某某物流公司员工管理手册107033.doc

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.颁 布 令为满足市场场的需求和和顾客的要要求，适应应激烈的市市场竞争，不不断地提高高本公司管管理水平，本本公司制定定了员工工手册（A版），经经审查本员员工手册符符合国家有有关政策、法法律、法规规和本公司司实际情况况，现正式式批准发布布，从2003年7月1日起开始始实施。本员工手手册是本本公司管理理体系运行行的依据，也也是全体员员工的行为为规范。自本手册实实施之日起起，全体员员工要充分分理解，正正确执行，严严格按员员工手册要要求进行管管理活动，实实施科学管管理

2、。总经理： 手册拟制人人：部门会签：审 核 人人：批 准 人人：目 录录第一章 管理制度度一、领导工工作制度4二、总经理理办公会议议制度4三、部门经经理行政会会议制度5四、劳动人人事管理制制度和奖惩惩内容5五、员工工工资制度9六、员工考考勤管理制制度10七、财务会会计管理制制度10八、印信、证证照管理制制度15九、劳保福福利管理制制度155十、借款、报报销管理制制度16十一、电话话使用管理理制度166十二、物资资采购和领领用制度177十三、办公公用品管理理制度177十四、档案案管理制度度188十五、领导导值班制度度188十六、用电电管理制度度188十七、办公公（管理）用用房用电设设备使用管管理

3、制度18十八、仓库库管理制度度199第二章 岗位职责一、总经理理职责200二、副总经经理职责200三、综合办办公室工作作职责200四、综合办办公室主任任职责211五、文秘职职责211六、安全负负责人职责责211七、财务部部工作职责责222八、财务部部经理职责责222九、财务部部出纳职责责233十、业务部部工作职责责233十一、业务务部经理职职责233十二、停车车场工作职职责244十三、车辆辆管理员职职责244十四、短驳驳配送员职职责244十五、卫生生保洁员职职责255十六、仓库库管理员职职责255十七、仓库库招商租赁赁管理办法法255十八、业务务部收货员员职责255十九、业务务部储运组组业务员

4、职职责266二十、业务务部拓展组组业务员职职责266二十一、收收货发货和和短途运输输操作规程程277二十二、工工程部经理理职责277二十三、工工程部经理理职责277第三章 重要工作作办事程序序(讨论稿)一、员工招招聘、定级级288二、工程项项目建设管管理程序288三、财务报报销程序299四、合同（协协议）签订订程序229五、物品采采购和领用用程序300第一章 管理制度一、领导工工作制度公司最高权权力机构为为股东大会会，董事会会为股东大大会常设机机构，董事事长对董事事会负责。1、公司实实行董事会会领导下的的总经理负负责制，总总经理主持持全面工作作，副总经经理协助总总经理工作作；2、总经理理或委托

5、副副总经理召召集和主持持公司总经经理办公会会议。工作作中的重大大行政问题题，必须经经总经理办办公会议讨讨论决定；日常工作作按分工负负责处理；3、副总经经理按分工工负责所分分管的工作作，各部门门需要决定定和解决的的问题先由由分管领导导处理解决决，解决有有困难或有有不同意见见后，再提提请总经理理解决。副副总经理分分管工作中中的重要情情况和重大大事件，及及时向总经经理汇报，并并提出解决决问题的建建议。二、总经理理办公会议议制度总经理办公公会议是公公司最高行行政机构。总总经理办公公会议原则则上每周召召开一次。总总经理办公公会议由公公司领导班班子成员参参加，也可可根据需要要指定人员员列席。由由总经理或或

6、总经理委委托副总经经理召集主主持。总经理办公公会议讨论论决定的主主要事项：1、学习政政府方针、政政策、董事事会的有关关指示，并并对执行情情况进行检检查；2、公司发发展规划和和经营方针针；3、年度工工作计划和和财务预决决算方案；4、公司内内部的重要要改革措施施；5、企业资资金的分配配使用以及及员工调整整，利益分分配方案；6、重大基基本建设投投资和技术术改造、技技术引进，合合资引资方方案；7、公司内内部管理机机构的设置置和调整；8、研究公公司员工的的任免、奖奖惩及员工工合同的签签订；9、涉及职职工切身利利益的重要要决策及需需要提交董董事会或股股东大会审审议的重大大问题；10、重要要规章制度度的修订

