XXXX年版企业所得税季度预缴申报表系统操作手册17590.docx

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1、中华人民共共和国企业所得税税月（季）度度预缴纳税税申报表系统操作手手册纳税人版2012年年2012年年版企业所所得税季度度预缴申报表表系统操作手手册目录1.引言言31.1.编写目的的31.2.软件运行行环境32.基本本操作33.20012版企企业所得税税季度申报报表系统操操作说明43.1.企业所得得税月(季)度预缴纳纳税申报表表(A类)(20112版)43.1.11.申报明细细资料录入入接口界面面截图43.1.22.界面功能能描述53.1.33.输入项要要求53.1.44.输出结果果提示83.1.5.操作步骤骤83.1.66.注意事项项83.1.77.操作举例例83.2.企业所得得税汇总纳纳税

2、分支机机构分配表表93.2.11.申报明细细资料录入入接口界面面截图93.2.22.界面功能能描述103.2.33.输入项要要求103.2.44.输出结果果提示113.2.55.操作步骤骤113.3.企业所得得税月(季)度预缴纳纳税申报表表(B类)(20112版)123.3.11.申报明细细资料录入入接口界面面截图123.3.2.界面功能能描述123.3.33.输入项要要求133.3.44.输出结果果提示143.3.55.操作步骤骤153.3.66.注意事项项154.技术术支持电话话:151. 引言1.1. 编写目的本操作手册册是指导纳纳税人在使使用20112年新版版企业所得得税季度预预缴申报

3、表系统，进进行各项操操作而编写写的使用操操作说明书书。预期读者：企业所得得税纳税人人。1.2. 软件运行环环境A. 使用 IEE 5.55 以上，分分辨率 8800*6600 浏浏览核心征征管系统网网站B. 本地操作系系统必须安安装JREE1.4.0或以上版本本。2. 基本操作用户打开IIE，在地地址栏中输输入htttp:/用户名方式式（如图2-1）输入入用户标识识（计算机机代码）和和密码，点点击登录，进进入系统。(提示：如果图太小可以按住键盘的ctrl键+滚动鼠标的滚轮来调整图的大小。)图2-1证书方式，点点击图2-1中右右边，输入入密码，点点击登录，进进入系统（如如图2-2）。图2-2单击

4、功能菜菜单项中的的“网上纳税税服务”“网上纳税税申报”“企业综合合申报”“(有税申报报)或(无无税申报)”按钮，即可可打开企业业所得税季季度申报菜单单。3. 2012版版企业所得得税季度申申报表系统统操作说明明2012版版企业所得得税季度申申报系统包括的的子菜单有有：企业所所得税月(季)度预预缴纳税申申报表(A类)(20122版) （对于属属于查帐征征收方式缴缴纳企业所所得税的纳纳税人显示示此菜单），企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版) （对实行核定征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单）。3.1. 企业所得税税月(季)度预缴纳纳税申报表表(A类)(20122版) 3.1

5、.1. 申报明细资资料录入接接口界面截截图图3.1.1单击“企业业所得税月月(季)度度预缴纳税税申报表(A类)(20012版)”，进入企业业所得税月月(季)度度预缴纳税税申报表(A类)(20012版)界面，如如图3.11.2。3.1.2. 界面功能描描述“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(A类)(20012版)”的主要功功能是查帐帐征收方式式缴纳企业业所得税纳纳税人录入入企业所得得税月（季季）度预缴缴纳税申报报表(A类类) 数据。图3.1.23.1.3. 输入项要求求以下表格式式对图3.1.2的的输入项按按照从左往往右，从上上往下顺序序描述，首首先请各位位纳税人根根据自己的的情况选择

6、择好自己的的填写报表表的方式，即：汇总纳税税（总机构构、分支机机构）、独独立纳税，然然后再如实填写写相关数据据： 行次项目累计金额汇总纳税独立纳税总机构分支机构1一、据实预预缴2 营业收入入可填写不可操作可填写3 营业成本本可填写不可操作可填写4 利润总额额可填写不可操作可填写5、 加：特定定业务计算算的应纳税税所得额可填写且大大于等于00不可操作可填写且大大于等于006、 减：不征征税收入可填写且大大于等于00不可操作可填写且大大于等于007 免税收入入可填写且大大于等于00不可操作可填写且大大于等于008 弥补以前前年度亏损损可填写且大大于等于00，（小于于等于4行行+5行-6行-77行）

