某资讯公司费用管理制度21006.docx

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1、捷锐资讯中国有有限公司费用管理制制度第一条 目的。为加强公司司费用管理理、控制不不合理费用用开支，提提高经济效效益，特制制定本制度度。第二条 管理方法。公司费用管管理通过预预算管理、额额度管理和和行政管理理三种方法法。除公司司特别规定定的项目外外，严禁先先列支，后后报销。所所有报销的的原始凭证证不得涂改改，如有涂涂改，在报报销时扣除除该费用金金额。n 管理方法：采用预预算管理和和额度管理理相结合的的费用项目目有：业务务单位的交交际费、运运输费、所所有部门的的手机费、办办公费。n 管理方法：采用预预算管理和和行政管理理相结合的的费用项目目有：总部部职能部门门的交际费费、所有部部门的差旅旅费、广告

2、告费、其他他相对变动动费用。n 管理方法：除此之之外的相对对固定费用用采用预算算管理。n 对“广告费费”项目公公司单独制制定管理制制度。1. 预算管理1.1 定定义预算管理是是指:各职职能部门、业业务单位事事先向财务务部提出下下期本部门门所有费用用的计划（金金额1,0000元的大大额财产购购置、修理理、装璜，需需另单独预预算申请），财财务部统一一报预算委委员会或会会同相关部部门讨论、审审核，经总总经理批准准后，确定定单位下期期费用预算算金额。实实际费用报报销时，财财务部门根根据费用预预算，准予予报销或另另行处理。1.2 具具体实施1.2.11 目前公公司对所有有费用按月月预算，之之后，将逐逐步

3、向季度度预算、年年度预算目目标迈进。1.2.22 每月225日前，各各职能部门门、各业务务单位向财财务部提交交下月的费费用预算表表，审批批核准后的的预算在月月底前发回回各单位。1.2.33 各职能能部门、各各业务单位位未能在规规定时间内内提交费费用预算表表，则该该部门的费费用报支顺顺延一个月月。1.2.44 总部由由财务部建建立统一格格式的费费用报销手手册，对对报支的费费用逐笔登登记，并在在内部局域域网络上共共享，供各各部门查询询本部门费费用使用情情况。1.2.55 总部之之外由业务务单位会计计自行建立立费用报报销手册，每每周一向总总部费用会会计传送费费用报销手手册。1.3 超超预算部分分审批

4、权限限1.3.11部门本期期费用合计计数超预算算5000元，或单单项费用超超预算110，由由各部门、各各业务单位位经理审批批。1.3.22部门本期期费用合计计数超预算算2,0000元，或或单项费用用超预算30%，总总部由胡继继遵审批，南南区由归海海审批，北北区由钟薇薇审批。1.3.33部门本期期费用合计计数超预算算2,0000元，或或单项费用用超预算30%，由由总经理审审批。2. 额度管理2.1 定定义额度管理是是指：费用用在一定的的额度范围围内控制使使用，额度度确定的依依据是销售售额、工作作职务、员员工人数等等。2.2 具具体实施2.2.11 根据销销售额确定定额度的费费用项目是是交际费、运

5、运输费。交交际费超额额度本期内内不予报销销，运输费费超额度需需向总部相相关部门提提出书面报报告，经批批准后方可可报销。2.2.22 根据工工作职务确确定额度的的费用项目目是手机费费。手机费费超额度部部分不予报报销。2.2.33 根据员员工人数确确定额度的的费用项目目是办公费费。办公费费超额度部部分本期内内不予报销销。3. 行政管理3.1 定定义行政管理是是指：费用用报销人在在费用产生生前，采用用口头或书书面的形式式向行政领领导提出本本次费用计计划，经行行政领导同同意后，产产生的费用用方能按费费用报销流流程到财务务部门报销销费用。3.2 具具体实施3.2.11 单项费费用金额200元元必须采用用

6、书面申请请。无批准准的书面申申请，在报报销时财务务部门作退退回处理。3.2.22 行政领领导级次：职员部部门经理总经办总经理。3.3 行行政管理审审批权限3.3.11 单项费费用5000元，由由各部门、各各业务单位位经理审批批。3.3.22 单项费费用2,000元元，总部由由胡继遵审审批，南区区由归海审审批，北区区由钟薇审审批。3.3.33 单项费费用2,000元元，由总经经理审批。4. 其他变动费费用其他变动费费用项目是是：交通费费、车管费费、会务费费、装修费费、佣金、除除手机费外外的其他通通讯费。5. 相对固定费费用除上述变动动性费用项项目外的所所有费用均均列入相对对固定费用用，采用预预算

