资产管理制度及流程(DOC43页)193388.doc

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1、 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.资产管理制度一、目的为了加强管管理公司的的资产管理理，保证资资产的安全全、完整，合合理进行资资产配置，充充分发挥资资产的效能能，使固定定资产流程程化，充分分发挥低值值易耗品的的效能，特特制定本制制度。二、适用范范围本制度适用用于追梦集集团各部门门及下辖分分公司的固定资产管管理和低值值易耗品管管理。三、定义本制度中固固定资产是是指单位价价值20000元以上且且使用期限限超过一年年的房屋及及建筑物、交交通运输设设备、电脑及通通讯设备、办公设备备等。低值易易耗品

2、是指指低于固定定资产标准准的工具、器器具及使用用年限在一一年以上、价价值低于2000元的办公公物品。四、管理职职能及分工工（一）服务务管理部门1、制定管管理公司资资产管理的的相关制度度、标准；2、制定、审审核资产经经营管理方方案；3、指导和和监督下辖辖分公司的资资产管理工工作；4、监督管管理资产处处置情况，指指导和指挥挥对长期闲闲置、利用用率低下的的资产进行行合理调配配，提高利利用效率和和经济效益益；5、配合财财务审计部部组织资产产清查清理理，对下辖辖分公司的固固定资产完完好率进行行监督、检检查和考核核等；6、对公司司的固定资资产的购进进、验收、发发放、使用用、维护和和报废进行行监督与管管理。

3、（二）维修修保养人员员应当履行行下列职责责：1、按照安安全技术规规范的要求求开展日检检、月检和和年检；2、根据安安全技术规规范和实际际使用状况况，对车辆辆、大型机机具等进行行日常保养养；3、对检查查或者保养养中发现的的事故隐患患或者其他他异常情况况，及时组组织维修，并并向安全管管理人员报报告；4、完整填填写维修保保养日志。（三）财务务审计部1、建立健健全公司财财务管理的的各项规章章制度。2、负责对对各类固定定资产的价价值管理，对对固定资产产的增减变变动、价值值变动等进进行核算与与监督。3、对分公公司固定资资产管理工工作进行定定期和不定定期检查和和审计。对对违反固定定资产管理理制度或造造成资产损

4、损失的，追追究相关负负责人和直直接责任人人的责任。4、负责定定期组织召召开财务分分析会，考考核经营成成果，分析析经营管理理中存在的的问题，及及时向领导导提出建议议，促进公公司不断提提高管理水水平。五、固定资资产管理（一）固定定资产分类类1、房屋及及建筑物：包括教学学用房、办办公用房、宿宿舍用房及及食堂超市市等；2、交通运运输设备：公司购置置的各种车车辆，包括括小汽车、商务车、洒水车等；3、电脑及及通信设备备：包括服服务器、复复印机、摄摄影设备、音音响设备、电电脑网络设设备、电话话网络、笔笔记本电脑脑、台式电电脑、扫描描仪、投影影仪、监控控设备、收收银机、传传真机等；4、办公设设备及器具具：办公

5、用用和生活用用各种设备备，包括保保险柜、办办公桌椅、空空调、沙发发、会议桌桌、洗衣机机、冰箱、彩彩电等；（二）新增增固定资产产管理1、购置办办公固定资资产（1）需求求部门根据据资产配配置标准填填写请购购单，经经后勤部和财务审审计部审核核，主管领领导审批后后，由采购购人员安排排采购事宜宜。购置资资产超出资资产配置标标准时，由由总经理签批批。所有固固定资产（价价值在5000元以上）采采购必须和和供应商签签订合同。（2）固定定资产采购购完成后，须须履行验收收入库手续续，采购人人员与需求求部门会同同后勤部共同办理理验收手续续，向管理理公司财务务审计部提提交结算报报账凭证，向向提交资资产增加单单，主管管

