融通卡风险类培训32843137460.docx

《融通卡风险类培训32843137460.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《融通卡风险类培训32843137460.docx（36页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.、2011年年4月266日目 录一、小额贷贷款的概念念二、贷款的的基本制度度三、小额贷贷款对象和和基本条件件四、贷款种种类五、小额贷贷款操作规规程六、贷款担担保的有关关规定七、贷后管管理规定 一、小额贷贷款的概念念“小额贷款款”（miccrofiinancce）专指指向中低收收入阶层提提供小额度度的持续的的信贷服务务活动，以以贫困或中中低收入群群体为特定定目标客户户并提供适适合特定目目标阶层客客户的金融融产品服务务，是小额额贷款项目目区别于正正规金融机机构的

2、常规规金融服务务以及传统统扶贫项目目的本质特特征；而这这类为特定定目标客户户提供特殊殊金融产品品服务的项项目或机构构，追求自自身财务预预算自立和和持续性目目标，构成成它与一般般政府或捐捐助机构长长期补贴发发展项目和和传统扶贫贫项目的本本质差异。 二、贷款的基基本制度 11、贷款的的“三性”原则：流动性、效效益性、安安全性是公公司经营的的基本准则则原则。也也就是我们们常讲的“三性原则则”，这也是是信贷管理理的基本要要求。 （11）安全性性：是指公司司的资产、收收益、信誉誉等免受损损失的可靠靠性或确定定性。其核核心就是有有效防范并并正确处置置各类风险险，保证资资金安全。贯贯彻安全性性原则，一一方面

3、有助助于减少资资本与资产产损失，增增强预期可可靠性；另另一方面可可以在公众众中树立良良好形象，这这方面非常常重要。（2）流动动性：是指指资产可立立即无损地地迅速运转转或变现的的能力。流流通性要求求在合理安安排贷款期期限的同时时，必须作作好两个方方面的工作作：一是保持一一定的“准备资产产”即是库存现现金、银行行存款、有有价证券等等。二是实行负负债管理，通通过借款负负债来满足足现金支付付需要，不不仅仅是通通过流动资资产来满足足流动性要要求。 （33）效益性性；是指公司司在正常经经营状态下下的获利能能力。效益益性是公司司经营活动动的主要动动力，遵循循这一原则则的意义在在于：一是是有利于增增加公司资本

4、，扩扩大资产规规模；二是是可以提高高公司信誉，降降低筹资成成本；三是是增强公司司抵御风险险的能力；四是可以以进一步增增强公司的竞争争力。公司的三性性原则之间间既有联系系又有矛盾盾。三者矛矛盾表现为为：追求流流动性、安安全性，往往往效益性性低；反之之，追求效效益性，就就要把资金金按放到收收益较大、风风险较大的的长期投资资项目上，这这又会给公公司的经营营的安全性性、流动性性带来威胁胁。但从长长期来看，效效益性、安安全性、流流动性三者者之间又存存在着一种种相互依赖赖、相互促促进的统一一关系，流流动性是实实现安全性性的必要手手段；安全全性是实现现效益性的的基础；追追求效益，是是安全性与与流动性的的最终

5、目标标。因此，我我们应把三三者统一协协调，取取取最佳组合合，即在保保证安全和和流动的前前提下，追追求最大限限度的效益益。2、“5CC”原则：贷款要坚持持从五个方方面对客户户进行分析析：1）品德（CCHARAACTERR）。主要要是指借款款人的诚信信程度和偿偿还意愿。2）能力（CCAPACCITY）。指借款人广泛利用其才能和对其新借资金妥善使用获取利润的能力。3）资本（CCAPITTAL）。主主要是指借借款人资财财的价值、性性质和数量量，即借款款人会计报报表上的总总资产总负负债情况、资资本的结构构、净资产产的状况等等。4）担保（CCOLLAATERAAL）。指指借款人应应提供的用用作还款保保证的

6、第二二还款来源源，借款人人可用于抵抵押、质押押的财产数数量、价值值及其抵押押性能如何何，是信用用分析中重重要的决定定因素之一一。5）环境（CCONDIITIONNS）。是是指借款人人自身的经经营情况和和其外部经经营环境。西方通用“6C”法则。即即在上述55C的基础础上加“事业的连连续性”一项，“事业的连连续性”是指借款款人能否在在日益激烈烈的竞争环环境中生存存与发展。如如果借款人人在竞争中中管理创新新、技术创创新、产品品创新、报报务创新的的能力不够够，则会逐逐渐失去市市场，乃至至破产，则则贷款难以以收回，因因此，对借借款人事业业持续发展展的预见也也成为金融融机构分析析与定性分分析相结合合的方法