7、和和废除，以以及企业其其他需要慎慎重决策的的问题；11、各部部门需提交交总经理办办公会议研研究的议题题，先报公公司分管领领导，分管管领导能协协调解决的的问题，不不再提交总总经理办公公会议研究究；12、总经经理办公会会议由办公公室负责组组织，作好好会议记录录，并对总总经理办公公会议决定定的事项负负责督办；13、总经经理认为需需要研究的的其他事项项。三、部门经经理行政会会议制度公司部门经经理行政会会议一般由由总经理或或副总经理理根据工作作需要定期期或临时召召开，各部部门负责人人参加。公司部门经经理行政会会议的主要要内容：1、公司部部门经理行行政例会，每每周一下午午14：00时，各部部门主要负负责人

8、务必必参加；2、各部门门总结上周周工作情况况，布置安安排下周工工作计划；3、督查协协调公司各各部门的工工作。四、劳动人人事管理制制度为了建立丰丰富的人力力资源库，激激励员工工工作积极性性，提高公公司管理服服务水平，根根据劳动动法和集集团公司人人事管理有有关规定，制制定本管理理制度。1、总则：（1）坚持持用人唯贤贤，培育高高素质的员员工队伍；（2）人事事管理实行行总经理负负责制，重重要问题提提交公司总总经理办公公会议或董董事会讨论论决定；（3）公司司办公室具具体负责劳劳动人事档档案管理，办办理员工聘聘用、晋升升、保障、解解聘、辞退退等有关手手续，进行行人事考核核，全面评评估员工工工作表现和和绩效

9、，按按公司整体体发展战略略和经营发发展目标做做好人力资资源规划、开开发和管理理工作；（4）实行行定岗、定定编、定员员，按科学学、合理、精精简、高效效原则，设设立岗位和和人员编制制，明确岗岗位性质、职职责、权限限及任职条条件；（5）加强强员工潜能能分析，消消除人浮于于事的人力力资源浪费费现象，提提高员工素素质，充分分发挥员工工的潜能。2、人力管管理：（1）岗位位设置根据企业管管理目标责责任制，按按照“精简高效”原则，确确定相应的的组织机构构和岗位设设置，对各各线人员进进行定编定定员，各部部门必须严严格遵守岗岗位设置规规定，不得得擅自突破破。（2）岗位位补充各部门根据据公司发展展的需求，分分析员工

10、的的流动情况况以及工作作条件的改改变、对所所需员工的的数量和质质量进行预预测，并提提出人员的的补充计划划方案，报报办公室汇汇总确定用用人需求，最最后交总经经理办公会会议审批。3、教育培培训为陶冶员工工品德情操操，提高其其素质和工工作效率，公公司将举办办各种培训训，通过培培训改进员员工在知识识、技能、态态度等诸方方面的行为为方式。被被指定参加加培训的员员工，非特特殊情况，不不得以任何何理由拒绝绝参加。（1）培训训工作由公公司办公室室负责牵头头，相关部部门协助，共共同制订落落实培训工工作计划；（2）员工工培训分为为职前培训训和在职培培训，新招招员工必须须经过培训训方可上岗岗，即公司司新招员工工和公

11、司内内部调动员员工，在进进入岗位之之前都必须须接受培训训，以便能能尽快适应应新的工作作环境，掌掌握必要的的工作技能能；对老员员工要根据据公司的发发展要求进进行培训，使使员工树立立新观念、掌掌握新知识识。根据公公司业务需需要，组织织或选派人人员参加相相关专业培培训，或邀邀请专家学学者来本公公司进行案案例专题讲讲座，以提提高员工业业务素质水水平；（3）培训训的主要内内容：一是是思想培训训。了解公公司历史文文化，学习习公司规章章制度等。培培养员工应应具备的企企业精神和和工作面貌貌，增强员员工的主人人翁精神和和团队精神神；二是业业务知识培培训。让员员工了解公公司的经营营情况，使使员工具备备完成本职职工