6、将增加资资产列入管管理公司资资产管理账账。验收不不合格，不不得办理结结算手续，不不得交付使使用。2、购置非非办公固定定资产需求部门填填写请购购单及购购置说明，报报、财务审审计部初审审，主管领领导签批后后，采购人人员进行采采购。特殊殊购置由集集团公司总总经理签批批。3、接受其其他组织、单单位或个人人赠予（奖奖励）给管管理公司或或者分公司司的资产或或因其它原原因导致的的资产增加加，由相关关部门或分分公司的资资产管理员员向管理公公司、管理理公司财务务审计部提提交资产产增加单及及说明，会会同财务审审计部门合合理确定资资产入账价价值，由财财务审计部部门办理入入账。（三）固定定资产的发发放发放固定资资产时

7、，领领用人须分分别在出出库单和和物品采采购/领用明细细表中签签字确认。使使用过程中中因保管不不善或其它它人为因素素造成固定定资产遗失失、失窃或或损坏的，使使用人须按按规定赔偿偿。（四）固定定资产盘点点程序1、固定资资产应当定定期盘点，每每年至少盘盘点清查一一次，对清清查中发现现的毁损、盘盘亏及待报报废资产，应应当查明原原因并申请请处置。2、盘点准准备：各部部门、分公公司于盘点点前将账册册登记完毕毕，按账册册进行盘点点。3、盘点：盘点人由由资产使用用单位资产产管理人员员担任，负负责盘点记记录，依实实际盘点数数详细记录录盘点统统计表，协协点人由资资产使用部部门指定人人员担任，负负责盘点相相关事项的

8、的协调工作作，监点人人由财务部部门担任，负负责盘点监监督。4、盘点总总结：资产产使用单位位按照资产产类别准确确填写资资产分类汇汇总表、资资产盘点结结果统计表表、资资产盘点账账、物不符符报告表；根据盘点点结果及盘盘点中发现现的问题、解解决方案由由分公司负责责人签字确确认后，报报管理公司司财务审计计部、。5、盘点报报告：管理理公司财务务审计部协协助编写资资产盘点报报告，说说明盈亏差差异、原因及异异常事项的的建议等，上上报集团公司总总裁，经签签批后，对对盘点中发发现的问题题进行相应应处理。（五）固定定资产的调调拨1、管理公公司与分公公司，以及及分公司之间间实行有偿偿占用原则则，参照市市场标准，核核定

9、出租、出出借的租金金。以“固定资产”外调单作作为资产外外部转移的的核算依据据。 2、因特殊殊情况需要要进行固定定资产无偿偿调拨的，由由资产使用用部门向管管理公司提提出书面申申请，经初初审后报主主管领导审审批。3、管理公公司职能部部门的办公公类资产调调配由负责责。4、分公司司内部资产产调拨由分分公司负责责，资产变变动情况以以月报形式式报管理公公司。（六）固定定资产的出出售由于业态调调整、产业业提升或其其它原因需需要出售固固定资产或或出售闲置置资产。具具体流程为为：（1）分公公司或管理理公司职能能部门查实实拟出售资资产的入账账所属单位位，经入账账单位财务务审计部确确认，并上上报集团公公司总经理理后

10、拟定资资产处置方方案。（2）管理理公司提出出固定资产产出售的，发发出指令，分公司或资产使用部门根据要求制定出售方案，填写资产处置流程单及相关说明，报、财务审计部等相关部门会签，报集团公司总裁批准。（3）落实实固定资产产出售工作作后；将出售售结果写入入资产处处置流程单单，报、财财务审计部部进行账务务处理及备备案；出售售所得款项项必须上缴缴集团公司财财务审计部部。（七）固定定资产损失失1、固定资资产损失指指集团机器设设备、运输输设备、工工具器具等等发生的盘盘亏、淘汰汰、毁损、报报废、丢失失、被盗等等造成的损损失。2、小额固固定资产损损失，由分分公司或资资产使用部部门提出报报损申请，提提供专业部部门

