某某能源集团有限公司母子公司管理办法18588.docx

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1、版本：V1.0安徽省能源源集团有限限公司母子公司管管理办法北大纵横管管理咨询公公司修 改 记记 录页数版本修改日期修改说明修改人审核人备注目 录第一章 总则1第二章 母子公司司管理模式式2第一节 母母子管控模模式定位2第二节 母母子管控组组织保障5第三章母母子公司管管理控制系系统11第一节 母母子公司管管控基本原原则11第二节 战战略管理11第二节 业业务运营管管理12第三节 人人力资源管管理14第四节 财财务管理14第五节 审审计监督16第六节 审审批权限控控制16第七节 信信息控制17第四章附附则21第一章 总则第一条 为科学合理理地界定安安徽省能源源集团有限限公司（以下简称称“皖能集团团

2、”）与所属全资、控控股企业母母子公司之之间的权利利、义务关关系，建立立规范的母母子公司管管理控制体体系，促进进皖能集团可可持续发展展，根据皖皖能集团实实际情况，制制定本管理理办法。第二条 建立科学、有有效、完善善的母子公公司管理控控制体系包包括以下几几个方面：1. 母子公司管管理模式；2. 母子公司管管理控制系系统；3. 母子公司管管理的激励励约束机制制。第三条 母子公司管管理模式是是指在母子子公司管理理体系中皖皖能集团的的职能定位位和组织结结构，它构构成了母子子公司管理理体系的基基础。第四条 母子公司管管理控制系系统是指为为保证皖能能集团对子子公司的管管理职能顺顺利实现而而形成的一一整套制度

3、度和方法，包包括战略管管理、业务务运营管理理、人力资资源管理、财财务管理、审计监督、审批权限控制、信息控制等方面。第五条 母子公司管管理的激励励约束机制制包括：根根据子公司司的规模与与效益等因因素确定子子公司经营营者激励的的力度。具具体见安安徽省能源源集团有限限公司控股股企业高层层管理人员员激励约束束管理办法法，本办办法不再涉涉及。第六条 本办法是皖皖能集团母母子公司管管理体系中中的基础性性文件，各各部门可以以在本办法法的框架内内制定具体体的管理办办法和实施施细则，但但不得违背背或超越本本办法的基基本管理原原则。第二章 母子公司司管理模式式第一节 母母子管控模模式定位第七条 皖能集团未未来将按

4、照照“集团化运运作、专业业化管理、品品牌化发展展”的思路前前进。皖能能集团致力力于成为“区域领先先的能源投投资集团”，在能源源领域实现现相关多元元化发展，形形成战略协协同优势；各个全资资、控股子子公司在各各个领域实实现专业化化管理，成成为专业领领域的领先先企业；通通过战略协协同和专业业化管理，铸铸就皖能集集团“区域领先先的能源投投资集团”的企业品品牌。第八条 皖能集团的的定位是战战略型投资资控股公司司，承担起起战略管理理中心、资资本运作中中心、支持持服务中心心和风险控控制中心的的职能。皖皖能集团将将根据业务务特点、发发展水平等等因素，对对不同业务务类型采用用以战略控控制为核心心的复合型型管控模

5、式式。第九条 皖能集团通通过“内部程序序法定程程序”的模式保保障集团对对全资和控控股子公司司的有效管管理和监督督。即先由由皖能集团团通过“内部程序序”形成决策策意见，再再由外派产产权代表通通过“法定程序序”使皖能集团团的意志成成为成员企企业的相应应决议。第十条 皖能集团将将全部电力力业务委托托皖能股份份经营管理理，以实现现专业化管管理的目的的，不断增增强皖能股股份在发电电领域的竞竞争力。第十一条 皖能集团根根据各子公公司的业务务特点和经经营实际，确确定对各子子公司不同同的管理目目标和管理理重点。（一） 对电力业务务管理模式式：皖能集团的的管理目标标是：进行行资产、管管理的整合，增增强其持续续盈