12、作所必必需的基本本知识；三三是专业技技能培训。使使员工掌握握完成本职职工作所必必需的技能能。四是消消防基本知知识、技能能培训。提提高员工安安全防范意意识，掌握握安全基本本知识、技技能。4、人员招招聘（1）依照照公司经营营发展状况况，根据公公司业务发发展的需要要，设立相相关的部门门、岗位，当当原有职位位空缺和出出现新的职职位，部门门制定人员员补充规划划，报办公公室核定，经经分管领导导审核，报报总经理批批准后确定定；（2）办公公室和相关关部门要进进行必要的的工作分析析，明确工工作标准和和目标要求求，确定用用人要求，制制定及完善善公司岗位位工作说明明书；（3）员工工的补充，公公司内部能能调配的，应应

13、优先考虑虑内部人员员调整；（4）若内内部无法调调整补充的的，从外部部招聘。招招聘实行多多渠道，以以发布广告告及从人才才交流中心心招聘为主主，推荐为为辅。各部部门可以向向办公室推推荐人选，由由办公室审审核，报总总经理审批批后录用，未未经办公室室办理相关关聘用手续续的，各部部门不得擅擅自用人上上岗；（5）招聘聘工作坚持持公开、公公平、公正正原则，择择优录用；（6）实行行长年招聘聘，优聘劣劣汰，建立立人力资源源库。5、筛选、培培训和调配配（1）按照照各岗位的的工作性质质、工作规规范，经办办公室、相相关部门和和分管领导导共同面试试，总经理理审核同意意后，确定定符合聘用用条件的员员工；（2）办公公室向选

14、用用人员发出出通知，并并安排健康康检查，有有严重或慢慢性疾病的的人员，取取消录用资资格；（3）录用用人员携本本人身份证证原件、复复印件 ，学历证证书原件、复复印件，健健康证明及及婚育证明明材料（外外地人员还还需带务工工证、暂住住证）报到到，到办公公室填写员员工登记表表，供存档档之用；（4）调入入或招聘进进人公司的的员工，须须提交调出出单位或户户口所在地地、镇街道道办事处、计计生办出具具的计生证证明，并由由公司办公公室存档，否否则不予办办理手续；（5）对录录用人员进进行定向应应知应会培培训；（6）办公公室根据各各部门工作作需要进行行统一调配配；（7）部门门内班组员员工之间进进行调配的的，须经部部

15、门领导同同意后，报报办公室办办理调动备备案手续。6、试用、聘聘用和劳动动合同的签签订按集团公司司劳动合合同签订管管理办法办办理。7、绩效考考核根据公司管管理制度中中的经济责责任制考核核办法对二二年期员工工、一年期期员工、试试用期员工工和临时工工进行绩效效考核，并并按考核结结果进行奖奖惩。8、员工聘聘用和晋级级（1）新招招员工原则则上要求具具有大专以以上学历（含含），试用用期 为36个月。试试用期满后后，经部门门提出申请请，办公室室考核合格格的，报总总经理批准准，转为临临时合同工工。签订一一年期劳动动合同。考考核不合格格的，不予予录用或延延长3个月的试试用期限再再行考核；（2）临时时合同工根根据

16、自身工工作表现、业业绩及业务务能力情况况。经部门门提出申请请，办公室室考核合格格后，报分分管领导、总总经理批准准，转为一一年期合同同工。必须须符合下列列条件：必须通过过浙江省计计算机应用用能力二级级考核，获获得结业证证书；必须通过过公司基础础英语培训训及考核；必须通过过安全部门门安全知识识、技能考考核；必须通过过本岗位业业务知识考考核。（3）试用用期考核合合格进入一一年期的员员工根据自自身条件、工工龄和工作作业绩，按按照以下办办法初次定定级：员工进公公司之前工工龄5年以上（含含），大专专以上（含含）学历人人员，工作作能力强，可可聘为一级级以上员工工；员工进公公司工龄2年以上（含含），具有有大专

