银监局流动资金管理办法45092174342.docx

《银监局流动资金管理办法45092174342.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银监局流动资金管理办法45092174342.docx（11页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、中国银行业监督管理委员会令2010年年第1号流动资资金贷款管管理暂行办办法已经经中国银行行业监督管管理委员会会第72次次主席会议议通过，现现予公布，并并自发布之之日起施行行。主主席：刘明明康 二一年二月十十二日流动资金贷贷款管理暂暂行办法第一章 总则第一条 为为规范银行行业金融机机构流动资资金贷款业业务经营行行为，加强强流动资金金贷款审慎慎经营管理理，促进流流动资金贷贷款业务健健康发展，依依据中华华人民共和和国银行业业监督管理理法、中中华人民共共和国商业业银行法等等有关法律律法规，制制定本办法法。第二条 中中华人民共共和国境内内经中国银银行业监督督管理委员员会批准设设立的银行行业金融机机构（以

2、下下简称贷款款人）经营营流动资金金贷款业务务，应遵守守本办法。第三条 本本办法所称称流动资金金贷款，是是指贷款人人向企（事事）业法人人或国家规规定可以作作为借款人人的其他组组织发放的的用于借款款人日常生生产经营周周转的本外外币贷款。第四条 贷贷款人开展展流动资金金贷款业务务，应当遵遵循依法合合规、审慎慎经营、平平等自愿、公公平诚信的的原则。第五条 贷贷款人应完完善内部控控制机制，实实行贷款全全流程管理理，全面了了解客户信信息，建立立流动资金金贷款风险险管理制度度和有效的的岗位制衡衡机制，将将贷款管理理各环节的的责任落实实到具体部部门和岗位位，并建立立各岗位的的考核和问问责机制。第六条 贷贷款人

3、应合合理测算借借款人营运运资金需求求，审慎确确定借款人人的流动资资金授信总总额及具体体贷款的额额度，不得得超过借款款人的实际际需求发放放流动资金金贷款。贷款人应根根据借款人人生产经营营的规模和和周期特点点，合理设设定流动资资金贷款的的业务品种种和期限，以以满足借款款人生产经经营的资金金需求，实实现对贷款款资金回笼笼的有效控控制。第七条 贷贷款人应将将流动资金金贷款纳入入对借款人人及其所在在集团客户户的统一授授信管理，并并按区域、行行业、贷款款品种等维维度建立风风险限额管管理制度。第八条 贷贷款人应根根据经济运运行状况、行行业发展规规律和借款款人的有效效信贷需求求等，合理理确定内部部绩效考核核指

4、标，不不得制订不不合理的贷贷款规模指指标，不得得恶性竞争争和突击放放贷。第九条 贷贷款人应与与借款人约约定明确、合合法的贷款款用途。流动资金贷贷款不得用用于固定资资产、股权权等投资，不不得用于国国家禁止生生产、经营营的领域和和用途。流动资金贷贷款不得挪挪用，贷款款人应按照照合同约定定检查、监监督流动资资金贷款的的使用情况况。第十条 中中国银行业业监督管理理委员会依依照本办法法对流动资资金贷款业业务实施监监督管理。第二章 受受理与调查查第十一条 流动资金金贷款申请请应具备以以下条件：（一）借款款人依法设设立；（二）借款款用途明确确、合法；（三）借款款人生产经经营合法、合合规；（四）借款款人具有持

5、持续经营能能力，有合合法的还款款来源；（五）借款款人信用状状况良好，无无重大不良良信用记录录；（六）贷款款人要求的的其他条件件。第十二条 贷款人应应对流动资资金贷款申申请材料的的方式和具具体内容提提出要求，并并要求借款款人恪守诚诚实守信原原则，承诺诺所提供材材料真实、完完整、有效效。第十三条 贷款人应应采取现场场与非现场场相结合的的形式履行行尽职调查查，形成书书面报告，并并对其内容容的真实性性、完整性性和有效性性负责。尽尽职调查包包括但不限限于以下内内容：（一）借款款人的组织织架构、公公司治理、内内部控制及及法定代表表人和经营营管理团队队的资信等等情况； （二）借款款人的经营营范围、核核心主业