7、。3、贷款“三查”制度。贷款要坚持持贷前调查查、贷时审查查、贷后检查查。贷前调查是是正确发放放贷款、减减少贷款风风险，保证证贷款安全全的前提。贷款审查过过程实质上上就是贷款款的决策过过程。各级级审查人员员对贷款决决策负有决决策的责任任。1、审审查借款企企业、担保保单位的资资信。2、审审查贷款用用途。3、审审查贷款的的额度、期期限、利率率是否合适适，是否与与公司资金运运用协调。贷后检查是是贷前调查查和贷时审审查的继续续，是防范范贷款信用用风险的重重要环节。4、审贷分分离制度：业务部负责责贷款调查查，风险管管理部负责责贷款审查查，总裁、贷审审会负责审审查和审批批。流程为为：受理调查审查审批放贷贷后

8、检查查，其中受受理、调查查、放贷、贷贷后管理由由业务部负责，风险险管理部具具体负责审查和和监督。 三三、贷款对对象和基本本条件 （一一）贷款对对象公司的贷款款对象主要要是个体工工商户及中中小企业业业主、国有有企业和事事业单位正正式在编人人员等。特点：“小”，规模小小，贷款额额小；“散”，分布面广广，不集中中。 （二二）贷款基基本条件借款人申请请贷款应符合以下下要求：1、自然人人必须年满满18周岁岁，有完全行为能能力；2企业则则必须具备备法人资格格；3、有按期期还本付息息的能力；4、除自然然人和不需需要经工商商部门核准准登记的事事业法人外外，应当经经工商部门门办理年检检手续。（三）贷款款人的权利

9、利与义务1、贷款人人的权利：贷款人有权权依贷款条条件和贷款款程序自主主审查和决决定贷款。有有权拒绝任任何单位和和个人强令令其发放贷贷款或者提提供担保。具具体包括以以下权利：要求借款款人提供与与借款有关关的资料；根据借款款人的条件件，决定贷贷与不贷、贷贷款金额、期期限和利率率等；有权了解解借款人的的生产经营营活动和财财务活动；依合同约约定从借款款人账户上上划收贷款款本金和利利息；借款人未未能履行借借款合同规规定义务的的，有权依依合同约定定要求借款款人提前归归还贷款或或停止支付付借款人尚尚未使用的的贷款；在贷款将将受或己受受损失时，可可依据合同同规定，采采取使贷款款受损失的的措施。2、贷款人人的义

10、务：应当公布布所经营的的贷款种类类、期限和和利率，并并向借款人人提供咨询询；应当公布布贷款审查查的资信内内容和发放放贷款的条条件；应当审议议借款人的的借款申请请，并及时时答复贷与与不贷，一一般要求在在7天内予予以答复。应当对借借款人的债债务、财务务生产、经经营情况保保密，但对对依法查询询者除外。（五）借款款人的权利利与义务1、借款人人的权利：可以自主主向数银金金通（融通通卡公司）申请贷款款并依条件件取得贷款款；有权按合合同约定提提取和使用用全部贷款款；有权拒绝绝借款合同同以外的附附加条件；有权向贷贷款人的上上级和银监监部门反映映、举报有有关情况；在征得贷贷款人同意意后，有权权向第三人人转让债务

11、务。2、借款人人的义务：应当如实实提供贷款款人要求要要求的资料料（法律规规定不能提提供者除外外），应当当向贷款人人如实提供供所有开户户行、账户户及存贷余余额情况，配配合贷款人人的调查、审审查和检查查；应当接受受贷款人对对其使用信信贷资金情情况和有关关生产经营营、财务活活动的监督督；应当按借借款合同约约定用途使使用借款；应当按借借款合同约约定及时清清偿贷款本本息；将债务全全部或部分分转让给第第三人的，应应当取得贷贷款人的同同意；有危及贷贷款人债权权安全情况况时，应当当及时通知知贷款人，同同时采取保保全措施。 （六六）禁止贷贷款的对象象依据贷款款通则规规定，有下下列情形之之一者，不不得对其发发放贷

12、款：不具备贷贷款主体资资格和基本本条件；生产、经经营或投资资国家明文文禁止和产产品、项目目；建设项目目按国家规规定应当报报有关部门门批准而未未取得批准准文件；生产经营营或投资项项目未取得得环境保护护部门许可可；在实行承承包、租赁赁、联营、合合并(兼并并)、合作作、分立、产产权有偿转转让、股份份制改造等等体制变更更过程中，未未清偿原有有贷款债务务、落实原原有贷款债债务或提供供相应担保保；贷款用于于高风险的的投资，如股股票、期货货等。其他严重重违法经营营行为。四、贷款种种类按担保方式式不同，小小额贷款分分为信用贷贷款、担保保贷款、组组合贷款。1、信用贷贷款：是指凭借借款人的信信誉而发放放的贷款。信