11、技术鉴鉴定和减损损说明，经经分公司或资资产使用部部门财务部部确认，分分公司负责责人签批后后，报备管管理公司、财财务审计部部进行账务务处理；大大额固定资资产损失，除上述程序外，须由管理公司财务审计部、签署意见，报集团公司总裁签批。固定资产损失后，分公司或资产使用单位编制资产损失报告，上报管理公司财务审计部、，重新核定资产，进行账务处理。3、属非正正常原因造造成资产损损失的，须须认定责任任并做出处处理意见，并并由责任人人赔偿相应应的经济损损失，并办理注注销手续。（八）固定定资产的日日常管理为延长固定定资产的使使用寿命，单单位的房屋屋建筑物、交交通运输设设备、录音音录像、计计算机及辅辅助设备等等固定

12、资产产应进行日日常维护和和定期检修修，防止因因各种人为为的和自然然的因素而而遭受损失失。固定资资产发生损损坏或遗失失的，视具具体情况照照价或折价价由保管人人（或使用用人）赔偿偿。（九）采购购原则1、 预算算管理原则则：实行统统一预算管管理，由与与财务部根根据公司使使用情况制制定资产预预算，报公公司总经理理批准后执执行。各单单位实物的的采购与领领用按照配配置标准执执行；特殊殊情况，报报总经理批批示方可执执行采购。2、统一购购买原则：所有实物物资产原则则上由人事事行政部统统一购买，属属专业用品品的，经核核实、总经经理批准后后可由申购购部门自行行购买；3、多方比比较采购，控控制最低价价格原则：同一物

13、品品需找两至至三个供应应商报价，择择优采购。（十）交接接1、新进人人员到职时时，向人事事行政部领领用办公物物品；人员员离（调职职）时，必必须向人事事行政部办办理办公物物品(低值易耗耗及固定资资产)归还手续续，未经人人事行政部部认可的，不不得为其办办理离职（调调职）手续续。2、根据预预算控制各各部门的物物品总支出出。六、低值易易耗品管理理（一）低值值易耗品的的购置各部门根据据工作需要要，上报月月所需办公公物品（名名称、规格格、数量等等），经审审核、汇总总后，由负负责人员进进行统一采采购。（二）低值值易耗品的的验收由依据物物品采购/领用明细细表进行行验收，详详细核对品品名、规格格、数量、金金额，仔

14、细细检查商品品质量，对对验收合格格的物品填填写入库库单，记记入库存；对验收不不合格的物物品须进行行及时调换换。（三）低值值易耗品的的发放发放低值易易耗品时，领领用人须分分别在出出库单和和物品采采购/领用明细细表中签签字确认。七、处罚1、如发现现有下列行行为者，应应责令迅速速改正并根根据情况追追究直接责责任人和主主管领导的的责任，要要求经济赔赔偿、追缴缴经营所得得，进行通通报批评和和经济处罚罚，严重者者予以开除除直至追究究其法律责责任，相关关违纪处理理规定：（1）未认认真执行资资产管理制制度及相相关要求，对对本部门或或本公司所所管辖资产产造成严重重损失或浪浪费不反映映、不报告告、不采取取相应管理

15、理措施，管管理失职，未未及时履行行职责者。（2）擅自自批准资产产产权变动动，擅自转转让、处置置资产造成成严重后果果的。（3）不及及时、不如如实、不按按本制度要要求上报各各类相关表表单者；不不如实进行行资产登记记、隐瞒真真实情况的的。（4）授权权管理的资资产，要认认真履行各各项职责，发发现管理失失职，未及及时履行职职责者。（5）不认认真履行职职责，造成成资产账、物物不符，私私自删除、删删改资产各各项管理资资料者。（6）未按按要求对新新增的资产产即时、准准确地入账账者。 （7）未按按时组织资资产盘点者者；未按时时进行资产产盘点者。（8）在资资产转移、出出售、报损损业务中，对对资产的技技术状况做做出