17、以上上（含）学学历，表现现良好，可可聘为二级级员工；员工进公公司5年以上（含含），具有有大专以上上（含）学学历，表现现良好，可可聘为一级级员工；一般员工工进公司经经过考核正正式录用后后，可聘为为三级以下下员工；保安、短短驳人员等等临时工，工工作表现突突出，业务务能力强，可可聘为三级级以上员工工；特聘员工工可不经试试用期直接接进入定级级。以上人员的的聘用，由由部门提出出申请和评评估意见，办办公室负责责组织考核核，报分管管领导和总总经理批准准。（4）为加加强员工的的动态管理理，每年年年底对员工工进行全面面考核，重重新定级；（5）集团团公司二年年期合同工工进公司后后，自动转转为公司二二年期合同同工；

18、（6）一年年期合同工工具有大学学以上学历历、中级以以上职称，并并获得省计计算机考核核二级证书书的，公司司在年中或或年底，由由办公室组组织考核评评估，报总总经理办公公会议讨论论决定，经经总经理批批准后聘用用为二年期期合同工，但但须符合下下列条件之之一：业务能力力突出，思思想素质好好，勇于开开拓创新者者； 工作表现现突出，擅擅长公司业业务经营管管理或为公公司做出较较大贡献者者； 工作责任任心强，连连续3年评为公公司先进个个人者；（7）聘用用二年期合合同工要严严格控制，择择优录用；（8）业务务主管聘用用条件：一一年期合同同工业务能能力突出，在在从事的业业务领域能能独挡一面面，其他方方面表现良良好，经

19、办办公室组织织考核评估估，按考核核成绩报总总经理办公公会议讨论论决定，总总经理审批批执行；（9）公司司部门经理理助理以上上人员由办办公室提出出申请，报报总经理办办公会议讨讨论决定，经经总经理批批准后聘用用为二年期期合同工；（10）临临时合同工工根据公司司业务发展展需要聘用用。各部门门根据各自自特点及需需要聘用，报报公司办公公室备案，超超出编制的的，需经分分管领导签签署意见，报报总经理批批准后聘用用。9、中层人人员聘用（1）公司司中层人员员选拔的基基本条件：政治思想想素质好，勇勇于开拓创创新，善于于经营管理理，具有强强烈的事业业心和工作作责任感；（2）中层层以上人员员的聘用方方式有两种种：一是直

20、直接聘用，二二是通过公公开竞聘方方式聘任；（3）中层层以上人员员直接聘任任办法：按按照上述基基本条件，由由公司总经经理提名，根根据聘任考考核和评估估情况，经经总经理办办公会议讨讨论决定，由由总经理聘聘任；（4）中层层人员公开开竞聘办法法：由公司司总经理根根据经营管管理需要确确定竞聘范范围公开报报名，公司司办公室对对符合条件件的报名人人员进行聘聘任考核，公公司组织竞竞聘考核小小组听述职职报告，并并提出意见见或评分；根据考核核评分，综综合考核情情况和成绩绩，经总经经理办公会会议讨论决决定，由总总经理聘任任。10、解聘聘、续聘和和辞退、离离职 （1）员工工合同到期期的按合同同规定自然然解聘。若若公司

21、需要要及本人愿愿意，实行行双向选择择，双方可可以办理续续聘手续；（2）员工工违反国家家法律法规规而被司法法机关追究究责任，自自被司法机机关处理之之日，视为为被公司解解聘。违反反公司有关关规定造成成公司利益益损失情节节严重的，或或按劳动合合同规定应应予以辞退退的，由公公司下文辞辞退；（3）病假假30天以上仍仍不能坚持持工作者或或连续旷工工3天以上者者，按自动动离职处理理；（4）员工工离职除（3）条原因因外，应提提前一月以以书面形式式通知公司司，经公司司批准，各各项工作交交接清楚后后，方可离离职，工资资结止于正正式离职之之日；（5）公司司辞退员工工须以书面面形式，提提前一个月月通知但试试用期内员员