13、信用贷款的的最大特点点是不需要要担保就可可以取得，因因而风险较较大。公司司发放的大大部分贷款款是信用贷贷款。 22、担保贷贷款：可分为保保证贷款、抵抵押贷款、质质押贷款。 保证贷款款：是指以以第三者承承诺在借款款人不能偿偿还贷款时时，按约定定承担一般般保证责任任或连带责责任而发放放的贷款。从从保证的责责任形式分分：一般保保证责任和和连带保证证责任。一一般只接受受保证人提提供连带责责任保证，不不接受一般般责任保证证。保证中中突出问题题：1、互互保问题和和连环保问问题，实力力较差、关关联企业和和新成立的的企业为了了能贷到款款常常用这这种办法。22、保证人人的免责问问题。（借借新还旧或或转贷时、既既

14、有保证又又有抵押时时、公司为为股东提供供担保、借借款用途及及合同内容容变更时，一一般保证中中的先诉抗抗辩权） 抵押贷款款：是指以以借款人或或第三者的的财产作为为抵押担保保而发放的的贷款。抵抵押中的突突出问题：1、抵押押权的实现现（法律手手段和协商商）；2、抵抵押的期限限与登记；3、抵押押物的查封封；4、土土地使用权权的性质（土土地出让金金、国资公公司）；共共同共有财财产抵押。质押贷款款：是指以以借款人或或第三者的的动产或权权利作为质质物发放的的贷款。质押物包括括：1、汇汇票、支票票、本票、债债券、存款款单、仓单单、提单的的质押，22、依法可可转让的股股份、股票票的质押，33、依法可可转让的商商

15、标权、专专利权、著著作权等权权利质押，44、依法可可以质押的的其他权利利。3、组合贷贷款采取保证、抵抵押、质押押多种方式式形成一套套风险防范范措施。 五、贷款操操作规程 贷贷款程序一一般包括受受理贷款申申请与受理理、贷前调调查、贷款款审查、贷贷款审批、贷贷款发放、贷贷款跟踪管管理、贷款款回收。（一）贷款款咨询受理理与贷款申请请1、贷款咨咨询受理：贷款受理人人员必须经经过公司培培训，掌握握贷款基本本知识，熟熟悉公司贷贷款产品及及操作流程程。由业务部部业务经理理直接受理理，业务经经理受理后后交由业务务部综合员员登记贷贷款受理登登记表；前台咨询询人员接受受咨询后受受理，由业业务部人员登记贷贷款受理登

16、登记表，业务部经理理安排业务务经理进行行贷款调查查。公司其他他人员接受受咨询后，交交由业务部部综合员登登记贷款款受理登记记表，业务部经理理安排业务务经理进行行贷款调查查。2、客户申申请贷款所所需资料：先由客户提提交个人信信用查询授授权书，查查询个人征征信报告；如无不良良信用记录录，再提供供下述资料料：贷款申请请书（或表表）；个人及配配偶身份证证明：身份份证，户口口本，工作作证，明片片，社保卡卡等；个人婚姻姻证明：结结婚证、离离婚证或未未婚证；个人居住住证明：房房产证或水水、电、煤煤气、电话话单之一（近近三个月）；家庭财产产证明：产产权证、车车辆行驶证证等；家庭收入入证明：工工资证明，个个人账户

17、银银行流水等等。（二）贷款款立项对于企业贷贷款或贷款款金额超过过100万万的，业务务经理应根根据公司的的贷款政策策、投向、金金额及申请请用途初步步得出业务务意向，对对于符合贷贷款条件的的，填写贷贷款立项审审批表，逐逐级报批。是是否立项，由由业务部经理理审核后报报副总经理理决定。如客户申请请不符合公公司贷款要要求，业务务经理应填填写“致客户函函”，及时通通知客户并并告知不予予立项的理理由；如客户基本本符合公司司贷款要求求，经批准准立项，业业务经理应应填写“贷款受理理通知”，及时告告知客户。同同时，应在在“贷款业务务受理登记记薄”上注明。（三）贷款款调查的前期准备1、业务经经理的准备备工作在进行信