6、利能力力，实现既既定的财务务目标，皖皖能集团承承担起战略略指导者的的角色。皖能集团的的管理重点点是：1. 设定其战略略和绩效目目标并监控控；2. 对其生产安安全风险实实施监控；3. 在其需要的的时候，提提供必要的的技能和资资源支持，主主要是资金金和外部资资源整合的的支持；4. 必要的时候候，通过资资产重组实实现现有资资产的价值值提升。（二） 皖能集团对对天然气、煤煤化工和新新能源的管管理模式。皖能集团的的管理目标标是：帮助助其建立风风险控制体体系，积极极扶持其发发展，为集集团发展培培育新业务务，皖能集集团承担起起服务控制制者的角色色。（注解解：煤化工工、新能源源进入导入入期，成立立专业公司司）

7、皖能集团的的管理重点点是：1. 决定其战略略和发展规规划；2. 决定其重大大投资项目目，并负责责实施；3. 注重风险控控制，加强强对投资项项目的管理理；4. 协助其开展展外部资源源的整合及及建立系统统的管理和和运营体系系；5. 提供任何必必要的技能能和资源支支持，如项项目开发、资资金、政府府关系等，并并培育其建立立核心能力力；6. 实施严格的的财务监控控。（三） 对房地产业业务、酒店店业务的管管理模式。皖能集团的的管理目标标是：帮助助其建立核核心竞争能能力，积极极发展培育育新兴业务务，皖能集集团承担起起服务控制制者的角色色。皖能集团的的管理重点点是：1. 决定其战略略和发展规规划；2. 决定其

8、重大大投资项目目，并监督督实施；3. 协助其开展展外部资源源的整合及及建立系统统的管理和和运营体系系；4. 提供任何必必要的技能能和资源支支持，如项项目开发、资资金、政府府关系等，并并协助其建建立核心能能力。第十二条 皖能集团对对新业务领域开开发期的管管理模式和和管理重点点由总经理理办公会确确定。第二节 母母子管控组组织保障第十三条 皖能集团目目前的组织织结构是总总部职能制制，实行总总经理负责责制。第十四条 母子公司管管理的决策策权集中于于皖能集团团高层，包包括总经理理办公会、总总经理和副副总经理，其决策层层次各有不不同，具体体参见本节节的相关规规定。第十五条 皖能集团设设立专家咨咨询委员会会

9、：战略管理理委员会、投投资决策委委员会、预预算管理委委员会、薪酬与考考核委员会会，作为集团公司决决策的支持持机构；皖皖能集团下下设战略发发展部、投投资开发部部、财务管管理部、人力资源源部、总经理办办公室、监监察审计部部、党委工作作部等职能能部门，承承担总部相相关管理职职能。第十六条 皖能集团总总经理办公公会是皖能能集团日常常经营中的的最高决策策机构，在在母子公司司管理中的的职责是：1. 决定子公司司发展战略略；2. 决定子公司司重大改革革方案；3. 决定子公司司合并、分分立、变更更公司形式式、解散的的方案；4. 决定重大项项目投资和和退出方案案；5. 决定利润分分配和亏损损弥补方案案；6. 决

10、定子公司司增资或减减资的方案案；7. 决定子公司司年度经营营计划与预预算；8. 决定子公司司的薪酬、考考核的基本本政策和原原则；9. 决定对子公公司的审计计事项；10. 决定子公司司重大资金金支出，重重大资产处处置，重大大合同、担担保、重大大信用政策策，重大技技术改造和和基建投资资等重大经经营决策。第十七条 皖能集团战战略管理委委员会在母母子公司管管理中的职职责：1. 对中长期发发展战略规规划进行研研究并提出出建议； 2. 对重大资本本运作、资资产经营项项目进行研研究并提出出建议；3. 对下属专业业子公司的的重大问题题提出建议议；4. 对其他影响响集团发展展的重大事事项进行研研究并提出出建议。

11、第十八条 皖能集团投投资决策委委员会在母母子公司管管理中的职职责是：1. 提出对集团团投资战略略的建议，包包括投资的的重点行业业，项目的的最小和最最大规模，集集团的股份份比例，投投资回报率率等； 2. 提出对集团团重大投资资项目的评评估意见，主主要评估项项目是否符符合集团投投资战略、项项目投资收收益和风险险、与现有有项目的协协同效益、退退出的可能能渠道等； 3. 提出对集团团重大投资资项目退出出的评估意意见，主要要评估退出出的渠道、价价值和时机机；4. 提出对控股股公司的重重大投资项项目的评估估意见。第十九条 皖能集团预预算管理委委员会在母母子公司管管理中的职职责是：1. 指导集团财财务预算的