16、虚假鉴鉴定者。（9）对于于盗卖、私私自调换、出出售、化公公为私或在在出售过程程中有徇私私舞弊者。2、对于人人为原因导导致的资产产损坏、报报废、损失失及盘亏，直直接责任人人按估价赔赔偿；对新新购进未使使用的闲置置资产未保保持完整的的，经专业业部门鉴定定，按估价价的损失额额进行赔偿偿。对于给给公司造成成损失的，由由责任人所所在的部门门提出初步步处理意见见，上报管管理公司及及财务审计计部，视具具体情况做做出处理决决定，情节节严重的予予以除名。八、附则（一）本制制度由起草草并负责解解释（二）本制制度自颁布布之日起实实施 采 购 申申 请 单物品名称数量品牌型号/规格格单价用途要求/ 说说明根据管理权权

17、限，本单单采购由 校办 决定 总经理 决定申请人申请部门意意见人事行政部部意见总经理意见见（ ）月月资产变动动明细表序号部门资产编号资产名称责任人变动原因变动情况备注信息变动内容变动前变动后经办人日期其它资产管理员员(签字)： 主管负责责人(签字)：填表说明：1、变动类类型：增加加、转移、报报废2、变动原原因：实际际说明情况况3、实际说说明无资产产编号的变变动资产明明细及无编编号原因（ ）月月闲置资产产明细表序号部门资产编号资产名称责任人闲置原因存放地点备注信息变动前变动后经办人日期其它资产管理员员（签字）： 主管负责人(签字)：填表说明：资产闲置原原因：（ ）月月新购资产产明细表序号部门资产

18、编号资产名称单价数量总价预算计划备注信息计划内计划外经办人购置日期其它资产管理员员（签字）： 主管负责人(签字)：填表说明：1、列清新新购资产明明细，不遗遗漏2、简述新新购原因和和用途。3、实际说说明无资产产编号的新新增资产明明细及无编编号原因（ ）月月拟购资产产计划明细细表序号需求部门资产名称用途/功能能新增原因单价数量总价预算计划资产管理员员（签字）： 主管负责人(签字)：填表说明：1、填列预预算计划内内，拟购置置资产的明明细。2、简述新新增原因、功功能和用途途。资产处置流流程单年 月 日使用部门使用人资产名称资产编号规格型号数量购置日期购置金额已使用年限限账面净值使用部门的的处置意见见

19、签字：使用部门经经理签字管理公司资资产管理负负责人/分公司总经经理签字财务审计部部门的意见见公司总裁使用部门填填写处置结结果签字一式三份：（1）管理服务务公司（2）财务审审计部门 （3）使用部部门盘点统计表表（自盘表表）盘点单位： 资产类别资产编号资产名称规格型号责任人现使用人（或管理人人）存放地点资产现状与账面是否否相符备注填表人： 资产管理员员： 主管资产负负责人： 年 月 日填表说明：资产现状状分为在用用、闲置、需需维修、待待报废四类类资产盘点结结果统计表表单位名称：资产类别账面数量实物数量清查盘点结结果有账有物有账无物有物无账数量数量数量合计主管资产负负责人（签签字）： 填表人： 资产

20、分类汇汇总表单位名称： 资产类别别： 序号资产编号资产名称规格型号使用部门使用人资产现状购置时间原值存放地点备注资产管理员员（签字）： 盘点人员（签签字）： 主管资产负负责人（签签字）： 填制说明：资产分类类盘点、分分类填制表表格资产盘点账账、物不符符报告表序号部门资产编号资产名称不符事项不符原因存放地点责任人签字字备注财务签字： 资产管理理员签字： 主管资产产负责人签签字： 填制说明：账物不符符事项包括括三种情况况：有账无无物、有物物无账及账账物不符资产配置标标准 一、目的根据资产产管理制度度，本着着“必要、节节约、高效效”的原则，进进一步完善善办公类资资产配置标标准，明确确审批权限限，便于