18、贷贷调查之前前，业务经经理应做好好如下准备备工作：查验个人人信用记录录：查询个人征征信信息。个人征信信息分三个部分：个人基本信息，个人信用交易信息和个人信息查询信息。核对相关信息与提交的资料是否相符；累计逾期次数不能超过三次；最高逾期数不能超过三期；不能有逾期信用余额等。整理业务务资料：业务经理收收集申请资资料完毕后后，应及时时整理、阅阅读客户提提供的申请请资料。在在整理、阅阅读申请资资料时，如如发现客户户提供的资资料存在要要件缺失、内内容不详、资资料前后各各期数据不不连续等情情况的，业业务经理应应及时与客客户联系补补充资料；业务经理理应避免在在申请资料料不清晰的的情况下开开展调查工工作。2、

19、信贷调调查原则信贷调查过过程也叫做做评价过程程，主要包包括三方面面工作：一一是对客户户的评价、二是对业业务的评价价、对担保的的评价。这这三方面的的工作也称称为“客户识别别”。对一个个新客户的的识别，应应着重分析析客户在合合法前提下下的实际营营运能力和和财力状况况，以商业业化经营原原则和审慎慎原则为指指导思想，实实事求是地地客观评价价。商业化原原则。所谓谓商业化原原则，就是是以盈利为为最终目的的，只有识识别对象提提供现实的的或潜在的的利润，并并考虑潜在在风险损失失后，仍能能获得公司司可接受的的利润率，该该对象才是是我们的目目标客户，这这是识别的的判断原则则之一。审慎原则则。所谓审审慎原则，就就是

20、在预测测时，假设设潜在风险险最大化，设设想在采取取了相应的的风险防范范措施后，敞敞口风险是是否在公司司可接受范范围内。这这是识别的的另一个判判断原则。（四）客户户信用等级级评定的规规定信用等级：是反映客客户偿还债债务能力的的相对尺度度。信用等级评评定：信用用等级评定定也称为客客户评价，是是指运用规规范的、统统一的评价价方法，以以客户一定定经营期间间内的偿债债能力和意意愿，进行行综合分析析，从而对对客户的信信用等级作作出真实、客客观、公正正的综合评评判。主要从客户户的市场竞竞争力、偿偿债能力、管管理水平和和发展前景景等方面评评定。公司将研究究制订融通卡有限限公司信用用评定管理理暂行办法法。针对公

21、司的的贷款对象象主要个体体工商户、小型企业业主多，其特点是规模小、经营灵活、财务制度相对不较健全。这就注定我们的评级方法不能（也不可能）过多要求企业提供财务报表，我们应侧重在信誉、经营管理水平、发展前景以及提供的抵质押等担保能力上，担保能力相对而言比较容易看得到，计算得出，那么该担保能力在评级指标体系的得分占比相对就会比较高，信用等级设设有AA、AAA-、AA+、A、AA-、BBBB+、BBBB、BBBB-、BBB、B等等10个等等级。总之，对个个人和企业业进行评级级管理是信信贷业务的的发展需要要，对规范范客户的准准入和防范范风险有很很大的作用用。（五）贷款款调查1、贷款调调查的要求求：调查组

22、织织和调查过过程符合内内部控制要要求；调查内容容和要点完完整、重点点突出；调查方式式合理有效效；信息得到到有效核实实，符合客客观公正原原则；信息反映映内容完整整、数据准准确、层次次清晰；各项证据据和辅助材材料制作合合格、列示示清晰、索索引完备、勾勾稽完整；调查责任任可清晰划划分和认定定；风险评估估全面、化化解措施适适当。2、贷款调调查的内容容：借款人的的基本情况况：会见借款人人及其配偶偶，核实借借款人的姓姓名、年龄龄、性别、文文化程度、家家庭成员、住住址、从事事职业专业业技能等资资料。 资产负债债情况：详详细了解和和核实借款款人家庭固固定资产状状况，具体体细目、数数量、平方方面积、座座落位置、

23、购购建时间、股票、债券、应收货款、现金等。负债情况核实贷款金额，贷款形态、欠息金额和其它负债等，计算资产负债比例。 家庭经营情况：了解借款人的家庭生产经营项目、投资规模、经营周期、产值、销售收入及利润等情况，全面综合评估客户的收入状况。 贷款方式：属于担保方式的贷款，了解担保人基本情况与资产负债状态、分析评估担保资格；属于抵押贷款，要了解抵押物的名称，存放具体地点、数量、（房产写明结构座落位置、间数、层数、平方面积写清占地和建筑面积、附简易平面图）估价、还款的来源等。 贷款用途调查：调查贷款用途的真实性，并评估贷款所产生的效益。 3、贷款调查的方法贷款调查实实行双人调调查，一般般采取以下下四种