12、的编制工作作；2. 审议集团的的财务预算算并提出建建议；3. 指导、监督督集团预算算的执行与与实施，并并负责相关关协调工作作；4. 跟踪分析集集团财务预预算的执行行情况，并并就相关问问题向总经经理提出建建议；5. 就集团财务务预算的调调整提出具具体建议。第二十条 皖能集团薪薪酬与考核核委员会在在母子公司司管理中的的职责是：1. 议定集团的的薪酬体系系和绩效管管理体系；2. 负责审核集集团的总体体绩效目标标；3. 负责对集团团考核与薪薪酬制度的的执行情况况进行监督督；4. 负责对外派派董事、监监事、子公公司高层管管理人员的的任免提出出建议。第二十一条 皖能集团总总经理在母母子公司管管理中的主主要

13、职责：1. 根据皖能集集团整体部部署监督子子公司的日日常工作；2. 组织处理公公司总部各各职能部门门之间涉及及子公司的的相关工作作；3. 组织处理皖皖能集团为为子公司正正常运营提提供相关保保障、服务务等方面的的事项；4. 批准子公司司我方董事事、监事、高高层管理人人员的聘任任和解聘；5. 决定子公司司重大资金金支出，重重大资产处处置，重大大合同、担担保、重大大信用政策策，重大技技术改造和和基建投资资等重大经经营决策。第二十二条 皖能集团副副总经理在在母子公司司管理中的的主要职责责是：1. 根据皖能集集团整体部部署监督子子公司的经经营管理工工作，及时时发现问题题，提出解解决方案；2. 负责组织协

14、协调皖能集集团总部分分管部门涉涉及子公司司管理、服服务方面的的事项；3. 负责具体组组织落实子子公司重大大经营管理理工作；4. 对总经理授授权事项有有决定权，对对子公司重重大资金支支出，重大大资产处置置，重大合合同、担保保、重大信信用政策，重重大技术改改造和基建建投资等重重大经营决决策有建议议权。第二十三条 皖能集团战战略发展部部在母子公公司管理的的职责：1. 拟定集团公公司整体发发展战略，审审核子公司司中长期发发展规划和和竞争战略略；2. 负责对现有有经营项目目所涉及的的行业、国国家宏观经经济政策进进行研究；3. 负责子公司司的并购、重重组、破产产、分立、合合资合作、联联营、租赁赁、承包、股

15、股权转让等等资本运作作的相关事事务性工作作；4. 负责参与和和指导所管管企业经营营模式和管管理体制的的建立，并并及时提出出改进建议议；5. 负责对所管管企业的经经营情况进进行统计；6. 负责所管企企业外派兼兼职董事、监监事的业务务归口管理理；7. 拟定所管企企业的经营营目标及考考核；8. 负责组织研研究所管企企业三会重重大决策事事项以及其其他需集团团公司审批批的事项；9. 负责集团公公司全资、控控股企业的的股权管理理；10. 负责完成集集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第二十四条 皖能集团投投资开发部部在母子公公司管理中中的职责：1. 负责拟定集集团公司投投资指导原原则，参与与和指导

16、子子公司业务务范围调整整；2. 负责集团公公司投资项项目的开发发与前期管管理；3. 负责对子公公司重大投投资项目方方案进行评评审，提出出独立评估估意见；4. 负责集团投投资参股企企业的股权权管理；5. 负责完成集集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第二十五条 皖能集团财财务管理部部在母子公公司管理中中的职责：1. 核算子公司司与集团公公司的往来来业务；2. 审核子公司司财务预算算；3. 外派子公司司的财务负负责人由财财务管理部部提出建议议人选，总总经理办公公会讨论通通过后向子子公司派驻驻财务负责责人；4. 负责委派会会计主管及及其业务的的日常管理理；5. 审核子公司司资金计划划；6.