22、工和因（2）之规定定被解聘者者不适合本本规定。 111、奖惩（1） 有下列表现现之一者应应当予以奖奖励：提出合理理化建议采采纳后，使使公司工作作效率得到到明显提高高的；提供重要要信息被应应用，使公公司获得明明显效益或或避免重大大损失的；在改进企企业管理，提提高经济效效益方面做做出显著业业绩，对公公司贡献较较大的；维护公司司财务纪律律，避免公公司重大损损失的；一贯忠于于职守，对对工作积极极负责，廉廉洁自律，对对公司兢兢兢业业的；严格执行行消防安全全管理规定定，发现和和整治重大大安全隐患患避免重大大损失的；员工奖励励分为表彰彰、加薪、晋晋职等方法法，对员工工进行上述述奖励，可可月底发放放一次性奖奖

23、金鼓励。（2） 有下列行为为之一者，应应当给予惩惩处：违反公司司考勤管理理制度者；消极怠工工，没能完完成工作任任务者；工作时串串岗、离岗岗、睡岗者者；无正当理理由，不服服从工作安安排、调动动者；工作时间间吵架、打打架者；与客户冲冲突者；非因工作作需要上班班时间饮酒酒者；玩忽职守守，违反技技术、安全全操作规程程或违规指指挥造成事事故给公司司造成损失失者；工作不负负责、浪费费公司资源源者；滥用职权权、违反国国家相关法法规、政策策和公司规规定，给公公司造成损损失者；挪用公司司财物者；违反消防防安全管理理规定，给给公司造成成损失者；有其他严严重错误者者；对员工的的处分为批批评、通报报批评、罚罚款、降职

24、职、降薪、解解职、除名名、移送司司法机关等等方法。员员工因上述述行为受到到处罚时可可视情节轻轻重处以罚罚款；给公公司造成损损失时，要要承担和追追缴经济损损失责任。五、员工工工资制度依据集团公公司现行的的工资制度度结合本单单位的实际际情况，特特制定如下下的工资制制度：1、工资形形式及标准准 （1）长长期合同工工（指二年年期以上合合同工）实实行结构工工资制，由由基础工资资、岗位工工资和工龄龄工资三项项组成： 基础工资：每人每月月480元； 岗位工资：岗位工资（元）岗位工资（元）总经理1300员工（一）500副总经理1000员工（二）400总经理助理理900员工（三）300部门经理800员工（四）2

25、00部门副经理理700员工（五）100业务主管（正正）600公司特聘高高级管理人人员工资标标准由董事事会核定业务主管（副副）500临时合同工工700员工进公公司前的工工龄工资每每年2元，进公公司后的工工龄工资每每年10元，每年年一月份为为新一年工工龄计算月月份。（2）一年年期合同工工工资标准准：一年期合同同工，工资资标准参照照上述标准准定级；单单位每月提提取保险金金20元，为员员工办理商商业保险。（工工资中已包包含养老统统筹金及医医疗保险金金）（3）试用用期员工工工资标准：试用期员工工月工资600元，试用用时间为3-6个月。（4）计时时计件工工工资标准：临时工月月工资一般般为400至600元，

26、特殊殊工种原则则上不超过过700元；单位每月月从员工工工资中提取取保险金20元，统一一代为员工工办理商业业保险。2、奖金：包括月奖奖、季奖和和年终奖（1）月基基本奖：每每人每月基基本奖基数数为200元，按日日常考核发发放；（2）季效效益奖根据据集团公司司有关规定定发放；（3）年终终奖由董事事会另行核核定。3、加班补补贴为提高工作作效率，保保障员工休休息时间，按按有关规定定从严控制制加班加点点。对确实实需要经批批准进行的的公休假日日和夜间加加班加点工工作实行补补贴制。标标准如下：总经理助助理以上每每天40元；部门门副经理以以上每天30元，其他他员工每天天20元。4、其它补补贴（1）副食食补贴：每

27、每人每月40元；（2）交通通补贴：每每人每月100元；（3）煤气气补贴：每每人每月30元；（4）书报报费：公司司总经理助助理以上按按每人每月月30元，二年年期员工每每人每月20元。统一一由公司发发给购书券券；（5）误餐餐补贴：每每人每月60元；（6）专业业技术职称称补贴：经经公司聘任任的专业技技术人员，每每人每月补补贴高级职职称100元、中级级职称50元，初级级职称20元；（7）一年年期员工、临临时合同工工和试用期期员工除误误餐补贴外外不享受以以上补贴。5、本制度度由公司办办公室和财财务部修订订、补充和和解释，自自二二年八月月一日起实实施。六、员工考考勤管理制制度为对公司考考勤工作进进行规范化