7、管理方方法。第三条 费用内容及及管理分类类。管理方法费用项目费用内容预算管理额度管理业务单位的交际费招待客人的的餐费、礼礼品、娱乐乐活动、旅旅游景点门门票等手机费因工作需要要而实际已已支付的手手机费办公费-其其他办公用用品日常办公支支出，如购购买纸笔、印印制名片等等运输费公司承担的的发货费、取取货费、送送货费、维维修运费等等预算管理行政管理职能部门的交际费招待客人的的餐费、礼礼品、娱乐乐活动、旅旅游景点门门票等差旅费出差的在途途车费、住住宿费宿、市内交通费、出差生活补贴交通费市内出差、办办事所花费费车费车管费车辆花费费费用，如：汽油、养养路费分摊摊、过桥路路费等会务费参加各种会会议而单独独列明

8、的费费用（费用用由总部负负担的除外外）装修费办公场地、仓仓库等的装装修费用佣金支付的代理理费用其他通讯费费除移动通讯讯费之外的的其他通讯讯费广告费支付媒体广广告；宣传传用资料、小小礼品、展展示摊位费费等预算管理除上述变动动性费用项项目外的所所有费用项项目均列入入相对固定定费用第四条 费用报销单单填列规范范。1. 费用报销单单必须用蓝蓝、黑水笔笔书写，用用胶水粘贴贴附件，不不得使订书书针、大头头钉、回形形针串别。不不符合规定定的，财务务部门作退退回处理。2. 报销的原始始发票要求求是正规发发票，确实实无法取得得，可以采采用付款款凭单代代替，但需需写明原因因，且金额额不得超过过100元元。发票级级

9、次：增值值税发票-普通发票票-正式收收据。3. 对其他部门门委托办理理的事项，费费用需由委委托部门承承担的，报报销单应由由经办部门门填写，并并经委托部部门经理签签字确认,无委托部部门经理签签字的,费费用记入经经办部门账账。4. 报销单据4.1 使使用说明单据名称使用说明差旅费报报销单差旅费报销销（车、船船、飞机票票、住宿费费等）。支出证明明单非差旅费的的日常费用用的报销。出出差过程中中的交际费费和手机费费补贴也分分别单独填填写支出出证明单。原始凭证证粘贴单对小票较多多，按类别别分层次粘粘贴，附在在前2种报报销单后面面。借支（暂暂付）单个人差旅费费暂借款。请款单各类货款和和代垫款项项的支付，其其

10、他金额较较大的日常常费用支付付。4.2 请请款单使使用注意事事项4.2.11 各项货货款的请款款必须附加加采购合同同、入库单单、费用明明细清单作作为审核依依据。4.2.22 办公场场地、仓库库等租赁合合同必须报报财务部备备案，作为为租赁费支支出依据。4.2.33 请款款单的审审批权限，等等同于“二二、费用管管理方法”中中的权限。总总部下达的的直接支付付给供应商商的付款款通知书除除外。4.2.44 请款款单的大大额日常费费用（11,0000元）支付付，以支票票形式为主主。第五条 费用报销的的步骤和流流程。1. 总部所有报报销的费用用均须由总总经办主任任胡继遵审审批签字，其其中：业务务部、拓展展部

11、、各办办事处的差差旅费、交交际费还须须营管部经经理张浩洲洲审批签字字。2. 步骤2.1 判判断所发生生的费用：有无预算算？无预算算或超预算算，走“超超预算部分分审批权限限”。2.2 判判断所发生生的费用：属哪种管管理方法？2.2.11 如属“管管理方法”判断是是否超额度度，若超额额度不予报报销。2.2.11 如属“管管理方法”判断是是否经过“行行政管理”，单单项费用金金额2000元是否否有批准的的书面申请请？3. 流程详见费用报报销流程附附件第六条 借支规定。1. 公司不开放放除差旅费费外的其他他各种个人人借款。2. 个人差旅费费借款，需需凭批准后后的出差差申请单进进行申请。2.1 个个人差旅