17、对子公司资资金收支进进行服务、监监控；7. 对集团公司司审计子公公司的相关关工作提供供业务支持持；8. 负责完成集集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第二十六条 皖能集团人人力资源部部在母子公公司管理中中的职责：1. 拟定集团公公司派驻子子公司人员员的薪酬、考考核制度；2. 参与集团公公司外派人人员的定期期述职会议议并将述职职人员的述述职报告及及对述职对对象的评价价与建议归归档保管；3. 年终根据集集团公司对对外派董事事和监事的的考核结果果计算并发发放外派董董事和监事事津贴；4. 根据总经理理办公会对对外派董事事、监事和和子公司高高层经营管管理人员的的决定，下下达通知；5. 负责完成集

18、集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第二十七条 皖能集团总总经理办公公室在母子子公司管理理中的职责责：1. 有关子公司司事项的上上传下达；2. 子公司重大大事项的督督办；3. 子公司危机机处理；4. 负责完成集集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第二十八条 皖能集团监监察审计部部在母子公公司管理中中的职责：1. 组织对子公公司的定期期或不定期期的审计；2. 组织对子公公司经营者者或者其他他关键部门门负责人的的经济责任任审计；3. 组织对子公公司进行专专项审计；4. 当集团公司司决定对子子公司进行行外部审计计时，提供供必要的配配合；5. 涉及母子公公司的法律律事务处理理；6. 负

19、责完成集集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第二十九条 皖能集团党党委工作部部在母子公公司管理中中的职责：1. 监督检查子子公司党组组织、党员员和处以上上行政干部部贯彻执行行国家的法法律法规、党党的方针政政策、公司司决议决定定和规章制制度的情况况；2. 协助党委抓抓好子公司司党风廉政政建设，督督促检查落落实党风廉廉政建设责责任制；3. 受理子公司司党组织、党党员和领导导干部违反反党纪政纪纪的信访和和举报；4. 调查处理子子公司党组组织和党员员、领导干干部违反党党纪政纪的的行为或提提出处理建建议；5. 受理子公司司党员、党党员领导干干部及行政政干部关于于党纪政纪纪处分的申申诉；6. 配合

20、有关部部门做好子子公司党风风党纪和廉廉洁从政的的教育、宣宣传和调研研工作；7. 负责完成集集团公司交交办的其它它有关子公公司的工作作。第三章母母子公司管管理控制系系统第一节 母母子公司管管控基本原原则第三十条 “内部程程序”加“法定程序序”原则在实施监控控管理时，为为确保皖能能集团股东东权益和业业务的实质质性监控，必必须坚持内内部程序加加法定程序序。即先由由皖能集团团通过内部部程序形成成决策意见见，再通过过子公司董董事会等法法定程序使使皖能集团团的意志成成为下属公公司的相应应决议。第三十一条 分级管控原原则皖能集团实实行“三级法人人”管理体制制。皖能集集团只负责责管理二级级法人单位位；三级法人

21、人单位由二二级法人单单位按照集集团总体要要求进行管管控。原则则上，皖能能集团不干干预三级法法人单位的的日常管理理工作。第三十二条 在上述原则则的基础上上，管控遵遵循简单而而清晰的原原则母子公司的的管控遵循循先集权后后放权的原原则，重在在提高集团团母子公司司管理控制制的执行能能力。第三十三条 本管理办法法所涉及的的主要是集集团母子公公司管理的的实质性程程序，法 定程序主主要根据国国家有关法法律法规的的规定履行行相应的程程序。第二节 战战略管理第三十四条 战略管理的的总体原则则是：子公公司战略最最终审批权权集中于皖皖能集团，子子公司只有有战略制定定建议权和和战略执行行权。第三十五条 电力业务板板块

22、由皖能能股份负责责制定业务务战略规划划，报皖能能集团审批批；其它业业务板块由由皖能集团团战略发展展部直接制制定或者协协助子公司司制定业务务战略规划划。第三十六条 皖能集团负负责子公司司发展战略略的实施监监督、战略略实施效果果评估，子子公司负责责战略实施施。第三十七条 子公司在权权限和领域域范围内行行使外投资资决策权；子公司应应在公司章章程中明确确投资权限限。超出权权限和投资资领域范围围内的投资资，报皖能能集团总经经理办公会会进行审批。第三十八条 皖能股份在在电力领域域的发电项项目投资需需报皖能集集团进行立立项审批，皖能股份份负责项目目方案策划划、项目实实施、项目目与原有业业务的整合合，皖能集团