7、不可操作可填写且大大于等于00，（小于于等于4行行+5行-6行-77行）9 实际利润润额（4行行+5行-6行-77行-8行行）系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算10 税率（225%）系统自带系统自带系统自带11 应纳所得得税额系统自动计计算不可操作系统自动计计算12 减：减免免所得税额额可填写，小小于等于第111行,且大大于等于0不可操作可填写，小小于等于第111行,且大大于等于013 减：实际际已预缴所所得税额可填写不可操作可填写14 减：特定定业务预缴缴（征）所所得税额可填写不可操作可填写15 应补（退退）所得税税额（111行-122行-133行-144行）系统自动计计算系统自动计

8、计算系统自动计计算16 减：以前前年度多缴缴在本期抵抵缴所得税税额可填写且小小于等于第第15行不可操作可填写且小小于等于第第15行17 本期实际际应补（退退）所得税税额系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算18 二、按照照上一纳税税年度应纳纳税所得额额平均额预预缴19 上一纳税税年度应纳纳税所得额额-20 本月（季季）应纳税税所得额（119行11/4或11/12）-21 税率(225%)-22 本月（季季）应纳所所得税额（220行221行）-23 三、按照照税务机关关确定的其其他方法预预缴24 本月（季季）确定预预缴的所得得税额-25总分机构纳纳税人26总机构总机构应分分摊所得税税额（15

9、5行或222行或244行总机机构应分摊摊预缴比例例）系统自动计计算不可填写不可填写27财政集中分分配所得税税额系统自动计计算不可填写不可填写28分支机构应应分摊所得得税额(115行或222行或224行分分支机构应应分摊比例例）系统自动计计算可填写不可填写29其中：总机机构独立生生产经营部部门应分摊摊所得税额额可填写不可填写不可填写30总机构已撤撤销分支机机构应分摊摊所得税额额可填写不可填写不可填写31分支机构分配比例不可填写可填写不可填写32分配所得税税额不可填写可填写不可填写按钮【保存】：将当前页页面所属日日期的申报报数据保存存到数据库库中。【查看分配配表】：查看分分配表数据据，如果为为独立

10、纳税税则无需查查看分配表表。如果为为总机构或或是分支机机构纳税，点点击查看分分配表，则则首先要重重新保存页页面数据，重新保存成功后进入到【中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表】中。【删除】：删除当前前页面税款款所属日期期内纳税人人的申报数数据和企业业所得税汇汇总纳税分分支机构分分配表数据据，系统中中将不存在在A类表和和分配表申申报数据。【清除】：初始化页页面上的所所有录入和和计算项目目，只是将将页面中的的数据重置置为零或空空值。如果纳税税人之前保保存过申报报数据，点点击清除后后不影响已已保存的数数据，只是是将页面的的数据重置置为零或空空值。【返回】：退出本页页面，返回回上界面。3.1

11、.4. 输出结果提提示 申报信息保保存成功。 申报信息删删除成功。3.1.5. 操作步骤第一步：打打开北京地地方税务局局核心征管管系统外网网页面，输输入用户标标识（地税税计算机代代码）和密密码，登录录系统。第二步：单单击“网上纳税税服务”“网上纳税税申报”“企业综合合申报”“(有税申报报)或(无无税申报)”按钮进入“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(A类)(20012版)”录入界面。第三步：选选择纳税方方法。第四步：输输入申报表表数据。第五步：点点击【保存存】按钮, 提示保保存成功。如如纳税方法法选择“汇总纳税税-(总机构)或或(分支机机构)”，则页面提提示如图3.1.5后自动动跳转

12、到企业所得得税汇总纳纳税分支机机构分配表表界面。图3.1.53.1.6. 注意事项纳税人企业业所得税季季度申报时时限：每季季度终了后后15日内内完成。3.1.7. 操作举例实行汇总纳纳税总机构构A要进行行季度企业业所得税申申报，具体体操作如下：第一步：打打开北京地地方税务局局核心征管管系统外网网页面，输输入用户标标识（计算算机代码）和和密码，登登录系统。第二步：单单击“网上纳税税服务”“网上纳税税申报”“企业综合合申报”“(有税申报报)或(无无税申报)”按钮进入入“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(A类)(20012版)”，进入界面。第三步：选选择纳税方方法汇总纳纳税-(总机构)或或

13、(分支机机构)。第四步：输输入申报表表数据。第五步：点点击【保存存】按钮, 提示保保存成功,将转入业所所得税汇总总纳税分支支机构分配配表，点击【确确定】按钮钮后自动跳跳转到企业所得得税汇总纳纳税分支机机构分配表表界面，继续续填写。企企业所得税税汇总纳税税分支机构构分配表3.2. 企业所所得税汇总总纳税分支支机构分配配表 3.2.11申报明细细资料录入入接口界面截截图（总机机构）图3.2.1单击“企业业所得税月月(季)度度预缴纳税税申报表(A类)(20012版)” 如图3.2.1，进入入企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(A类)(20012版)界面，纳税方方法选择为为“汇总纳税税-总机构