28、化管理，加加强员工劳劳动纪律，特特制定本制制度。1、考勤对对象：公司司所有员工工；2、考勤管管理：（1）办公公室负责公公司考勤的的统计和监监督检查工工作；（2）公司司管理人员员考勤工作作由办公室室统一负责责；（3）其他他人员由各各部门指定定专人负责责，并将每每月考勤情情况如实报报公司办公公室。3、考勤内内容：主要要包括公司司员工每天天上下班时时间、加班班、调休、事事假、病假假、离岗和和旷工等有有关劳动纪纪律情况；4、考勤人人员职责要要求：（1）考勤勤人员须严严格执行本本管理制度度，以认真真负责的态态度，准确确、真实地地反映考勤勤情况；（2）每天天对员工上上下班、加加班、调休休、事假、病病假、离

29、岗岗和旷工等等情况进行行如实考勤勤登记；（3）如实实填写签到到表 。临时工工的考勤表表须于当月月30日下午送送公司办公公室审核，办办公室一般般应于第二二天送公司司财务部。一一年期以上上员工的考考勤表须于于下月24号前报公公司办公室室审核，遇遇节假日则则顺延，办办公室在2天内送公公司财务部部；（4）公司司办公室考考勤人员须须每周1次不定期期地对各部部门、班组组考勤情况况进行检查查；（5）各考勤勤人员须认认真负责做做好各部门门、班组考考勤工作的的记录和档档案建立，以以备核查。5、考勤办办法：（1）严格格执行上下下班制度。无无故迟到、早早退、离岗岗3次的（不不签到的员员工按迟到到或早退论论处），公公

30、司予以通通报批评，并并按1个工作日日扣发工资资，五次（含含）以上的的按1个旷工日日处理，并并予以警告告。擅自离离岗2小时以上上的按旷工工半天处理理，擅自离离岗半天以以上的作旷旷工1天处理。员员工上班实实行签到制制度，因公公事迟到的的要予以说说明原因，并并及时补签签；（2）实行行请销假制制度。严格格执行请销销假制度，做做到假前请请假，假后后销假。对对未经批准准擅自离岗岗的，以旷旷工论处。部部门经理请请假由总经经理审批；试用期、一一年期以上上员工，三三天内由部部门经理批批准，报办办公室备案案，三天以以上由总经经理批准；临时工请请假，三天天内由部门门经理审批批，报办公公室备案 ，三天以以上由总经经理

31、审批；（3）严格格执行加班班制度。各各位员工应应提高工作作效率，努努力在工作作时间内完完成任务。因因工作需要要加班的，应应从严掌握握，由部门门经理安排排并填写加加班申请单单，经办公公室批准后后加班。夜夜间加班至至晚上11：00按0.5天计算，11：00之前按1/4天计算，加加班至次日日凌晨1点后，按1天计算。员员工每月按按21.5个工作日日考勤，其其余工作时时间按加班班工作考勤勤。公司组组织的文体体活动不作作加班；（4）严格格执行奖惩惩制度。二年期以上上员工请事事假的，每每天扣工资资20元，除保保证每月300元的生活活费外，其其他按事假假日扣完为为止。病假假的每天扣扣工资10元，除保保证每月3

32、00元的 生活费外外，其他按按病假日扣扣完为止；一年期以以下员工扣扣除当天的的工资。凡凡病假、产产假期满后后连续休息息20天，累计计病事假超超过30天的，不不再安排年年休假。 二二年期员工工旷工1天扣工资50元，旷工2天取消当当月补贴和和奖金，连连续旷工3天（含）以以上或全年年累计旷工工3天（含）以以上的予以以除名。一一年期以下下员工旷工工1天除扣当当天工资外外，罚款15元，旷工2天的除扣扣当天工资资外，取消消当月补贴贴和奖金，旷旷工3天（含）以以上或全年年累计旷工工3天（含）以以上的予以以除名。婚婚假、产假假、丧假等等按集团公公司有关规规定处理七、财务会会计管理制制度1、总则（1）为了了适应