24、方法法。一是直接向向客户调查查，深入实实地了解情情况。二是是查阅客户户在银行的信信贷档案，重重点了解客客户在银行行贷款的还还本付息和和结算往来来情况，贷贷款卡中披披露的信息息，特别是是或有负债债信息。三三是查阅借借款人的资资金流水。四是向社会会调查，主主要向有关关资信评估估、税务、工工商、电力力、社保及及同业进行行调查，从从各种报刊刊、媒体获获取信息。4、贷前调调查报告贷前调查报报告的写作作格式大体体上可分为为两类，一一类是表格格式，即按按照固定表表格逐项填填写其内容容。表格式式写法比较较简便，容容易书写，一一般来说，对对于申请贷贷款数额较较小，申贷贷内容简单单的个人贷贷款适用这这种形式。另一

25、类是制作式，即制作出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大，涉及的内容比较复杂，一般企业贷款适用这种形式。优秀的贷前前调查报告告在内容、结结构逻辑和和表述等方方面必须符符合以下要要求：实事求是是。 贷前调查报告告应以事实实为依据，实实事求是地地陈述调查查情况，不不出现与事事实不符的的表述语句句，更不能能未经核实实就原文照照录借款人人提供材料料上的语句句。特别对对借款人经经营情况的的判断，须须提供相关关的财务数数据支持，切切勿出现与与事实情况况不符的主主观判断。 条理清晰 贷前调查报告应能根据贷款调查各个环节的侧重点以及各类型授信客户的特点，做到报告内容条理清晰，主次分明。 分析透彻 贷前调查报

26、告必须是对问题分析透彻，观点鲜明，论证充分。不能只是简单罗列企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而未进行深入的分析。 逻辑合理。 贷前调查报告应是推理符合逻辑，谋篇符合规范。 文从字顺 贷前调查报告应是在实事求是的前提下注意内容前后照应，结构上下连贯，语句通顺无语病。分析重点是是对现金流流量的分析析与预测，分分析客户现现金流量的的构成和变变动情况，并并预测客户户未来的现现金流量。这这是第一还还款来源主主要依据之之一，也是是体现客户户对公司的贡献献度。现金净流量量=现金流入入量-现金流出出量现金净流量量=经营活活动的现金金净流量+投资活动动的现金净净流量+融资活动动的现金净净流量经营活动

27、现现金流入量量=当期销销售收入+当期应收收账款净减减额（-净净增额）+存货净减减额+预付付货款净减减额+当期期应付账款款净增额+当期预收收账款净增增额+其他他应付未付付款净增额额+营业外外收入+对对外投资现现金收入+其它现金金收入经营活动现现金流出量量=当期全全部生产经经营成本+存货净增增额+预付付货款净增增额+当期期应付账款款净增额+当期预收收帐款净增增额+其它它应付未付付款净减额额+营业外外支出+缴缴纳所得税税+其它现现金支出当期全部生生产经营成成本=销售售成本+销销售费用+销售税金金及附加+财务费用用+管理费费用-折旧旧-摊销如何确定流流入、流出出？现金流入-资产类科科目减少、负负债权益

28、类类税目增加加现金流入-资产类科科目增加、负负债权益类类税目减少少借款人近一一年的现金金流状况，主主要是经营营性现金流流入量，足足以说明其其短期的偿偿债能力。这这个现金流流是银行认可的的现金流，不不能光靠借借款人提供供的非审计计报表和口口说，需要要信贷人员员认真的核核实，这是是调查人员员和审查人人员的工作作重点之一一。方式包包括：核实实借款人在在银行结算账账户的现金金流入情况况，要剔除除关联企业业间无实质质交易的资资金往来，剔剔除银行贷款划划入等部份份；如是惯惯以现金结结算的小型型企业、个个体工商户户，则核实实其所有个个人账户的的款项转入入情况。我我们认为，至至少借款人人所有短期期负债偿还还期

29、内的预预测现金流流入量，大大于应偿还还短期债务务本息，才才可初步说说短期融资资尚安全。企业有了盈盈利而没有有足够的现现金流入量量，不一定定可以偿还还贷款；企企业有了盈盈利，同时时有足够的的现金流入入量，才能能偿还贷款款，企业即即使略有亏亏损，但有有足够的现现金流入量量，同样可可以偿还贷贷款。最好好的模式是是，企业有有盈利，同同时有足够够的现金流流入量，就就一定能归归还到期贷贷款。六. 贷款款担保分析析（第二还款款来源）。保证、抵押押、质押。抵押物担担保能力分分析。主要要分析抵押押物变现的的难易程度度、变现能能力的大小小，确定抵抵押率，核核定抵押物物的最高担担保额度。保证能力力分析。对对法人或其