12、费费借款的审审批权限，按按“二、管管理方法-行行政管理”中中的“行政政领导审批批权限”执执行。2.2 职职员差旅费费借款，最最高限额为为1,5000元。2.3 部部门主管差差旅费借款款，最高限限额为2,500元元。第七条 差旅费。差旅费采用用预算管理理和行政管管理两管理理种方法。所谓差旅费费的行政管管理是指是否填写写出差申申请单，并并经相应行行政级别批批准（公司司统一组织织的出差除除外）；产生的费费用是否按按行政级别别审批。1. 外埠出差1.1 外外埠出差的的差旅费是是指因公需需要，到外外埠出差发发生的费用用，包括在在途交通费费、出差生生活补贴、住住宿费、市市内交通费费。1.2 出出差期间的的

13、交际费不不列入差旅旅费报销单单，另行单单独填写支支出证明单单，与差差旅费同时时报销。若若出差期间间的交际费费，不与差差旅费同时时报销，在在另行报销销时，财务务部门作退退回处理。1.3 对对不享受手手机费月报报销额度100元元/月的人人员，出差差期间的手手机费补贴贴，也另行行单独填写写支出证证明单，与与差旅费同同时报销。1.4 外外埠出差，必必须先填出出差申请单单，根据据需要，凭凭批准后的的出差申申请单和和借支（暂暂付）单借借支差旅费费。1.5 出出差回公司司后，在22个工作日日内，持出出差申请单单，到财财务部门办办理报销手手续，无特特殊原因未未在2天内内报销差旅旅费的，其其差旅费节节约部分不不

14、再补贴给给出差人，返返回公司时时间以回程程车、船票票时间为准准。1.6 在在途交通费费1.6.11 乘火车车10小时时内可以到到达的，原原则上不得得乘坐飞机机和软卧；乘火车55小时内可可到达的，以以硬座为准准，不得乘乘坐硬卧。未未经批准，超超标部分个个人自理。1.6.22 在途交交通费按路路途时间、职职务级别的的乘坐标准准，给予报报销。乘坐坐火车、长长途汽车，符符合乘坐卧卧铺条件而而不买卧铺铺的，给予予票价的440%补助助。1.6.33 在途交交通费还包包括： 飞机场至宾宾馆的往返返出租车费费。 机场建设费费、保险费费。1.7 出出差生活补补贴出差生活补补贴按地区区标准、出出差天数给给予补助。

15、1.7.11 出差天天数以中午午12:000为界限限，以车、船船票的时间间为标准。1.7.22 出发时时间122:00的的，出差天天数为1天天，反之为为半天。1.7.33 到达时时间122:00的的，出差天天数为1天天，反之为为半天。1.7.44 部门主主管以上级级别人员到到公司业务务单位所在在地出差，期期间接受业业务单位接接待的，则则生活补贴贴不予发放放。1.7.55 参加各各种会议、培培训，期间间的生活补补贴、市内内交通费不不予发放。1.7.66 出差期期间如有餐餐费支出，则则该天的出出差生活补补贴减半发发放，判断断的标准是是餐费发票票号是否相相连，如发发票号是两两组号码，则则算两天，依依

16、次类推。1.8 住住宿费住宿费按地地区标准、职职务级别给给予报销。节节约或超过过标准的部部分，公司司个人均四四六分担，（即即公司400%，个人人60%）。1.8.11 出差同同行人员中中职务级别别不一致，其其他同行人人员可享受受最高级别别人员的住住宿标准。但但超过最高高级别住宿宿标准的部部分仍须四四六分担。1.8.22 出差人人员如为单单数，或同同行人员中中有异性，住住宿费可以以按标准乘乘以2的范范围内报销销，超出部部分四六分分担，如住住宿包间未未超过住宿宿标准，则则出差人员员仍可享受受节约归己己部分。1.8.33 住宿费费按实际住住宿天数平平均计算，以以车船票的的时间为准准。1.9 市市内交

17、通费费市内交通费费（含出租租车费）按按地区包干干使用，不不再凭据报报销。市内内交通费包包括除飞机机票、火车车票、轮船船票、长途途汽车票及及有关机场场费、保险险费以外的的所有交通通费用，未未能认定为为长途汽车车票的一律律视同市内内交通费。1.9.11 出差人人员因病在在外地住院院，期间的的市内交通通费不再发发放，生活活补贴视同同出差。1.9.22 长期驻驻外人员（指指在同一城城市、连续续出差115天），期期间的市内内交通费不不实行包干干制，按实实报销。1.9.33 公司人人员自备车车外埠出差差，期间的的市内交通通费不再发发放。1.10 出差人员员趁出差之之便，事先先经主管经经理批准就就近返家省省