14、”，此表保存存成功后，系统自动跳转到“企业所得得税汇总纳纳税分支机机构分配表表”界面。3.2.22界面功能能描述（总总机构）实行汇总缴缴纳企业所所得税方法法的总机构构，须申报“企业所得得税汇总纳纳税分支机机构分配表表”。图3.2.23.2.33输入项要要求本表输入项项按照从左左往右，从从上往下顺顺序描述：名称纳税人识别别号应纳所得税税额总机构分摊摊所得税额额总机构财政政集中分配配所得税额额分支机构分分摊的所得得税额值系统自动带带出系统自动带带出系统自动带带出系统自动带带出系统自动带带出详细信息分支机构情情况纳税人识别别号分支机构名名称三项因素分配比例分配税额收入总额工资总额分配税额详细数据可填

15、写可填写可填写可填写可填写可填写可填写合计详细数数据合计-系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算按钮【增加】：在报表分分支机构情情况部分中中增加行次次。【保存】：将属于当当前税款所所属期的申申报数据保保存到数据据库中。【全部删除除】：删除除当前页面面税款所属属日期内纳纳税人的申申报数据，系统中将不不存在申报报数据。【清除】：初始化页页面上的所所有录入和和计算项目目，只是将将页面中的的数据重置置为零或空空值。如果纳税税人之前保保存过申报报数据，点点击清除后后不影响已已保存的数数据，只是是将页面的的数据重置置为零或空空值。【返回】：返回到企企业所得税税月(季)度预缴

16、纳纳税申报表表(A类)申报界面面。注：返回时时不会自动动保存页面面上新填报报的、尚未未保存的数数据【退出】：返回功能能清单界面面。3.2.44输出结果果提示 申报信息保保存成功。 申报信息删删除成功。3.2.55操作步骤骤实行汇总纳纳税方法的的总机构按按以下步骤骤操作：第一步：打打开北京地地方税务局局核心征管管系统外网网页面，输输入用户标标识（计算算机代码）和和密码，登登录系统。第二步：单单击“网上纳税税服务”“网上纳税税申报”“企业综合合申报”“(有税申报报)或(无税申报报)”按钮进入“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(A类)(20012版)”，录入页面。第三步：选选择纳税方方法汇

17、总纳纳税-总机机构。 第四步：输输入申报表表数据。第五步：点点击【保存存】按钮, 提示保保存成功,请继续填填写企业业所得税汇汇总纳税分分支机构分分配表，点点击【确定定】按钮后后自动跳转转到企业业所得税汇汇总纳税分分支机构分分配表页页面。第六步：在在企业所所得税汇总总纳税分支支机构分配配表页面面输入申报报数据。第七步：点点击【保存存】按钮, 系统提提示保存成成功。如图图3.2.3图3.2.33.2.66申报明细细资料录入入接口界面截截图（分支支机构）图3.2.1单击“企业业所得税月月(季)度度预缴纳税税申报表(A类)(20012版)” 如图3.2.1，进入入企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报

18、报表(A类)(20012版)界面，纳税方方法选择为为“汇总纳税税-分支机构构”，此表保存存成功后，系统自动跳跳转到“企业所得得税汇总纳纳税分支机机构分配表表”界面。3.2.77界面功能能描述（分支机构）实行汇总缴缴纳企业所所得税方法法的分支机构，须申报“企业所得得税汇总纳纳税分支机机构分配表表”。图3.2.23.2.88输入项要要求本表输入项项按照从左左往右，从从上往下顺顺序描述：名称纳税人识别别号应纳所得税税额总机构分摊摊所得税额额总机构财政政集中分配配所得税额额分支机构分分摊的所得得税额值可填写可填写可填写可填写系统自动带带出详细信息分支机构情情况纳税人识别别号分支机构名名称三项因素分配比

19、例分配税额收入总额工资总额分配税额详细数据系统自动带带出（第1行）系统自动带带出（第1行）可填写（第1行）可填写（第1行）可填写（第1行）系统自动带带出（第1行）系统自动带带出（第1行）可填写（其余行次次）可填写（其余行次次）可填写（其余行次次）可填写（其余行次次）可填写（其余行次次）可填写（其其余行次）可填写（其其余行次）合计详细数数据合计-系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算系统自动计计算按钮【增加】：在报表分分支机构情情况部分中中增加行次次。【保存】：将属于当当前税款所所属期的申申报数据保保存到数据据库中。【全部删除除】：删除当当前页面税税款所属日日期内纳税税人的申报