30、其他经济组组织，应采采用最近一一期财务数数据，综合合分析保证证人的资产产规模、所所有者权益益，已提供供的各类担担保总额、信信用等级，现现金流量，信信誉状况，发发展前景等等因素，按按有关规定定测算其保保证能力；对专业担担保机构，应应综合分析析保证人资资信情况、经经营管理情情况等，按按有关规定定核定其保保证能力；对自然人人，应根据据其财产和和收入状况况核定其保保证额度。分析质押押物的变现现能力和变变动趋势，确确定质押率率，核定质质押物最高高担保额度度。两个原则：1、贷款款的担保不不能取代借借款人的信信用状况；2、贷款款的担保并并不一定确确保贷款得得以偿还。七、贷款风风险度分析析：贷款风险度度顾名思

31、义义是指公司司贷款发放放的风险程程度。贷款款风险度的的测定及分分析即是信信用分析的的最后环节节，更是公公司决定贷贷款与否的的主要依据据。原则上上，对风险险度大于00.6的贷贷款不予贷贷款，对风风险度大于于0.6的的贷款资产产应列为风风险贷款资资产从严监监控。单笔贷款风风险度=该该笔贷款方方式风险系系数*企业信用用等级系数数单笔贷款资资产风险度度=该笔贷贷款方式风风险系数*企业信用用等级系数数*贷款形态态风险系数数全部贷款资资产风险度度=贷款风险险权重资产产*贷款金额额贷款风险权权重资产=贷款金额额*贷款资产产风险度1）企业信信用等级系系数按照企业的的信用等级级，规定相相应的等级级系数参考：AA

32、AA级400%；AAA级50%；A600%；BBBB级700%；BBB级80%；B级1100%。2）贷款方方式风险系系数根据借款人人资信程度度的不同，分分别采取抵抵（质）贷贷款、保证证贷款和保保证贷款三三种方式，并并按贷款方方式的不同同分项设定定风险系数数。贷款方式系系数如下：贷款方式式贷款方式风风险系数量量（%）贷款方式贷款方式风风险系数量量（%）一、抵（质质）押贷款款12、其他他财产501、存单013、其他他802、商业银银行及政策策性银行承承兑汇票10二、保证贷贷款3、其他银银行承兑汇汇票2014、商业业银行及政政策银行担担保104、国家债债券015、其他他银行担保保205、金融债债券1

33、016、非银银行金融机机构担保506、其他有有价证券5017、国家家大型或大大型企业担担保507、现汇1018、AAAA、AAA级企业担担保508、股票、股股权5019、其他他担保809、房地产产50三、信用贷贷款10、楼宇宇按揭5020、信用用贷款、透透支10011、营运运车辆50八结论判断借款人人的偿债能能力、抵押押担保偿还还能力和本本笔贷款的的风险程度度，提出贷贷与不贷、贷贷款金额、期期限、利率率等建议。（六）贷款款审查按照审贷分分离、分级级审批的贷贷款管理制制度，完成成贷款调查查之后，风风险管理部部的审查人人员应当对对业务经理理移交的所所有贷款资资料进行核核实、评定定，复测贷贷款风险度

34、度，提出审审查结论及及同意放款款的限制性性条件，即即贷款审查查，亦称贷贷时审查。贷贷款审查所所形成的书书面报告，称称作贷款审审查报告。贷贷款调查是是贷款审查查的基础，如如果贷款调调查工作扎扎实深入，贷贷款调查报报告客观公公正，贷款款审查的工工作量就相相对小一些些，贷款审审查报告的的篇幅就短短小一些，内内容也简单单的多。1、认真全全面初审贷贷款调查报报告 贷款款初步审查查是贷款程程序中的重重要环节，是是极为重要要的风险防防范关口。贷贷款初步审审查与贷款款调查的内内容基本一一致。贷款款调查人员员既调查收收集情况，又又对调查资资料进行认认定，集调调查审查于于一身。但但由于受工工作单位、业业务素质、工

35、工作经验、分分析认识问问题的角度度不同等方方方面面因因素的影响响，调查人人员有可能能受理不合合规定的借借款申请。从从严格控制制贷款风险险的角度出出发，审查查人员必须须换位思考考，从另外外的角度，对对其提供的的资料进行行再核实、再再认定。 审查查人员应根根据贷款基本要要素、主体体资格、贷贷款条件、信信贷政策、信信用等级评评定、风险险度测算等等方面，逐逐一核实贷贷款调查人人员提供的的贷款申请请资料和调调查报告是是否完整有有效，是否否符合公司司的贷款准准入条件和和现行的制制度政策，这这是贷款初初步审查的的关键环节节。对应该该由业务经经理提供而而没有提供供的信贷业业务材料，审审查人员应应当列出单单子，