18、亲办事的的，其绕道道车船费扣扣除直线单单程车船费费，多开支支的部分由由个人自理理。不报销销绕道和在在家期间的的出差生活活补贴、住住宿费和市市内交通费费。1.11 出差人员员因游览或或非工作需需要的参观观而开支的的一切费用用均个人自自理。2. 本市出差（列列入“交通费”费用项目目）2.1 本本市出差（或或办事）仅仅有市内交交通费，无无在途交通通费、出差差生活补贴贴、住宿费费项目。在在会计费用用科目中列列入“交通费”，报销人人填写支支出证明单单。2.2 市市内交通费费按实报销销，原则上上以公交车车、地铁为为主，无特特殊情况不不得乘坐出出租车；若若有特殊情情况的，事事先向主管管经理提出出申请，批批准

19、后方可可乘坐。2.3 因因工作需要要而加班或或外出办事事的，时间间在8:000前或222:000后，可乘乘坐出租车车。2.4乘坐坐出租车的的，在报销销车费时，须须在出租车车票空白处处，写明乘坐原因因起讫地地点，不写写明两两项内容的的，在报销销时财务部部门作退回回处理。2.5 公公司自备车车本市出差差的，无市市内交通费费。2.6 本本市出差享享有公司各各地标准的的“员工餐餐费”补贴贴。3. 工作外派3.1 根根据公司需需要派往外外地业务单单位工作的的人员，其其往来的在在途交通费费按外埠出出差标准执执行。3.2 对对外地业务务单位能够够提供伙食食或住宿的的，一律由由业务单位位统一安排排，据实际际情

20、况由总总部与业务务单位结算算，出差人人员不再享享受期间的的出差生活活补贴及住住宿费的节节约归己部部分，住宿宿费若超标标四六分担担。3.3工作作外派期间间的市内交交通费不实实行包干制制，按实报报销。4. 出差费用标标准（单位位：元/天天、人）参见下表：职务级别项目总经理副总经理总经理助理理大区经理总监部门经理副经理部门助理部门主管业务经理职员在途交通飞机按 实 报 销按实报销控制报销火车、汽车车软卧硬卧轮船二等舱位三等舱位四等舱位出差生活补补贴京沪穗深60 省会、单列列市45 其他城市30 住宿费标准京沪穗深实 报200180150120省会、单列列市180150120100其他城市150120

21、10080市内交通费费京沪穗深按实 报销504030省会、单列列市403025其他城市2520说明 省会城市还还包括天津津、重庆两两个直辖市市，自治区区政府所在在城市。 单列市主要要是指经济济发达城市市，包括：大连、青青岛、宁波波、厦门、珠珠海、苏州州。第八条 交际费。1. 定义交际费是指指招待客人人而产生的的的支出，包包括餐费、礼礼品、娱乐乐活动、旅旅游景点门门票等。总总部职能部部门的交际际费采用预预算管理和和行政管理理相结合的的方法；业业务单位的的交际费实实行预算管管理和额度度管理相结结合的方法法。所谓交际费费的行政管管理是指费费用报销人人在费用产产生前，采采用口头或或书面的形形式向行政政

22、领导提出出本次费用用计划，单单次费用金金额200元元必须采用用书面申请请，申请内内容包括事由参加人数数发生次数预计金额额。所谓交际费费的额度管管理是指交交际费的总总额不得超超过销售额额的1，超超额度部分分本期内不不予报销。2. 额度2.1 整整个公司的的交际费控控制在销售售净额的22额度内内使用。2.2 业业务单位最最大额度是是销售净额额的1。2.3 总总部职能部部门的交际际费控制在在销售净额额的0.88额度内内使用。3. 交际费必须须单独填列列支出证证明单，并并在摘要栏栏内简要列列明事由参加人数数发生次数，不不写明三项内容的的，在报销销时财务部部门作退回回处理。出出差期间的的交际费须须与差旅

23、费费同时报销销。4. 如有高一级级别主管人人员参加，须须有最高一一级主管作作为报销人人。5. 招待费一次次性支出在在500元元以上的，原原则上刷卡卡支付，进进行报支时时应附刷卡卡帐单。第九条 手机费。1. 定义公司对手机机费采用预预算管理和和额度管理理相结合的的的方法，额额度管理是是指根据所所担当的职职务级别和和工作的需需要，确定定该岗位的的手机费报报销额度。手手机费须先先自行缴费费，后凭有有效发票在在额度范围围内按实报报销，超额额度部分个个人承担。若若确因业务务所需通讯讯费超过当当期额度，本本人可申请请对超额部部分进行核核实报支，但但应附通话话清单，并并分别列出出业务通话话与私人通通话的实际