21、对对办公类资资产的配置置、使用等等工作进行行管理和监监督。二、适用范范围适用于集团团公司各职职能部门及及下辖分公公司的资产产配置。三、配置标标准管理服务公公司负责制制定、调整整办公设备备配置标准准。其金额额上限根据据采购人员员价格确定定。（一）办公公类资产配配置标准资产名称配置单位配置数量配置金额单单价上限（元元）备注投影仪管理公司公司公司复印机管理公司公司传真机管理公司公司打印机管理公司公司扫描仪管理公司公司摄相机管理公司公司（二）办公公人员使用用资产配置置标准1、本着实实用、效率率的原则，对对管理公司司及分公司司的办公人人员分级配配置，分公公司根据资资产使用、管管理实际情情况，可据据此细化

22、配配置标准，报报管理公司司审批。（1）电脑脑：根据工工作岗位进进行配置 序号岗位配置规格配置数量配置金额单单价上限（元元）备注集团公司专专职高级管管理人员/特殊岗位位人员董事会成员员/副总经理/校长、副校长、分公司总经经理及副总总经理中层管理人人员集团公司职职能部门下下设公司负责人人（含副职职）基层管理人人员集团公司职职能部门基基层管理人人员/分公司主任任及部分主主管等 其它办公人人员（2）办公公桌椅序号岗位配置规格配置数量配置金额单单价上限（元元）备注集团公司专专职高级管管理人员/特殊岗位位人员董事会成员员/副总经理/校长、副校长、分公公司总经理理及副总经经理中层管理人人员集团公司职职能部门

23、下下设公司负责人人（含副职职）基层管理人人员集团公司职职能部门基基层管理人人员/分公司主任任及部分主主管等 其它办公人人员（3）其它它办公设备备设备名称配置人员配置规格配置数量配置金额单单价上限（元元）备注会议桌椅/沙发茶几/书柜（组组）董事会成员员/副总经理/校长、副校长、分公公司总经理理及副总经经理卷柜（组）集团公司职职能部门下下设科室负负责人（含含副职）/集团公司职职能部门基基层办公人人员/分公司部门门负责人、专专业人员、其其他办公人人员四、超标处处理（一）超标标配置办公公资产时，根根据资产产管理制度度相关条条款进行审审批和报备备。（二）集团团公司对分公公司资产的的配置情况况进行检查查和

24、监督，对对无适当理理由超标、无无相关审批批报备手续续的超标配配置进行处处罚。（三）处罚罚标准：对对超标单位位罚款500-10000元，对公公司总经理理及主要责责任人提出出公开批评评，并处罚罚金100-500元。五、附则（一）本标标准由管理理服务公司司起草并负负责解释。（二）本标标准自颁布布之日起实实施。办公用品管管理办法一、目的为保证对办办公用品合合理使用，降降低采购成成本，特制制定本办法法。二、适用范范围适用于集团团公司各职职能部门及及集团公司下下辖分公司司办公用品品管理及发发放。三、办公用用品请购及及发放管理公司各各职能部门门办公用品品的请购及及发放按办办公用品采采购流程执执行。（一）办公

25、公物品的申申购：根据办公公用品库存存量情况以以及消耗水水平， 向行政经经理通报，确确定申购数数量。如果果办公印刷刷制品需要要调整格式式，或者未未来某种办办公用品的的需要量将将发生变化化，也一并并向行政经经理提出。（二）采购购规定：在办公用用品库存不不多或者有有关部门提提出特殊需需求的情况况下，按照照成本最小小原则，选选择直接去去商店采购购或者订购购的方式。行政部门门必须依据据订购单，填填写“订购进度度控制卡”，卡中应应写明订购购日期、订订购数量、单单价以及向向哪个商店店订购等等等。（三）验货货：所购买办办公用品送送到后，按按购货清单单进行验收收，核对品品种、规格格、数量与与质量，确确保没有问问