33、社会会主义经济济发展需要要，加强内内部管理，规规范公司的的财务行为为，依据企企业财务会会计报告条条例、企企业财务通通则、企企业会计准准则、企企业会计制制度、会会计基础工工作规范及及其他有关关规定，结结合本公司司特点，制制定本制度度； （2）公司司设财务部部，由公司司总经理对对本单位财财务工作实实行行政领领导，接受受集团公司司财务部的的领导和监监督，并接接受集团公公司审计小小组审计。2、流动资资金管理 （11）货币资资产管理现金管理理： 、现金使使用范围，严严格遵守国国家规定的的现金管理理制度；、库存现现金的限额额一般为三三天日常零零星开支需需要，可根根据实际需需要与开户户银行商定定，库存现现金

34、不得超超过规定限限额，超过过部分必须须于当日存存入银行，最最迟不得超超过次日中中午。每日日下班前结结余现金都都要放入保保险箱；、现金收收付管理现金收付由由专职出纳纳员负责，现现金收付必必须根据合合法的凭证证由出纳人人员认真审审核后办理理。对于明明显违反规规定的收支支，应当拒拒绝办理，对对于内容不不详、手续续不全、数数字差错的的凭证，应应当予以退退回，要求求补办手续续，更正错错误；遇有有伪造、涂涂改凭证等等虚报冒领领的，应及及时向领导导反映。出出纳人员收收付现金后后，应在原原始凭证上上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记，并并在会计凭凭证上盖章章；、现金财财务管理建立健全现现金日记账账，由出纳纳员

35、逐笔登登记，结出出当日余额额。库存现现金每日核核对，保证证做到账款款相符，每每月月末应应将现金日日记账与总总账核对，做做到帐帐相相符。财务务部经理应应定期或不不定期抽盘盘库存现金金；、不准私私自挪用现现金；不准准利用银行行账户代其其他单位和和个人存取取现金；不不准白条抵抵库；不准准将单位收收入的现金金以个人名名义存入银银行；不准准保留帐外外公款，私私设小金库库；不准套套取库存现现金。有关银行行存款账户户的开立和和使用应严严格遵守中中国人民银银行和有关关银行结算算纪律的规规定，不得得违反有关关纪律、法法规和制度度的规定。（2）应收收账款的管管理本公司的财财务部门负负责对应收收账款的日日常核算，财

36、财务人员应应编制应收收账款明细细表和进行行帐龄分析析，并报送送业务部门门、业务经经办人员和和分管领导导。财务人人员应及时时做好对帐帐工作，定定期填发应应收款询证证函，与业业务往来单单位核对账账款， 对不能及及时收回询询证函回执执的，财务务人员应及及时报告分分管领导作作进一步处处理。 业务部门门和业务经经办人员负负有向客户户联系催收收应收账款款的责任。3、固定资资产管理（1）固定定资产是指指使用期限限超过一年年的房屋、建建筑物、机机械设备、运运输工具以以及其他与与生产、经经营有关的的设备、器器具、工具具等。不属属于生产、经经营主要设设备的物品品，单位价价值在2000元以上，并并且使用期期限超过两

37、两年的，也也作为固定定资产；（2）固定定资产按实实际成本计计价；折旧旧采用平均均年限法，预预计残值率率为原值的的4%，折旧年年限由公司司财务部编编制目录，报报主管财政政税务部门门备案。固固定资产折折旧按月提提取，计入入当月成本本费用；（3）固定定资产及在在建工程均均应进行财财产保险，由由财务部报报负责人审审核、总经经理批准后后办理；（4）除购购建固定资资产外，所所有在筹建建期间发生生的费用，先先在长期待待摊费用中中归集，待待公司开始始生产经营营当月起一一次计入开开始经营当当月的损益益。4、费用管管理制度费用开支的的管理，直直接关系到到企业的经经济效益。严严格控制费费用支出，是是每一个部部门必须