24、际金额。2. 特别规定2.1根据据手机使用用的实际情情况，总部部的营业管管理部、市市场部、拓拓展部、产产品部、业业务部、物物流部和分分公司、办办事处，这这些部门中中从事销售售业务人员员的收机费费帐单以九九五折计算算；总部的的总经办、企企划部、财财务部、售售后服务部部、技术部部、人力资资源部，这这些部门人人员的收机机费帐单以以九折计算算。2.2享受受月报销额额度1000元/月月的手机，要要求入网，对对入网的帐帐单金额不不再打折；而对未入入网的充值值定额收据据再打八折折。2.3计算算举例2.3.11业务部张张经理122月出差33天，122月份的入入网手机费费帐单6000元；报销的帐单单金额=660

25、0*995%=5570，手手机费出差差补贴额度度3*400=1200元，可报销额度度为4000+1200=5200， 额度度520实际支出出570，11月份实际际报销5220元。2.3.22 财务部部李主管112月出差差3天，充充值定额收收据2000元。报销的帐单单金额=2200*990%*880%=1144，手手机费出差差补贴额度度3*200=60元元，可报销额度度为1000+60=160，额额度1600实际支支出1444，则实际际报销1444元。3. 总部各部门门的额度职务部门总经理助理理大区经理总监部门经理副经理部门助理部门主管业务经理额度元/月出差补贴额额度元/天额度元/月出差补贴额额

26、度元/天额度元/月出差补贴额额度元/天总经办600403003010020营业管理部部600406004020020市场部600406004020020拓展部500404004020020产品部500404004020020业务部500304003020020物流部500304003010020企划部300303003010020财务部300303003010020技术部200302003010020售后服务部部200302003010020人力资源部部200302003010020补充说明 总经理、副副总经理的的手机费按按实报销。 业务人员标标准为1000元/月月，但需按按本月完成成销售点数

27、数比例报销销。 非业务职员员需要报销销手机费需需部门主管管提出申请请，经总经经理办公室室审核批准准备案方可可报销。 以上未注明明的岗位人人员出差，亦亦可享受出出差期间移移动通讯费费用补贴，标标准额度为为：业务人人员20元元/天，技技术人员115元/天天，其他非非业务人员员、非技术术人员100元/天。4. 分公司、办办事处的额额度职务部门经理业务经理业务员额度元/月出差补贴元/天额度元/月出差补贴元/天额度元/月出差补贴元/天分公司400402002010020办事处（无办公间间）400302002010020办事处（有办公间间）300301002010020补充说明 业务人员标标准为1000元

28、/月月，但需按按本月完成成销售点数数比例报销销。 非业务职员员需要报销销手机费需需部门主管管提出申请请，经总经经理办公室室审核批准准备案方可可报销。 以上未注明明的岗位人人员出差，亦亦可享受出出差期间移移动通讯费费用补贴，标标准额度为为：业务人人员20元元/天，技技术人员115元/天天，其他非非业务人员员、非技术术人员100元/天。第十条 办公费。1. 定义办公费是指指因日常工工作的需要要而购买的的办公用品品及其他办办公性质的的消耗，如如购买纸笔笔、印制名名片、邮寄寄费、快递递费、因工工作需要公公司统一订订购的报纸纸及书刊、办办公室清洁洁卫生所需需的用品等等。2. 办公用品分分类2.1 办办公

29、用品按按会计核算算项目分为为专用办公公品、快递递费、其他他办公品具具体如下：2.1.11 专用办办公品：打打印机、传传真机专用用的硒鼓、墨墨盒、色带带等耗材和和销售业务务专用的单单据。2.1.22 快递费费：是指邮邮局的邮寄寄费、市内内快递费。2.1.33 其他办办公品：包包括 消耗品：购购增值税票票，帐本、铅铅笔、胶水水、胶带、大大头针、图图钉、曲别别针、橡皮皮筋、笔记记本、复写写纸、便条条纸、橡皮皮、夹子、印印泥、圆珠珠笔、订书书钉、复印印纸、信纸纸、信封、订订报刊等。 管制消耗品品：签字笔笔、修正液液、电池、笔笔记本等。 管制品：剪剪刀、美工工刀、订书书机、钢笔笔、计算器器、各类书书籍资