6、、生生产经营、贷贷款期内经经营规划和和重大投资资计划等情情况； （三）借款款人所在行行业状况；（四）借款款人的应收收账款、应应付账款、存存货等真实实财务状况况；（五）借款款人营运资资金总需求求和现有融融资性负债债情况；（六）借款款人关联方方及关联交交易等情况况；（七）贷款款具体用途途及与贷款款用途相关关的交易对对手资金占占用等情况况； （八八）还款来来源情况，包包括生产经经营产生的的现金流、综综合收益及及其他合法法收入等；（九）对有有担保的流流动资金贷贷款，还需需调查抵（质质）押物的的权属、价价值和变现现难易程度度，或保证证人的保证证资格和能能力等情况况。第三章章 风险评评价与审批批第十四条

7、贷款人应应建立完善善的风险评评价机制，落落实具体的的责任部门门和岗位，全全面审查流流动资金贷贷款的风险险因素。第十五条 贷款人应应建立和完完善内部评评级制度，采采用科学合合理的评级级和授信方方法，评定定客户信用用等级，建建立客户资资信记录。第十六条 贷款人应应根据借款款人经营规规模、业务务特征及应应收账款、存存货、应付付账款、资资金循环周周期等要素素测算其营营运资金需需求（测算算方法参考考附件），综综合考虑借借款人现金金流、负债债、还款能能力、担保保等因素，合合理确定贷贷款结构，包包括金额、期期限、利率率、担保和和还款方式式等。第十七条 贷款人应应根据贷审审分离、分分级审批的的原则，建建立规范

8、的的流动资金金贷款评审审制度和流流程，确保保风险评价价和信贷审审批的独立立性。贷款人应建建立健全内内部审批授授权与转授授权机制。审审批人员应应在授权范范围内按规规定流程审审批贷款，不不得越权审审批。第四章章 合同签签订第十八条条 贷款人人应和借款款人及其他他相关当事事人签订书书面借款合合同及其他他相关协议议，需担保保的应同时时签订担保保合同。第十九条 贷款人应应在借款合合同中与借借款人明确确约定流动动资金贷款款的金额、期期限、利率率、用途、支支付、还款款方式等条条款。第二十条 前条所指指支付条款款，包括但但不限于以以下内容：（一）贷款款资金的支支付方式和和贷款人受受托支付的的金额标准准；（二）

9、支付付方式变更更及触发变变更条件；（三）贷款款资金支付付的限制、禁禁止行为；（四）借款款人应及时时提供的贷贷款资金使使用记录和和资料。第二十一条条 贷款人人应在借款款合同中约约定由借款款人承诺以以下事项：（一）向贷贷款人提供供真实、完完整、有效效的材料；（二）配合合贷款人进进行贷款支支付管理、贷贷后管理及及相关检查查；（三）进行行对外投资资、实质性性增加债务务融资，以以及进行合合并、分立立、股权转转让等重大大事项前征征得贷款人人同意；（四）贷款款人有权根根据借款人人资金回笼笼情况提前前收回贷款款；（五）发生生影响偿债债能力的重重大不利事事项时及时时通知贷款款人。第二十二条条 贷款人人应与借款款

10、人在借款款合同中约约定，出现现以下情形形之一时，借借款人应承承担的违约约责任和贷贷款人可采采取的措施施：（一）未按按约定用途途使用贷款款的；（二）未按按约定方式式进行贷款款资金支付付的；（三）未遵遵守承诺事事项的；（四）突破破约定财务务指标的；（五）发生生重大交叉叉违约事件件的；（六）违反反借款合同同约定的其其他情形的的。第五章 发放和支支付第二十三三条 贷款款人应设立立独立的责责任部门或或岗位,负负责流动资资金贷款发发放和支付付审核。第二十四条条 贷款人人在发放贷贷款前应确确认借款人人满足合同同约定的提提款条件，并并按照合同同约定通过过贷款人受受托支付或或借款人自自主支付的的方式对贷贷款资金

11、的的支付进行行管理与控控制，监督督贷款资金金按约定用用途使用。贷款人受托托支付是指指贷款人根根据借款人人的提款申申请和支付付委托，将将贷款通过过借款人账账户支付给给符合合同同约定用途途的借款人人交易对象象。借款人自主主支付是指指贷款人根根据借款人人的提款申申请将贷款款资金发放放至借款人人账户后，由由借款人自自主支付给给符合合同同约定用途途的借款人人交易对象象。第二十五条条 贷款人人应根据借借款人的行行业特征、经经营规模、管管理水平、信信用状况等等因素和贷贷款业务品品种，合理理约定贷款款资金支付付方式及贷贷款人受托托支付的金金额标准。第二十六条条 具有以以下情形之之一的流动动资金贷款款，原则上上