20、报数据，系系统中将不不存在申报报数据。【清除】：初始化页页面上的所所有录入和和计算项目目，只是将将页面中的的数据重置置为零或空空值。如果纳税税人之前保保存过申报报数据，点点击清除后后不影响已已保存的数数据，只是是将页面的的数据重置置为零或空空值。【返回】：返回到企企业所得税税月(季)度预缴纳纳税申报表表(A类)申报界面面。注：返回时时不会自动动保存页面面上新填报报的、尚未未保存的数数据【退出】：返回功能能清单界面面。3.2.99输出结果果提示 申报信息保保存成功。 申报信息删删除成功。3.2.110操作步步骤实行汇总纳纳税方法的的总机构按按以下步骤骤操作：第一步：打打开北京地地方税务局局核心征

21、管管系统外网网页面，输输入用户标标识（计算算机代码）和和密码，登登录系统。第二步：单单击“网上纳税税服务”“网上纳税税申报”“企业综合合申报”“(有税申报报)或(无税申报报)”按钮进入“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(A类)(20012版)”，录入页面面。第三步：选选择纳税方方法汇总纳纳税-分支支机构。 第四步：输输入申报表表数据。第五步：点点击【保存存】按钮, 提示保保存成功,请继续填填写企业业所得税汇汇总纳税分分支机构分分配表，点点击【确定定】按钮后后自动跳转转到企业业所得税汇汇总纳税分分支机构分分配表页页面。第六步：在在企业所所得税汇总总纳税分支支机构分配配表页面面输入申报报

22、数据。第七步：点点击【保存存】按钮, 系统提提示保存成成功。如图图3.2.33.3企业业所得税月月(季)度度预缴纳税税申报表(B类)(20122版) 3.3.11申报明细细资料录入入接口界面截截图 图3.3.1单击“企业业所得税月月(季)度度预缴纳税税申报表(B类)(20122版)”，进入企业所所得税月(季)度预预缴纳税申申报表(BB类)界面面，如图33.3.2-1或图33.3.22-2。3.3.22界面功能能描述“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(B类)(22012版)”的主要功功能是核定定征收方式式缴纳企业业所得税纳纳税人录入入企业所得得税月（季季）度预缴缴纳税申报报表（B类类）

23、数据。其中，实行行应税所得得率征收方方式缴纳企企业所得税税的纳税人人填报页面面如图3.3.2-1图3.3.2-13.3.33输入项要求求本表输入项项按照从左左往右，从从上往下顺顺序描述：项目行次累计金额应纳税所得得额的计算算按收入总额额核定应纳纳税所得额额收入总额1可填写减：不征税税收入2可填写且大大于等于00免税收入3可填写且大大于等于00应税收入额额（1-22-3）4系统自动计计算税务机关核核定的应税税所得率（ %）5核定征收率率应纳税所得得额（4行行5行）6系统自动计计算且计算算结果小于于0时，自自动归0按成本费用用核定应纳纳税所得额额成本费用总总额7*税务机关核核定的应税税所得率（ %

24、）8*应纳税所得得额7行行（18行）8行9*应纳所得税税额的计算算税率（255%）10系统自带应纳所得税税额（6行行10行行）11系统自动计计算应补（退）所所得税额的的计算已预缴所得得税额12可填写且大大于等于00应补（退）所所得税额（111行112行）13系统自动计计算且计算算结果小于于0时，自自动归0按钮【保存】：将当前税税款所属期期限申报数数据保存到到数据库中中。【删除】：删除当前前页面税款款所属日期期内纳税人人的申报数数据，系统中将不不存在申报报数据。【清除】：初始化页页面上的所所有录入和和计算项目目，只是将将页面中的的数据重置置为零或空空值。如果纳税税人之前保保存过申报报数据，点点击

25、清除后后不影响已已保存的数数据，只是是将页面的的数据重置置为零或空空值。【退出】：返回功能能清单界面面。3.3.44输出结果果提示 申报信息保保存成功。 申报信息删删除成功。3.3.55操作步骤骤第一步：打打开北京地地方税务局局核心征管管系统外网网页面，输输入用户标标识（地税税计算机代代码）和密密码，登录录系统。第二步：单单击“网上纳税税服务”“网上纳税税申报”“企业综合合申报”“(有税申报报)或(无税申报报)”按钮进入“企业所得得税月(季季)度预缴缴纳税申报报表(B类类)(20012版)”，录入界面。第三步：输输入申报表表数据。第四步：点点击【保存存】按钮, 提示保保存成功。如图：3.3.3如图：3.3.33.3.66注意事项项纳税人企业业所得税季季度申报时时限：每季季度终了后后15日内内完成。4. 技术支持电电话:周一至周五五：纳税人：4400600223666 20