23、团对项目实施施过程进行行重点监督。第三十九条 其他子公司司的资产性性和资本性性对外投资资，需报皖皖能集团进进行审批立立项；项目目经皖能集集团批准后后，由集团团有关部门门协助子公公司负责具具体实施。第二节 业业务运营管管理第四十条 皖能集团对对子公司的的运营管理理包括计划划管理、预预算管理、绩绩效目标设设定、运营营监控等方方面。第四十一条 各子公司的的年度计划划和预算统统一纳入集集团公司的的计划和预预算体系。第四十二条 皖能集团总总经理办公公会负责确确定子公司的年年度经营目目标、审批批子公司计划划和预算、审审批计划和和预算的调调整。第四十三条 皖能集团战战略发展部部和财务管管理部负责责组织各子子

24、公司制定定年度、季季度和月度度经营和预算算计划，并并对计划和和预算的执执行情况进进行监督检检查。第四十四条 每年年底，皖能集团总经理办公会在回顾该年度的战略目标达成的基础上，根据安徽省国资委经营考核及皖能集团发展战略目标的要求，确定第二年公司的年度经营目标，并分解为总部各部门和各子公司的工作目标和经营目标，作为计划和预算制定的基础。第四十五条 经总经理办办公批准的的计划和预预算正式下下达给各子子公司，作作为考核的的依据。各各子公司的的考核指标标，一律以以总经理办办公会所确确定的计划划和预算指指标为依据据。第四十六条 子公司每月月以书面形形式报告一一次计划和和预算任务务的完成情情况。第四十七条

25、皖能集团战战略发展部及财务管管理部应随随时监督检检查子公司司计划和预预算的执行行情况，每每月撰写子子公司计划划和预算执执行情况分分析报告，及及时发现问问题、及时时采取有效效措施予以以解决，以以保证计划划和预算的的顺利完成成。第四十八条 检查计划和和预算执行行情况，应应当充分利利用统计报报表、会计计报表、业业务报表等等资料。检检查计划和和预算的实实际完成数数，一律以以统计报表表数为依据据。统计数数据应当准准确、及时时、全面反反馈计划和和预算执行行情况，禁禁止弄虚作作假。第四十九条 计划和预算算方案确定定后，必须须严格执行行，皖能集集团各部门门和子公司司不得随意意修改。第五十条 确有特殊情情况需要

26、调调整季度或或月度计划划和预算方方案的，必必须经总经经理办公会会讨论通过过。计划和和预算的调调整一律以以书面批复复为准，在在未接到书面批复复以前，一一律按原计计划和预算算执行。第五十一条 调整年度计计划和预算算应当提前前一个季度度申请，调调整季度计计划和预算算应当提前前一个月申申请。第五十二条 皖能集团负负责确定各各子公司的的绩效指标标并负责考考核。具体体参见安安徽省能源源集团有限限公司控股股企业高层层管理人员员激励约束束管理办法法。第五十三条 进入业务成成熟期的发电业务务，其考核核指标的选选取以结果果性的财务务指标为主主。对于导导入期和成成长期阶段段的天然气气、煤化工工、新能源源、房地产产、

27、酒店业务，考核核指标根据据皖能集团团的管理目目标和管理理意图确定定，除结果果性的财务务指标外，应应更多考虑虑市场类、内内部运营管管理指标和和发展与成成长性指标标。第五十四条 皖能集团对对子公司运运营中的重重大经营决决策进行严严格控制。第五十五条 皖能集团对对子公司重重大固定资资产投资、基基建、技改改等重要投投资进行预预算审批，所所有预算外外固定资产产、基建、技技改投资全全部由皖能能集团总经经理办公会会审批，审审批前上报报投资开发发部审核。第五十六条 皖能集团对对子公司重重大经营事事项进行审审批。所有有预算外资资金全部经经过皖能集集团总经理理办公会审审批。审批批前，归口口业务管理理部门和财财务管

