研发企业的研研发模式、

5、核核心技术、实实际研发管管理要点等等1.4.6 物流企业的运运输、仓储储、实际物物流管理要要点等1.4.7 开店针对连锁锁企业，开开店模式、管管理要点等等1.4.8 信息系统实际情况况1.4.9 财务管理实际情况况1.5 商业特征主要特征征描述，商商业模式总总结1.5.1 经营要素区分：资资本密集、劳劳动密集、技技术密集、营营销驱动1.5.2 资产特征区分：重重资产、轻轻资产，专专项资产、通通用资产，耐耐用资产、易易耗资产1.5.3 组织特征区分：集集中、分散散，单体、连连锁1.5.4 生产特征区分：规规模化、小小批量、定定制化1.5.5 客户特征区分：商商业客户、终终端客户1.5.6 市场区

6、域特特征区分：区区域市场、国国内市场，海海外市场1.5.7 销售特征区分：直直销、代理理、分销，招招标、议价价等1.5.8 市场特征区分：周周期性、季季节性、稳稳定性1.5.9 规则特征描述企业业或行业潜潜规则1.5.10 商业模式小小结总结目标标企业的商商业模式，核核心是以什什么产品，进进行怎样的的资源配置置，如何获获取收入、利利润及现金金流2 团队与治理理2.1 实际控制人人AAAA2.1.1 详尽履历民营企业针针对实际控控制人个人人，国有企企业主要针针对控股股股东及其核核心高管。2.1.2 综合评价列表显示示其诚信度度、合作度度、专业性性、专注度度、战略能能力、执行行能力等来来自项目组组

7、、内部、外外部的各方方评价汇总总2.2 高管团队2.2.1 各自简历2.2.2 综合评价表显示其其专业性、执执行能力、广广度、和谐谐配合度等等来自项目目组、内部部、外部的的各方评价价汇总2.3 人力资源2.3.1 规模及结构构列表显示示近三年员员工规模以以及按照学学历、年龄龄、岗位等等进行结构构划分的情情况2.3.2 薪酬及社保保薪酬体系系、社保缴缴纳情况2.3.3 激励约束机机制内部管控控、激励体体系2.4 股权2.4.1 投资前股权权结构汇总图示示2.4.2 投资后股权权结构模拟拟2.5 治理2.5.1 公司治理情情况2.5.2 企业文化3 财务与审计计3.1 财务报表AAA3.1.1 内

8、帐原始表表3.1.2 外帐原始表表3.1.3 项目组调整整后报表及及说明就调整事事项、调整整后主要会会计科目进进行说明3.2 财务分析AAA3.2.1 真实性说明明对企业财财务信息真真实性及采采取的验证证措施进行行说明3.2.2 财务比率分分析按照财务务尽调指引引，对财务务状况、盈盈利能力、偿偿债能力、运运营能力等等进行分析析3.2.3 主要经营指指标分析结合行业业特征，分分析企业的的关键经营营指标（如如餐饮企业业的坪效、客单单价等），由由财务和业业务人员共共同计算4 产业与竞争争4.1 趋势及动力力AAAA4.1.1 PEST简简析就与目标标企业所在在产业相关关的政治、经经济、文化化、社会、

9、技技术等宏观观领域重大大事件、关关键影响因因素进行简简述4.1.2 趋势及动力力描述整理可能能影响目标标企业及所所在产业的的重要宏观观、中观趋趋势，对昭昭示趋势的的关键指标标进行定量量分析及定定性描述，核核心是这些些趋势会如如何对所在在行业的总总体需求、供供给带来的的具体影响响4.2 产业分析AAA4.2.1 产业链描述述4.2.2 主要产品的的典型价值值链分析将目标企业业的主要产产品按照其其产业链，从从终端回溯溯到最上游游，分解其其每个环节节的盈利情情况及价值值分布，并并对于形成成的原因与与合理性进进行表述。4.2.3 主要供方及及其议价能能力按照公司标标准分析框框架进行。4.2.4 主要客