26、题。（四）办公公用品：办公用品品原则上由由公司行政政部统一采采购、分发发给各个部部门。如有有特殊情况况，允许各各部门在提提出“购买办公公用品申请请表”的前提下下进行采购购。在这种种情况下，行行政部门有有权进行审审核，并且且把审核结结果连同申申请书一起起保存，以以作为日后后使用情况况报告书的的审核与检检查依据。 四、办公用用品发放标标准（一）发放放范围及要要求如下1、以下办办公用品根根据需要及及实际使用用量在规定定标准内购购买：圆珠笔、中中性笔、长长尾夹、铅铅笔、橡皮皮、格尺、软软皮本、活活页夹、大大头针、曲曲别针、订订书钉、胶胶水、透明明胶、稿纸纸、壁纸刀刀、刀片、拉拉袋、便签签、档案袋袋、复

27、写纸纸等办公文文具；2、以下办办公用品实实行以旧换换新，使用用年限二年年以上：计算器、订订书器、票票据夹、剪剪刀、书立立、笔筒、文文件夹等3、其它物物品：宣传用办公公用品及接接待用品、劳劳保用品由由使用单位位根据实际际需要进行行请购。（二）月度度办公用品品限额1、各部门门、分公司司月度办公公用品限额额部门/公司司名称月度办公用用品限额（元元）备注集团公司总总经理办公公室集团公司副副总经理办办公室管理服务公公司人力培训办办公室财务审计部部校办后勤部信息维修部部营销企划部部五、报废处处理对决定报废废的办公用用品，要作作好登记，在在报废处理理册上写清清用品名称称、价格、数数量及报废废处理的其其他有关

28、事事项。六、罚则1、各职能能部门未按按职责进行行审查及相相关工作，对对职能部门门负责人罚罚款100元；2、超标准准、没计划划、大批量量采购办公公用品500元以上，对对相应采购购人员罚款款50元/次。七、附则（一）本制制度由管理理服务公司司起草并负负责解释；（二）本制制度罚则部部分不排除除其它制度度约束。（三）本制制度自颁布布之日起实实施。物资采购管管理制度一、目的为规范采购购行为，加加强对采购购业务的管管理，降低低费用并规规避采购风风险，提高高采购的竞竞争优势，特特制定本制制度。二、适用范范围适用于集团团公司各职职能部门及及集团公司司下辖分公公司的物资资采购。三、基本原原则“四最”最最快速度、

29、最最高质量、最最低价格、最最优质服务务四、物资采采购方式（一）采购购方式分类类1、招标采采购2、固定厂厂商、长期期报价采购购3、即时询询价采购（二）采购购费用计划划采购计划纳纳入资金计计划中，具具体呈批手手续按财财务审批制制度执行行。（三）采购购监督1、管理服服务公司将将对物资采采购进行全全程监督检检查2、检查标标准以采购购平台提供供的价格为为基础。（四）询价价1、资产管管理科对公公司经常性性所需物资资进行常年年性的动态态询价。2、对非经经常性所需需物资，市市场信息调调研员应在在接到请购购部门申请请后的一个个工作日内内完成询价价，要求所所询单位至至少三家以以上。3、采购价价格包括以下几几种形式

30、：不含税价价、含税价价、含运输输费价、含含装卸费价价、含安装装调试费价价、含检验验费价、含含加工费价价。（五）请购购1、请购查查询对预购商品品要先通过过采购平台台搜寻相关关物资信息息及供应商商资料。对对采购平台台无法找到到的商品及及供应商及及时向采购购人员咨询询。2、请购购单填制制（1）所有有采购必须须执行请购购流程。请请购部门或或公司填制制请购单单时内容容须清楚齐齐全，包括括品名、品品牌、规格格、型号、等等级、价格格、计量单单位、数量量、到货时时间及其它它具体要求求等。填制制完成的请请购单应应及时提交交相关部门门领导汇签签。如果采采购平台价价格高于请请购部门掌掌握的价格格，请购部部门要及时时