28、理部部门提出审审核意见，合合同审核提提交总经理理办公室，技技改、电力力设备大修修等管理事事宜提交投投资开发部部审核。第三节 人人力资源管管理第五十七条 皖能集团对对子公司的的人力资源源管理的关关键点主要要包括：子子公司外派派产权代表表、高层管管理人员和和财务负责责人的任免免和管理。第五十八条 子公司高层层管理人员员的薪酬考考核具体按按安徽省省能源集团团有限公司司控股企业业高层管理理人员激励励约束管理理办法、安安徽省能源源集团有限限公司外派派财务负责责人管理办办法、安安徽省能源源集团有限限公司外派派董事监事事管理办法法执行。第五十九条 皖能集团确确定子公司司的薪酬总总额并严格格控制，子子公司在制

29、制定年度预预算时应一一并考虑薪薪酬预算。第六十条 皖能集团确确定子公司司员工编制制数量并严严格控制，子子公司的员员工基本信信息及异动动情况及时时报皖能集集团人力资资源部备案案，人力资资源部建立立系统内人人力资源基基本信息库库。第六十一条 子公司的员员工招聘，皖能集团人力资源部给予指导，特殊人才的招聘可委托皖能集团人力资源部进行。第六十二条 皖能集团人人力资源部部负责对子子公司的人人力资源管管理工作进进行指导和和监督。第四节 财财务管理第六十三条 皖能集团对对子公司财财务管理采采用集中化化的财务管管理方式。财财务管理发发挥决策支支持和风险险监控的作作用，财务务管理的目目的是实现现公司价值值管理。

30、第六十四条 公司财务管管理的重心心放在资金金管理，重重视现金流流的管理、资资金风险及及资本成本本。以价值值创造，现现金流创造造为核心，实实施财务控控制：具体体包括会计计核算、资资金集中管管理、投融融资管理、计计划和预算算管理等方方面。第六十五条 皖能集团统统一制定集集团会计核核算的基本本原则和政政策。子公公司在财务务管理部的的指导下，结结合皖能集集团实际和和行业特点点，在皖能能集团的财财务管理制制度框架内内制定本公公司具体的的会计核算算制度，但但必需经皖皖能集团批批准后方可可执行。集集团统一财财务报表格格式。第六十六条 为了减少因因分散管理理而导致的的现金沉淀淀增加，提提高现金的的周转效率率，

31、节约资资金成本，皖能集团对子公司的资金实行集中控制，在皖能集团财务管理部设立资金结算中心，负责资金的集中管理。第六十七条 集团对资金金管理实行行收支两条条线，在协协议银行设设立总账户，各各子公司在在协议银行行设立收入入专户与支支出专户。第六十八条 资金管理以以预算管理理为基础，皖能集团对子公司的沉淀资金规定其上划，在预算的基础上，对子公司的运营资金进行划拨，以保证子公司的正常运营。第六十九条 子公司无对对外融资、担担保决策权权，融资由由集团统一一规划，子子公司可以以直接向资资金结算中中心贷款或或子公司上上报融资计计划、方案案建议，融融资方案由由皖能集团团统一筹划划和审批，审审批后由子子公司具体

32、体执行。子子公司所有有对外担保保，上报皖皖能集团财财务管理部部和审核后后，经皖能能集团总经经理办公会会审批后才才能执行。皖能集团发放的委托贷款或统一安排的借款，实行专款专用。第七十条 皖能集团统统一规划子子公司贷款款的归还。在在贷款到期期前三个月月，子公司司需要向皖皖能集团提提供详细还还贷资金计计划。第七十一条 外派财务负负责人执行行每季度定定期述职和和重大事项项报告制度度。第七十二条 子公司所有有关联交易易，全部上上报皖能集集团归口管管理部门和和财务管理理部审核。重大大关联交易易经皖能集集团总经理理办公会审审定，总经经理审批后后，才能执执行。委派派的子公司司财务负责责人负责监监控和及时时上报