38、抓抓好的重要要工作。费费用开支应应本着“必须、节节俭”的原则，严严禁虚构经经济业务，以以虚假发票票套取现金金。（1）开支支报销程序序经办人员员填写报销销单据，注注明费用开开支用途；部门负责责人审核签签字；财务审核核：审查开开支的真实实性、合理理性，如是是否超支、票票据是否正正规、签字字手续是否否齐全真实实等；对不不真实不合合理的支出出，财务有有权拒付；领导审批批：领导在在审批时，主主要审查开开支事项的的真实性、合合理性，如如开支事项项是否如实实、是否逐逐级签字齐齐全且真实实。审查同同意后，须须亲笔签批批；出纳付款款：审查开开支的准确确性、完整整性及费用用审批权限限，如是否否符合开支支标准、是是

39、否超控制制限额、是是否有借款款和应扣款款项以及单单据与金额额的正确性性等，并填填制记帐凭凭证；会计复核核：即对整整体开支事事项的重新新审查，尤尤其是根据据开支内容容，对审核核、制证中中的重点环环节项目，如如签字手续续是否齐全全真实、开开支标准是是否准确、数数字计算是是否正确、会会计科目是是否规范等等予以重点点复查；报销时限限：各部门门须在10个工作日日内完成费费用报销审审批程序。逾逾期未办理理的，各部部门须书面面将明细材材料、金额额和原因等等情况通知知财务部，以以便及时处处理有关经经济事项，真真实准确反反映公司经经营状况；否则，停停止办理财财务收支手手续。（2）公司司有关工资资、福利费费、差旅

40、费费、业务招招待费、广广告费等一一些重要费费用项目的的管理。工资费用用管理、公司对对工资总额额实行总量量控制管理理，按照公公司员工工工资制度和和经济目标标责任制有有关条款的的规定执行行；、经董事事会批准，公公司工资实实行“结构工资资和奖励工工资相结合合”的分配制制度，并报报劳动部门门备案；、员工个个人所得税税，依照中中华人民共共和国税收收征收管理理法的规规定执行，公公司为扣缴缴义务人，直直接向税务务机关报送送纳税申报报和扣缴入入库；差旅费管管理差旅费要按按公司规定定的报销标标准及程序序及时办理理报销手续续。、因公出出差乘坐飞飞机和卧铺铺的规定；A、总经理理助理以上上及随从人人员因公出出差可根据

41、据需要乘坐坐飞机或卧卧铺，费用用全额报销销；B、各部门门经理因公公出差可根根据需要乘乘坐硬卧，差差旅费按规规定报销，其其中，出差差路程在1000公里以上上，确需乘乘坐飞机或或软卧的，经经总经理批批准后，费费用予以全全额报销；C、其他人人员因公出出差原则上上不得乘坐坐飞机和软软卧；D、因特殊殊情况经公公司同意乘乘坐飞机和和软卧的，另另行处理。、伙食补补助标准义乌市内88元/天，省内内义乌市外外15元/天，省外20元/天，特区40元/天。途中中连续乘车车船20小时以上上每天加发发20元。、住宿费费标准特区每人每每夜170元，省外140元，省内110元，本市市内 30元。超限限额部分的的50%自负，

42、节节约部分的的50%补贴给个个人。、市内交交通义乌市内交交通费月包包干45元随月工工资发放，出出差市内交交通费：省省外8元/天。省内5元/天包干使使用。原则则上不予报报销市内出出租车费，如如确属工作作需要需报报总经理批批准，并应应及时报销销且注明每每趟事由及及起止地点点，未注明明的不得报报销。业务招待待费管理业务招待费费是公司为为业务经营营的合理需需要而支付付的费用，公公司的业务务招待费，应应由财务部部在上年末末根据公司司历年的实实际发生情情况结合本本年度的销销售预测，编编制总量计计划，在总总量控制，力力求节约的的原则下据据实列支，业业务招待费费包括用餐餐、住宿、赠赠送礼品。、招待对对象用公款宴请请、赠送礼礼品的客人人，必须是是公司的客客人。杜绝绝用公款宴宴请、赠送送礼品给与与公司无关关的人员。、 用餐餐招待标准准和审批程程序事前审批。由由接待人员员