36、及时时通知业务务经理补充充完善，说说明情况，提提出审查意意见，限期期予以补充充回复。原原则上凡是是业务经理理调查认定定的内容，审审查人员都都应当重新新审核，看看其是否真真实有效是是否符合信信贷准入条条件和相关关政策制度度。全面初初审的目的的，是解决决贷款资料料的完整性性及合规合合法性问题题。全面初初步审查的的主要内容容，同贷款款调查阶段段收集借款款申请资料料的内容基基本一致。2、突出审审查贷款风风险控制点点：论户税在全全面初步审审查贷款申申报资料和和调查报告告完整性及及合规合法法性的基础础上，应当当侧重于从从非财务因因素、财务务、现金流流量、担保保等方面的的审查入手手，分析判判断贷款的的安全性

37、、盈盈利性及流流动性，切切实解决贷贷款资料完完整有效、手手续合规合合法而不安安全等问题题，尽可能能避免或降降低贷款风风险。审查分析析借款人（含含项目）政政策及地区区等非财务务因素风险险。审查分析析财务风险险 审查贷款人人的财务状状况，不仅仅审查分析析借款人的的偿债能力力指标、营营运能力指指标、盈利利能力指标标，还要注注意财务数数据之间的的核算关系系。如果借借款人严重重亏损，经经营效益不不佳，贷款款就应当慎慎重。要注注意从有关关报表中寻寻找问题和和疑点，判判断借款人人财务状况况的真实性性。如果存存在编制虚虚假财务报报表的情况，贷贷款就应当当特别慎重重，从严掌掌握。对借借款人采取取资产低值值高估等

38、办办法人为降降低资产负负债率的做做法要特别别注意。 审查借款款人的资本本金及其他他资金到位位情况，以以及还款来来源、还款款计划、还还款能力等等等。如果果借款人存存在还款缺缺口，还款款能力不足足，贷款就就应当特别别慎重。 审查分析析现金流量量风险 现金流流量是指借借款人的现现金和现金金等价物。现现金流量作作为借款人人的还款来来源，就如如同人体中中的血液一一样重要。借借款人出现现现金流量量不足或下下降趋势，则则预示着借借款人的第第一还款能能力有可能能出现风险险。现实中中不少信贷贷人员只注注重借款人人盈利水平平的分析，而而忽视现金金流量的重重要性，把把现金流量量的分析等等同于净收收益的分析析。实际上

39、上，现金净净流量不仅仅不等于净净收益，而而且还有可可能出现净净收益增加加而现金净净流量减少少的情况。 要审查借借款人经营营活动的现现金流量是是否充足，即即来自经营营活动现金金流量是否否足够偿还还贷款本息息。如果借借款人用经经营活动产产生的现金金还款，且且现金流量量稳定，则则意味着借借款人还款款能力较强强。如果现现金流量不不足，即使使借款人财财务状况较较好，贷款款也要慎重重。审查分析析担保风险险 审审查分析担担保风险的的重点是，看看公司持有的的担保权益益是否大于于贷款本息息和执行担担保所可能能发生的费费用。否则则，其担保保就不够充充足。 对对保证贷款款，要审查查保证人的的保证资格格、信用等等级、

40、保证证系数、保保证人的保保证意愿与与履约动机机、保证的的方式和法法律责任等等情况。对对保证人财财务实力不不强、不乐乐意履行保保证责任的的，贷款应应特别慎重重。 对抵抵押贷款，要要重点审查查其资产评评估方法是是否正确，价价格是否合合理，变现现能力强弱弱，抵押率率的计算是是否科学，该该抵押能否否有效消除除贷款风险险，是否需需要另行追追加保证担担保或抵押押物。 对对质押贷款款，关键是是审查分析析质物的资资料是否齐齐全、完备备，质物是是否合法，出出质人及开开具存单等等质物的机机构是否出出具了有关关证明材料料。3、撰写贷贷款审查报报告。 贷款审查查的主要任任务是认定定事实，揭揭示风险，对对潜在风险险贷款

41、，把把关守口，堵堵塞漏洞，加加以限制。因因此，贷款款审查报告告与贷款调调查报告相相比，篇幅幅应当短小小，主题更更加突出，应应当突出审审查出的问问题，突出出贷款风险险控制点，突突出反映贷贷款的合规规合法性、安安全性、盈盈利性、流流动性如何何，突出风风险防范措措施。审查报告告内容：一一是基本情情况，包括括客户概况况、身份证证明、家庭情况况、资产负负债、贷款款用途、还还款来源及及计划等；二是客户户资信；三三是抵押物物情况；四四是风险提提示；五是是审查意见见。审查报告告要求：内内容精练，重重点突出，语语言措辞严严密,判断断得体,不不得用模糊糊语言,不不要说大话话、假话、空空话，少说说美化色彩彩的好话。