33、重大大关联交易易事项。第七十三条 对子公司实实施预算管管理，预算算应符合皖皖能集团长长远战略规规划目标，避避免短期经经营行为。第七十四条 预算编制坚坚持量入为为出原则，加加强财务风风险控制。原原则上采用用滚动预算算编制法。滚滚动期为一一年，考虑虑近细远粗粗。以资金金预算为核核心，逐步步扩展至财财务预算及及业务预算算，进而推推广至全面面预算管理理。首先在在核心业务务（电力）企企业推广预预算管理，逐逐步扩展至至所有下属属子公司。第五节 审审计监督第七十五条 皖能集团设设立监察审审计部，代表皖能集团行使使内部审计计监督的职职责。第七十六条 对子公司进进行内部审审计工作，总总部各部门门应提供必必要的支

34、持持，各子公公司应予以以配合。第七十七条 皖能集团对对子公司的的下列事项项进行审计计：1. 预算内、外外资金的管管理和使用用情况的审审计；2. 经营者的经经济责任审审计； 3. 公司重大经经济案件的的专项审计计或审计调调查；4. 经营管理和和绩效审计计；5. 子公司的技技改、基建建、大修等等工程项目目的预算和和决算；6. 子公司重大大资产重组组、兼并、收收购、战略略投资行为为的专项审审计；7. 子公司风险险与危机控控制审计；8. 子公司法人人治理结构构问题评审审；9. 内部控制制制度的健全全性和有效效性审计10. 子公司的财财务收支及及其有关的的经济活动动；11. 子公司执行行公司统一一财务会

35、计计制度情况况；12. 下属子公司司总经理和和财务负责责人的离任任审计。第六节 审审批权限控控制第七十八条 下列事项，需需由皖能集集团决定，通通过皖能集集团总经理理办公会审审批同意后后执行：1. 子公司章程程的制定与与修改；2. 子公司业务务战略的制制定；3. 子公司的合合并、分立立、变更公公司形式、解解散、开设设子公司；4. 子公司增资资、减资方方案；5. 子公司产权权或股权的的变动、转转让、划拨拨；6. 子公司财务务预算、决决算方案的的决定；7. 子公司重大大资产处置置、对外投投资决策；8. 子公司贷款款、借款、担担保、抵押押事项；9. 子公司高层层管理人员员的任免(总办会通过过)；10.

36、 有关子公司司重大经营营管理信息息的对外公公开披露事事项；11. 子公司薪酬酬总额；12. 需由皖能集集团决定的的其他事项项。第七十九条 下列事项，需需子公司报报皖能集团团业务归口口管理部门门和财务管理部部审核、总总经理审批批：1. 子公司基建建、技改和和大修项目目；2. 子公司固定定资产的购购置、调动动和处置；3. 子公司投资资性支出；4. 子公司重大大合同5. 需报公司审审批的其他他事项。第七节 信信息控制第八十条 皖能集团对对子公司的的信息控制制包括管理理者定期述述职制度、财财务信息报报告制度、经经营管理信信息报告制制度、重大大专项事务务报告制度度、重大突突发事件报报告制度等等内容。第八

37、十一条 定期述职是是皖能集团团管理层以以会议形式式对子公司司经营者在在述职期间间职责履行行情况、成成功原因、不不足之处、改改进建议等等进行审议议和直接沟沟通而推行行的一项正正式制度，是是述职双方方在持续沟沟通中的一一种正式形形式，它与与其他沟通通形式互相相补充。第八十二条 述职人员范范围：各子子公司总经经理和财务务负责人。皖能集团总经理认为需要时可扩大述职人员范围。第八十三条 述职对象为为总经理办办公会。第八十四条 述职基本流流程：各述述职人员提提交述职报报告总经理办办公会审核核述职报告告述职日进行行述职讨论论评议评价与建建议的反馈馈执行下一次述述职（包括括上一次意意见的执行行反馈情况况）。第