31、将情况通通报采购人人员，由采采购人员将将请购部门门掌握的最最低价信息息补充到采采购平台上上。（2）请购购单填制如如不符合以以上要求，采采购人员有有权退单。3、请购签签批权限（1）办公公用品采购购：如属计计划内采购购，由集团团公司各部部门负责人人或分公司司总经理签签批后，交交由采购人人员实施采采购。计划划外采购，则则需经集团团公司行政经经理审批。（2）办公公设施采购购，根据管管理公司制制定的办办公设施配配置标准，分公司总经理、各职能部门负责人签批后，报管理公司签批。（六）采购购1、一般性性商品采购购请购部门在在请购申请请得到批准准后，由采采购人员通通知供应商商当日内将将货送到。2、特殊商商品采购

32、对于采购平平台未提供供的商品，请请购部门可可以派人先先行寻找符符合需求的的商品，并并初步谈定定价格，将将该商品货货号和供应应商信息提提供给采购购人员，采采购人员组组织市场比比价，并最最终确定价价格及供应应商，同时时将信息补补充到采购购平台上。3、批量需需求或大型型活动需用用物品需提提前一周将将请购单单送交采采购人员。（七）验收收1、请购部部门收到供供应商送到到的商品后后查验是否否与请购要要求相符。例例如商品的的品牌、规规格、型号号、等级、价价格、计量量单位、数数量、包装装、到货时时间及其它它具体要求求等。与请请购要求不不符，应拒拒绝签字并并退货；如如数量短缺缺的应要求求补足，检检验后对符符合要

33、求者者应及时出出具签收单单并办理入入库手续。2、对质量量有特殊需需要或高技技术含量的的商品验收收应找专业业人员验收收并签署意意见。3、入库单单由请购部部门填制，提提交给采购购人员、财财务审计部部。4、固定资资产、低值值易耗品的的验收与入入库手续费费参照相关关制度。（八）报销销1、管理公公司各职能能部门及下下辖分公司司的采购由由采购人员员负责报销销。2、供应商商与采购人人员结算时时应提供采采购人员的的签收单、发发票，采购购人员在核核对材料料入库单、固固定资产增增加单、低低值易耗品品增加单无无误后按财财务管理制制度规定定即时到财财务审计部部办理付款款手续。3、合同付付款应附有有合同并按按合同规定定

34、办理付款款手续。4、采购信信息档案的的管理（1）对管管理公司资资产管理科科收集到的的市场各类类商品信息息，由采购购人员公示示到采购平平台上供采采购查询。（2）供应应商的背景景资料，采采购人员公公示到采购购平台上供供采购参考考。（3）采购购平台上商商品的价格格变更，由由资产管理理科负责市市场信息调调研的人员员提供市场场信息并由由采购人员员调整。（4）商品品的质量评评定，由采采购员建立立商品质量量台账。（5）将采采购合同、标标书交档案案管理人员员归档；产产品说明书书、保修书书交资产归归档管理。（6）将采采购计划表表、请购单单统一归档档管理。六、罚则（一）请购购单管理需求单位在在采购前应应填写请购购

35、单，如未未填写，第第一次发现现予以口头头警告，第第二次发现现，予以罚罚款50元/次，并通通报。（二）采购购价格管理理1、采购价价格以采购购平台提供供的价格为为基础。2、对不高高于5%的不予处处罚，对高高于5%的追究采采购行为人人责任，并并处以高于于5%部分的罚罚款；鼓励励全员参与与采购价格格信息维护护，对发现现采购平台台提供的价价格高出市市场价5%以上的，经经调查属实实的给予发发现者50-1100元奖励。（三）采购购行为管理理对于采购经经办人购回回的商品，如如发现商品品价格与商商品质量存存在明显差差异的，将将根据情节节轻重，对对其处以50-5500元罚款。（四）验收收入库管理理1、财务审审计部