42、要要对照审查查目标有重重点地进行行取舍，去去伪存真，去去粗取精，抓抓住主要的的、关键性性的问题来来写。 审查评价价要客观公公正。审查查中审查人人员不要局局限于调查查报告的文文字描述，要要重物证、查查依据、作作比较，独独立审查，冷冷静分析，提提炼观点。审审查意见和和建议要有有针对性、可可操作性。要要加强综合合分析提炼炼，提出建建设性的、实实效性的意意见和建议议。贷款审查报报告必须由由风险管理理部风控经经理签字，以以示负责。4、法律合合规审查。法务人员提提出法律合合规审查意意见。法务务人员对贷贷款业务文文件资料应应进行全面面书面评审审，主要求求从借款主主体的合法法性、贷款款抵押担保保的有效性性等方

43、面提提出法律意意见。（七）贷款款审批1、贷款审审批权限规规定信用贷款款或抵押贷贷款由贷审审会集体审审批。董事长有有贷款一票票否决权。2、贷款审审批通过后后，由风险险控制部拟文文，下达到到业务部执行行。（八）贷款款发放业务部业务务经理取得得贷款批文文后认真阅阅读并按要要求办理，如如果有的条条件完成不不了，就要要及时向风风险管理部部打“呈批表”修改有关关条款。放款5个步步骤：1、落实贷贷前条件；2、当面签签定合同1、借款款合同；22、抵押合合同（附加加条款：抵抵押期限比比贷款期限限延长两年年）；3、质质押合同；4、保证证合同（一一般是连带带责任保证证）等；3、落实用用款条件（如如先用自筹筹资金，后

44、后用贷款，按按工程进度度等）；4、转账支支付贷款；5、贷款资资料归档。七、贷款担担保的有关关规定（一）保证证人资格的的认定1、保证人人资格的界界定。担担保法规规定：具有有代为清偿偿能力的法法人可以作作保证人。2、担保保法规定定，下列单单位不得作作为保证人人：(1）国家家机关不得得作为保证证人(但经经国务院批批准为使用用外国政府府或者国际际经济组织织贷款进行行转贷的除除外)；(2)学校校、幼儿园园、医院等等以公益为为目的的事事业单位、社社会团体不不得作为保保证人；(3)企业业法人的分分支机构、职职能部门不不得为保证证人(但企企业法人的的分支机构构有法人的的书面授权权的，可以以在授权范范围内提供供

45、保证)。 （二）抵抵押物的确确定1、担保保法规定定，下列财财产可以抵抵押：(1)抵押押人所有的的房屋和其其他地上定定着物：(2)抵押押人所有的的机器、交交通运输工工具和其他他财产；(3)抵押押人依法有有权处分的的国有的土土地使用权权、房屋和和其他地上上定着物：(4)抵押押人依法有有权处分的的国有的机机器、交通通运输工具具和其他财财产；(5)抵押押人依法承承包并经发发包方同意意抵押的荒荒山、荒沟沟、荒丘、荒荒滩等荒地地的土地使使用权。2、担保保法规定定，下列财财产不得抵抵押：(1)土地地所有权；（土地所所有权属国国家的）(2)耕地地、宅基地地、自留地地、自留山山等集体所所有的土地地使用权，但但抵

46、押人依依法承包并并经发包方方同意抵押押的荒山、荒荒沟、荒丘丘、荒滩等等荒地的土土地使用权权除外：(3)乡(镇)、村村企业的土土地使用权权不得单独独抵押。以以乡(镇)、村企业业的厂房等等建筑物抵抵押的，其其占用范围围、内的土土地使用权权除外(4)学校校、幼儿园园、医院等等以公益为为目的的事事业单位、社社会团体的的教育设施施、医疗卫卫生设施和和其他社会会公益设施施；(5)所有有权、使用用权不明或或者有争议议的财产；(6)依法法被查封、扣扣押、监管管的财产；(7)依法法不得抵押押的其他财财产。（三）质物物的确定担保法规规定下列物物品、权利利可以质押押：(1)汇票票、支票、本本票、债券券、存款单单、仓单、提提单；(2)依法法可以转让让的股份、股股票； (3)依法法可以转让让的商标专专用权、专专利权、著著作权中的的财产权；(4)依法法可以质押押的其他权权利。（四）担保保方式的选选择贷款担保的的方式有：保证、抵抵押和质押