10、户及及其议价能能力按照公司标标准分析框框架进行。4.2.5 潜在进入者者分析按照公司标标准分析框框架进行。4.2.6 替代品分析析按照公司标标准分析框框架进行。4.3 行业分析AAA分具体产产品与业务务进行4.3.1 行业界定4.3.2 行业监管4.3.3 行业规模4.3.4 行业生命周周期4.3.5 行业结构与与集中度4.3.6 行业供需状状况4.3.7 成熟市场发发展规律一是可参参考国外相相同细分行行业发展路路径及规律律；二是可可参考国内内相同大类类下相近细细分行业的的发展历史史及规律。4.3.8 行业关键资资源及要素素根据前述研研究进行总总结提炼。4.4 竞争分析AAA4.4.1 分具体

11、产品品的主要竞竞争对手4.4.2 各自经营发发展情况4.4.3 与竞争对手手的比较分分析定量与定定性分析相相结合，并并对竞争对对手的未来来战略规划划及实施情情况对目标标企业的影影响进行分分析4.5 企业核心竞竞争力AAAA4.5.1 企业现有竞竞争能力总总结结合行业业特点和企企业条件进进行4.5.2 未来可持续续竞争优势势预测结合行业业特点和企企业条件进进行5 沿革及发展展5.1 历史沿革5.1.1 各经营主体体的股权沿沿革列表或图图示，每一一变动事项项的具体原原因及背后后原因要进进行说明。篇幅较长则可列入专项报告或附录5.1.2 企业发展阶阶段总结AAA对企业的发发展历史进进行总结，其其中的

12、一些些关键成功功或失败事事件或阶段段，要总结结其主观或或客观原因因，并分析析其对于未未来发展的的意义。5.1.3 10年财务务简表5.1.4 业务形成过过程5.1.5 资产演变过过程5.1.6 团队演变过过程5.2 未来成长AAA5.2.1 SWOT分分析5.2.2 企业发展规规划5.2.3 成长路径分分析路径一一：自然增增长路径二二：业务+市场矩阵阵路径三三：并购发发展6 风险因素AAA结合具体体情况总结结提炼，需需要落实到到具体的风风险点6.1 与业务模式式相关风险险对商业模式式进行深度度解读后提提炼6.2 与团队相关关风险6.3 与管理相关关相关风险险6.4 与财务相关关风险6.5 与竞

13、争相关关风险7 预测与估值值7.1 财务模型AAA提炼企业业的财务模模型与盈利利模式7.1.1 资产模型7.1.2 盈利与现金金流模型7.1.3 资本收益率率测算7.1.4 连锁企业单单店模型7.2 未来预测AAA7.2.1 过往3-110年成长长历程回顾顾进行成长长的具体因因素分析及及图示7.2.2 预测依据说说明7.2.3 未来增长图图示7.2.4 主要因素敏敏感性分析析7.3 估值AAAA7.3.1 资产法估值值7.3.2 收益法估值值8 私募与上市市8.1 私募方案AAA8.2 上市方案AAA8.3 上市可行性性判断经营指标标，股权问问题，资产产问题，同同业竞争，关关联交易，出出资、税收收、社保、土土地、环保保、安全等等规范问题题，成长性性等上市重重要因素进进行综合判判断，主要要分析可能能的制约因因素8.4 上市计划8.5 增值服务要要点总结提炼炼8.5.1 成功上市相相关8.5.2 助推成长相相关8.5.3 应对竞争相相关9 投资建议 总结企企业在行业业背景、竞竞争地位、商商业模式、团团队、成长长性、上市市、投资回回报、风险险因素等各各方面的特特点，提出出投资建议议10 附录可选：项项目尽职调调查说明、历历史沿革调调查报告、财财务尽调报报告、重要要政策法规规等