12、应采用贷贷款人受托托支付方式式：（一）与借借款人新建建立信贷业业务关系且且借款人信信用状况一一般；（二）支付付对象明确确且单笔支支付金额较较大；（三）贷款款人认定的的其他情形形。第二十七条条 采用贷贷款人受托托支付的，贷贷款人应根根据约定的的贷款用途途,审核借借款人提供供的支付申申请所列支支付对象、支支付金额等等信息是否否与相应的的商务合同同等证明材材料相符。审审核同意后后，贷款人人应将贷款款资金通过过借款人账账户支付给给借款人交交易对象。第二十八条条 采用借借款人自主主支付的，贷贷款人应按按借款合同同约定要求求借款人定定期汇总报报告贷款资资金支付情情况，并通通过账户分分析、凭证证查验或现现场

13、调查等等方式核查查贷款支付付是否符合合约定用途途。第二十九条条 贷款支支付过程中中，借款人人信用状况况下降、主主营业务盈盈利能力不不强、贷款款资金使用用出现异常常的，贷款款人应与借借款人协商商补充贷款款发放和支支付条件，或或根据合同同约定变更更贷款支付付方式、停停止贷款资资金的发放放和支付。第六章 贷贷后管理第三十条 贷款人应应加强贷款款资金发放放后的管理理，针对借借款人所属属行业及经经营特点，通通过定期与与不定期现现场检查与与非现场监监测，分析析借款人经经营、财务务、信用、支支付、担保保及融资数数量和渠道道变化等状状况，掌握握各种影响响借款人偿偿债能力的的风险因素素。第三十一条条 贷款人人应

14、通过借借款合同的的约定，要要求借款人人指定专门门资金回笼笼账户并及及时提供该该账户资金金进出情况况。贷款人可根根据借款人人信用状况况、融资情情况等，与与借款人协协商签订账账户管理协协议，明确确约定对指指定账户回回笼资金进进出的管理理。贷款人应应关注大额额及异常资资金流入流流出情况，加加强对资金金回笼账户户的监控。第三十二条条 贷款人人应动态关关注借款人人经营、管管理、财务务及资金流流向等重大大预警信号号，根据合合同约定及及时采取提提前收贷、追追加担保等等有效措施施防范化解解贷款风险险。第三十三条条 贷款人人应评估贷贷款品种、额额度、期限限与借款人人经营状况况、还款能能力的匹配配程度，作作为与借

15、款款人后续合合作的依据据，必要时时及时调整整与借款人人合作的策策略和内容容。第三十四条条 贷款人人应根据法法律法规规规定和借款款合同的约约定，参与与借款人大大额融资、资资产出售以以及兼并、分分立、股份份制改造、破破产清算等等活动，维维护贷款人人债权。第三十五条条 流动资资金贷款需需要展期的的，贷款人人应审查贷贷款所对应应的资产转转换周期的的变化原因因和实际需需要，决定定是否展期期，并合理理确定贷款款展期期限限，加强对对展期贷款款的后续管管理。第三十六条条 流动资资金贷款形形成不良的的，贷款人人应对其进进行专门管管理，及时时制定清收收处置方案案。对借款款人确因暂暂时经营困困难不能按按期归还贷贷款

16、本息的的，贷款人人可与其协协商重组。第三十七条条 对确实实无法收回回的不良贷贷款，贷款款人按照相相关规定对对贷款进行行核销后，应应继续向债债务人追索索或进行市市场化处置置。第七章法法律责任第三十八条条 贷款人人违反本办办法规定经经营流动资资金贷款业业务的，中中国银行业业监督管理理委员会应应当责令其其限期改正正。贷款人人有下列情情形之一的的，中国银银行业监督督管理委员员会可采取取中华人人民共和国国银行业监监督管理法法第三十十七条规定定的监管措措施：（一）流动动资金贷款款业务流程程有缺陷的的；（二）未将将贷款管理理各环节的的责任落实实到具体部部门和岗位位的；（三）贷款款调查、风风险评价、贷贷后管理