38、八十五条 皖能集团业业务归口管管理部门应应在会前收收集与述职职工作有关关的信息，述述职人员应应提前五天天递交述职职报告。会会议组织由由业务归口口部门负责责。第八十六条 述职审议的的程序：1. 皖能集团总总经理宣布布述职会议议的目的和和会议原则则；2. 述职人述职职；3. 总经理办公公会评议与与讨论；4. 述职人进一一步陈述；5. 形成评议意意见。第八十七条 述职报告的的内容：1. 对上期述职职意见执行行情况的汇汇报；2. 上季度经营营状况与计计划完成情情况，下季季度计划与与工作重点点，希望从从公司得到到的支持与与配合，以以及管理工工作上的建建议等（子子公司总经经理）；3. 上季度财务务管理状况

39、况，财务预预算执行情情况，财务务状况分析析，下季度度重大财务务活动计划划等（子公公司财务负负责人）；4. 根据岗位职职责要求和和计划目标标，在对职职责履行情情况做定性性与定量比比较的基础础上进行自自我评估，分分析成功因因素、不足足之处及改改进方向。第八十八条 述职审议的的依据为：公司发展展战略，年年度计划与与预算，述述职期间公公司的经营营状况，各各述职人员员的职责等等。第八十九条 述职期一般般为一个季季度。第九十条 述职会议的的参与人员员： 1. 皖能集团总总经理办公公例会全体体人员；2. 相关职能部部门人员；3. 述职人员；4. 会议记录人人员。第九十一条 述职人员的的述职报告告及对述职职对

40、象的评评价与建议议，由业务务归口管理理部门负责责保管，作作为对述职职人员考核核与奖惩的的依据之一一。第九十二条 皖能集团建建立财务信信息报告制制度，以及及时了解子子公司的财财务状况，包包括会计报报表、财务务预算执行行情况、财财务状况分分析报告、管管理报表。第九十三条 子公司每月月10日前前向财务管管理部上报报本公司上上月财务报报表。第九十四条 子公司每月月10日前前向财务管理部部上报本公公司上月财财务预算执执行情况，同同时抄送业业务归口管管理部门。第九十五条 子公司每月月15日前前向财务管理部部上报本公公司上月财财务状况分分析报告，同同时抄送业业务管理归归口部门。第九十六条 皖能集团建建立经营

41、管管理信息报报告制度，以以及时了解解子公司的的经营管理理状况。第九十七条 皖能集团建建立信息管管理制度。如如涉及以下下情形，子子公司应及及时向皖能能集团相关关部门报告告。1. 重大投资项项目、业务务重点调整整、重要市市场开发项项目、重大大经营决策策、重大资资金支出、重重大合同签签订等可能能对子公司司的生产、经经营、管理理工作产生生现实或潜潜在的重大大影响的事事项；2. 其他可能对对公司在子子公司的权权益产生现现实或潜在在的重大影影响的事项项；3. 政府及行业业主管部门门进行检查查、新闻媒媒体进行采采访、员工工越级反映映情况等可可能对公司司形象产生生影响的事事项。第九十八条 如遇重大安安全事故、

42、职职工集体上上访等重大大突发事件件，子公司司可以越级级向皖能集集团分管副副总经理或或总经理报报告，接到到报告的领领导应立即即采取相应应措施。第九十九条 对外公开信信息披露由由皖能集团团统一负责责（上市公公司重要的的信息披露露需符合证证监会的有有关规定），子子公司不得得独立进行行对外重大大信息的披披露的相关关内容。1. 子公司对外外信息披露露统一由皖皖能集团负负责，各子子公司不得得泄露其掌掌握的公司司内幕信息息，亦不得得对外披露露其经营计计划、财务务收支等财财务数据、资资产变动、关关联交易、诉诉讼、仲裁裁事项等信信息，因业业务需要涉涉及信息披披露的，应应通知皖能能集团总经经理办公室室办理信息息披露事宜宜。2. 各子公司的的主要负责责人遇其知知晓的可能能影响公司司股票价格格（上市公公司）或将将对公司经经营管理产产生重要影影响的事宜宜时，应在在第一时间间告知皖能能集团总经经理办公室室进行信息息披露或处处置。需要要其协助提提供各种资资料时，应应及时协助助总经理办办公室完成成信息披露露或处置事事宜。第四章 附则第一百条 本办法由集集团公司战战略发展部部负责拟定、修修订和解释释。第一百一条 本办法自发发布之日起起执行。