30、料等等。2.2 其其他办公用用品按使用用可分为个个人领用与与部门领用用2种。个人领用：由个人使使用保管的的物品，如如铅笔、胶胶水、橡皮皮等。部门领用：是指打孔孔机等管制制品，由部部门指定人人员领用、保保管、集体体使用3. 其他办公用用品的日常常管理3.1 消消耗品的使使用根据实实际工作需需要和以往往使用记录录进行数量量控制，并并根据不同同的部门和和人员的工工作性质作作相应调整整。3.2 管管制消费品品根据工作作需要严格格发放、限限定总数，自自第二次领领用起以旧旧换新。3.3 管管制品主要要供部门领领用。3.4 领领用办公用用品须作领领用登记，办办公室管理理员建立办办公用品领领用台帐和和领用卡以

31、以控制办公公品消耗。3.5 办办公用品系系为公共活活动提供，严严禁带出公公司私用。3.6 新新进人员到到职时由各各部门向行行政部门提提出文具申申请单领文文具，并列列入领用卡卡。人员离离职时，应应将剩余文文具交还行行政部门。3.7总部部办公用品品（除财务务部门专业业用品外）由由行政部门门统一负责责购买、保保管和发放放，各部门门不得任意意购买。特特殊活动支支付的费用用可提出申申请计划，报报请批准后后购买。4. 额度扣除专用办办公品、快快递费，各各部门的办办公费最高高额度为每每人每月330元，各各部门的人人数以总经经办的批准准人数为准准。第十一条 运输费费。公司对运输输费采用预预算管理和和额度管理理

32、相结合的的的方法，如如运输费超超额度需向向总部物流流部、财务务部、总经经办提出书书面报告，说说明原因及及改进的方方法。1. 额度1.1 总总部物流部部的运输费费额度为销销售额的11.5%。1.2 业业务部、拓拓展部、南南京分公司司、成都分分公司的运运输费为销销售额的00.4%。1.3 其其他业务单单位的运输输费为销售售额的0.2%。2. 支付的规定定2.1 根根据“预算算管理”和和“额度管管理”的规规定，进行行审批、支支付。2.2 运运输费支付付应填写请请款单并并附货运运合同（有有跨期间的的合同，第第一次作要要求）正规的运运输发票（带带抵扣联）货运清单（要求每笔清单必须有托运经办人签字，同时注

33、明托运内容和相关部门）相应权限的审批。对四项附件不全的请款，财务部门作退回处理。2.3 对对1,0000元的的运输费以以支票形式式支付。3. 注意事项3.1 业业务单位在在比较货运运公司的信信誉及价格格后，集中中货运公司司，定点路路线，统筹筹安排发货货，快件应应与货运一一起发运，力力求降低运运输费，尽尽量减少无无效运输。3.2 不不论何种情情况，都必必须与货运运公司签有有货运合同同或协议，作作为报销运运输费的附附件之一。第十二条 员工餐餐费和加班班餐费。1. 员工加班应应根据员员工考勤休休假管理规规定执行行，总部的的部门助理理、部门主主管、业务务经理及以以上职务人人员和业务务单位的业业务员、业

34、业务经理及及以上职务务人员，不不计加班工工资不发放放加班餐费费，其他人人员若加班班可享受加加班餐费，加加班餐费不不予单独报报支，于月月终根据考考勤记录同同员工正常常工作餐费费一起核发发。2. 公司按地区区级差和实实际出勤天天数，不分分职务级别别，制定员员工餐费和和加班餐费费的标准。地区员工餐费加班餐费（中中、晚餐）京沪穗深8 元/天天15 元/餐其他城市6 元/天天12 元/餐 3. 对员工餐费费各业务单单位可以采采用发放现现金或统一一订餐的形形式，在标标准内解决决。4. 若外埠出差差、工作外外派已包含含出差生活活补贴，则则期间不发发工作餐费费。第十三条 附则。1. 本制度由公公司财务部部、总经理理办公室修修正制定，经总经理核准签发，自2004年1月1日起实施执行，原相关费用制度作废，未尽事宜以财务部发文为准。2. 本制度由财财务部、总总经理办公公室负责解解释、监察察。附件：费用用报销流程程表及相关关财务核销销单据