36、对于于无入库验验收单的报报销凭证不不予报销，如如发现无验验收单报销销行为，将将予以财务务审计部和和采购经办办人分别罚罚款50元。七、附则（一）本制制度由起草草并负责解解释；（二）本制制度中罚则则部分不排排除其它制制度约束。（三）本制制度自颁布布之日起实实施。办公用品采采购流程一、目的为合理配备备办公用品品，保证日日常使用，有有效控制费费用支出，特特制定本流流程。二、适用范范围管理公司各各职能部门门办公用品品的采购，管管理公司下下辖分公司司办公用品品的采购事事宜。三、采购流流程管理公司各各职能部门门的采购（一）管理理公司各职职能部门负负责人每月月28日前填报报本部门下下月办公公用品采购购计划，签

37、签署意见之之后报管理理公司，对对其计划进进行审批（标标准、以前前购买用品品的使用情情况），并并汇总。（二）计划划交由采购购人员实施施采购。（三）货品品送达后，交交由负责办办理验收入入库并进行行保管。（四）各部部门依据计计划领用，并并在履行领领用手续。（五）临时时性办公用用品采购或或超预算须须由使用部部门负责人人签字，报报主管副总总签批后，经经审批执行行。（六）填报报办公用用品采购分分账单，采采购人员凭凭分账单连连同发票一一并于每月月28日前报财财务审计部部报销，财财务审计部部依据分账账单计入各各部门费用用。管理公司下下辖分公司司的采购（一）管理理公司下辖辖分公司负责责人每月28日前填报报本部门

38、下下月办公公用品采购购计划，签签署意见。（二）计划划交由采购购人员实施施采购。（三）货品品送达后，交交由使用单单位行政部部门办理验验收入库并并进行保管管发放。（四）临时时性办公用用品采购或或超预算须须由使用单单位负责人人签字，报报管理公司司资产管理理科签批后后，经人力力资源部部部长审批执执行。（五）分公公司行政部部填报办办公用品采采购分账单单，管理理公司采购购人员凭分分账单连同同发票一并并于每月28日前报分公公司财务部部报销。四、相关表表单（一）办公公用品采购购计划（二）办公公用品采购购分账单办公用品采采购计划日期：部门门：限限额：品名单位单价数量金额备注部门负责人人：负责人：财务审计部部负责

39、人：主管副总（超超预算时）：办公用品采采购分账单单日期： ：（签名名）部门限额实际总金额额备注办公设施采采购流程一、目的为合理配置置办公设施施，保证使使用功能，控控制费用支支出，特制制定本流程程。二、适用范范围适用于管理理公司各职职能部门及及管理公司司下辖分公公司办公设设施的采购购。三、权限划划分（一）各单单位的办公公设施采购购由负责管管理，采购购人员负责责实施，负负责资产管管理。（二）管理理公司对下下辖分公司司办公设施施的采购实实施预算控控制和资产产管理。（三）管理理公司建立立办公设设施配置标标准，分分公司要严严格执行，管管理公司、财财务审计部部要对分公公司的配置置标准和管管理情况进进行监督。四、采购计计划审批流流程（一）使用用部门依据据配置标准准填报办办公设施采采购计划审审批单，部部门负责人人签字，报报本公司资资产管理人人员（本公公司范围内内是否有闲闲置设施可可以调用）审审批，然后后报本公司司财务负责责人（是否否超预算）签签批；（二）本公公司负责人人（管理公公司资产管管理科）签签批；（三）管理理公司根据据配置标准准对采购计计划进行签签字确认。（四）如超超出预算，则则原则上不不予审批，确确实需要购购买的，报报集团总裁裁审批。五、采购实实施流程（一）管理理公司各职职能部门或或分公司行政政部