17、未未尽职的；（四）对借借款人违反反合同约定定的行为应应发现而未未发现，或或虽发现但但未及时采采取有效措措施的。第三十九条条 贷款人人有下列情情形之一的的，中国银银行业监督督管理委员员会除按本本办法第三三十八条采采取监管措措施外，还还可根据中中华人民共共和国银行行业监督管管理法第第四十六条条、第四十十八条对其其进行处罚罚：（一）以降降低信贷条条件或超过过借款人实实际资金需需求发放贷贷款的；（二）未按按本办法规规定签订借借款合同的的；（三）与借借款人串通通违规发放放贷款的；（四）放任任借款人将将流动资金金贷款用于于固定资产产投资、股股权投资以以及国家禁禁止生产、经经营的领域域和用途的的；（五）超越

18、越或变相超超越权限审审批贷款的的；（六）未按按本办法规规定进行贷贷款资金支支付管理与与控制的；（七）严重重违反本办办法规定的的审慎经营营规则的其其他情形的的。第八章章 附则第四十条 贷款人应应依据本办办法制定流流动资金贷贷款管理实实施细则及及操作规程程。第四十一条条 本办法法由中国银银行业监督督管理委员员会负责解解释。第四十二条条 本办法法自发布之之日起施行行。附件：流动动资金贷款款需求量的的测算参考考流动资金贷贷款需求量量的测算参参考流动资金贷贷款需求量量应基于借借款人日常常生产经营营所需营运运资金与现现有流动资资金的差额额（即流动动资金缺口口）确定。一一般来讲，影影响流动资资金需求的的关键

19、因素素为存货（原原材料、半半成品、产产成品）、现现金、应收收账款和应应付账款。同同时，还会会受到借款款人所属行行业、经营营规模、发发展阶段、谈谈判地位等等重要因素素的影响。银银行业金融融机构根据据借款人当当期财务报报告和业务务发展预测测，按以下下方法测算算其流动资资金贷款需需求量：一、估算借借款人营运运资金量借款人营运运资金量影影响因素主主要包括现现金、存货货、应收账账款、应付付账款、预预收账款、预预付账款等等。在调查查基础上，预预测各项资资金周转时时间变化，合合理估算借借款人营运运资金量。在在实际测算算中，借款款人营运资资金需求可可参考如下下公式：营运资金量量上年度度销售收入入（1上年度度销

20、售利润润率）（1预计销销售收入年年增长率）/营运资金周转次数其中：营运运资金周转转次数3360/(存货周转转天数+应收账款款周转天数数应付账账款周转天天数预付付账款周转转天数预预收账款周周转天数)周转天数=360/周转次数数应收账款周周转次数销售收入入/平均应收收账款余额额预收账款周周转次数销售收入入/平均预收收账款余额额存货周转次次数销售售成本/平均存货货余额预付账款周周转次数销售成本本/平均预付付账款余额额应付账款周周转次数销售成本本/平均应付付账款余额额二、估算新新增流动资资金贷款额额度将估算出的的借款人营营运资金需需求量扣除除借款人自自有资金、现现有流动资资金贷款以以及其他融融资，即可

21、可估算出新新增流动资资金贷款额额度。新增流动资资金贷款额额度=营运资金金量借款款人自有资资金现有有流动资金金贷款其其他渠道提提供的营运运资金三、需要考考虑的其他他因素（一）各银银行业金融融机构应根根据实际情情况和未来来发展情况况（如借款款人所属行行业、规模模、发展阶阶段、谈判判地位等）分分别合理预预测借款人人应收账款款、存货和和应付账款款的周转天天数，并可可考虑一定定的保险系系数。（二）对集集团关联客客户，可采采用合并报报表估算流流动资金贷贷款额度，原原则上纳入入合并报表表范围内的的成员企业业流动资金金贷款总和和不能超过过估算值。（三）对小小企业融资资、订单融融资、预付付租金或者者临时大额额债项融资资等情况，可可在交易真真实性的基基础上，确确保有效控控制用途和和回款情况况下，根据据实际交易易需求确定定流动资金金额度。（四）对季季节性生产产借款人，可可按每年的的连续生产产时段作为为计算周期期估算流动动资金需求求，贷款期期限应根据据回款周期期合理确定定。