财务部各岗位职1(2)1519.docx

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1、财务部各岗位职责职 务：财务务部经理工作内容：财务管理理与控制，酒酒店营运管管理和控制制，营运资资金管理和和控制，经经营及财务务管理的评评价，年度度审计，行行政管理，人人事管理。工作职责：一、财务管管理和控制制职责1、在总经经理领导下下，贯彻执执行国家经经济政策，财财经纪律严严格执行酒酒店所制定定的财务管管理和会计计核算标准准。2、监督财财务管理系系统和控制制程序的实实施。3、正确反反映酒店的的经营业绩绩。4、做好酒酒店的财务务、物资的的有效管理理。二、酒店营营运管理和和控制职责责1、根据领领导决策，分分析市场供供求关系，制制定酒店年年度预算，监监督经营预预算的实际际费用及分分析经营的的执行情

2、况况。 2、组组织资金筹筹措，监督督资金使用用。 3、根根据营运需需要，合理理安排和控控制资金使使用。 4、编编制资金流流动表，及及时掌握资资金动向。 5、加加速资金回回放。三、经营及及财务管理理的评价职职责1、运用各各种对比，分分析的方法法，对酒店店的经营成成果以及财财务管理进进行评价，为为酒店的经经营决策提提供资料。四、会计年年度审计职职责必须完成每每年酒店的的帐目及反反映酒店经经营成果的的报表并由由当地会计计事务所审审核。五、行政管管理1、协调各各部门之间间的关系，配配合营业部部门工作的的开展。2、处理财财务内部的的事物工作作。3、协调外外界有关方方面的关系系，做好与与政府、银银行、税务

3、务等部门的的联系。六、人事管管理 11、按照所所制定的财财务管理系系统及控制制程序对员员工进行业业务培训。2、培训员员工对工作作的责任感感和不断进进取的工作作态度。3、培训员员工的集体体主义协作作精神。4、根据员员工的表现现及时上级级领导层提提升奖奖惩惩制度分明明，及时处处理。职 务：财务务部经理工作内容：协助财务务部经理处处理日常行行政工作事事务联系部门：酒店各部部门工作职责： 一一、根据酒酒店所制定定的年度预预算，实施施成本控制制行政费用用、营运费费用及能源源工程维修修固定费用用控制。 二二、建立健健全酒店内内部管理制制度，监督督酒店资金金管理、成成本、费用用、利润和和财产管理理，组织酒酒

4、店的全面面经济核算算，审核会会计科目，进进行收入、成成本、费用用、利润的的专题分析析，编制报报表，保证证各级核算算的正确性性。 三三、建立一一整套财务务系统及操操作程序。1、财务系系统：A、财务系系统： B、总总帐、应收收帐、应付付帐、总出出纳、物资资帐及各类类明细帐和和以表代帐帐的资料。2、操作程程序：A、制定收收银及收入入审计的核核算程序。B、制定各各种所需的的凭证、表表格。C、建立帐帐帐之间核核对，帐表表之间核对对等工作制制度，确保保所反映的的经济活动动情况的准准确性。四、参与酒酒店基本建建设投资、客客房、餐厅厅改造、经经济利益分分配、经济济合同签订订重要决策策，从经济济管理的角角度为领

5、导导提供参考考数据。五、拟定财财务内部的的组织机构构，提出各各级主管人人员的岗位位职责，并并与总经理理或主管副副总经理确确定会计主主管人员的的人选，分分配工作任任务，监督督各级主管管会计人员员的工作，及及时准确编编制财务报报表，其中中对外报送送的财务报报表要报领领领导签章章。六、控制资资金先使用用审核各部部门的设备备、物资、计计划和酒店店开支计划划；并在报报总经理批批准后，监监督贯彻实实施，维护护酒店经济济利益。七、审核酒酒店的收益益报告和利利益分配报报告；监督督财税计划划和贯彻实实施按期上上交国家税税费，协调调酒店同银银行税务等等有关部门门的关系。八、定期向向总经理提提出预算和和决算报告告，

6、资产负负债表给总总经理审核核同意后，组组织贯彻实实施。九、负责财财务部的日日常行政管管理工作。职 务：财务务部副经理理联系部门：酒店各部部门工作职责：一、协助财财务部经理理组织和领领导酒店的的财务会计计工作，对对各项财务务会计工作作进行布置置和核查监监督财务计计划的实施施，及时了了解，计划划执行中存存在问题，解解决实际问问题。二、根据酒酒店的实际际情况制定定有关财务务管理制度度和实施细细则，监督督各项财力力制度，财财经纪律和和会计规则则的正确执执行。三、参加酒酒店有关经经营管理活活动的会议议，协助财财务部经理理进行企业业决策，审审检每日销销售日报表表，向酒店店领导提供供财会住处处财务指导导和改

7、善酒酒店经营管管理的建议议。四、参与酒酒店编制财财务预算，制制定工作程程序和财力力管理措施施；组织编编制企业财财务会计报报表和统计计报表。五、制定和和审查酒店店有关费用用开支的手手续程序，制制定有效的的会计核算算系统，制制止违反财财务制度的的现象发生生。六、保护酒酒店的财产产和物品财财产管理的的规定和报报批手续，检检查规定的的执行情况况。七、负责财财务部员工工的人事安安排和工资资历，奖励励的评定，负负责财务人人员的思想想教育和业业务培训。职 务：总帐帐会计工作内容：主要负责责酒店的财财务系统，编编制报表并并协助财务务部经理处处理日常行行政事务工作职责：一、处理总总帐业务及及编制损益益表、资产产

8、负债表及及所属明细细帐。 二二、处理应应收帐、应应付帐、总总出纳、工工资等帐目目系统的业业务。 三三、做好成成本控制营营业核数的的帐目，报报表核对工工作。 四四、协助会会计师事务务所完成年年度财务审审计工作。五、负责各各类税收的的申报。六、负责各各类保险的的索赔工作作。七、处理会会计部内部部行政事务务。八、做好资资料的存档档。九、严格组组织纪律。十、搞好内内部分工，处处理好各主主管的工作作关系。日常工作程程序：一、在月初初5日之前前，总帐会会计必须督督促各分类类核算部门门按规定的的时间做好好各自的会会计记帐凭凭证汇总表表，并移交交主管审核核科目分类类是否正确确，然后转转交总帐会会计入帐。 二、

9、根据据不同性质质的记帐汇汇总凭证，按按照先后完完成顺序编编号逐一输输入电脑进进行期未结结算，编制制试算平衡衡表。 三三、打印试试算平衡表表并及时核核对有关明明细表：1、 核对资产负负债类明细细之余额。2、 各银行日记记帐及现金金日记帐、应应收、应付付明细帐的的余额。3、 若发现总帐帐与明细帐帐不符并要要核对清楚楚，查明原原因及时将将调整后的的数据反映映在当期的的财务报表表中。4、 打印出明细细分类帐并并逐项核对对达到帐表表相符。5、 根据已发生生的支出分分别摊销有有关费用分分摊洗衣房房的经营费费用，员工工餐厅费用用、餐饮部部门行政费费用（包括括低值易耗耗品、保险险费用及各各类经营性性支出）。编

10、编制记帐凭凭证。四、在完成成上述工作作的基础上上，由电脑脑生成并打打印以下各各种财务报报表：1、 资产负债表表2、 损益表3、 财务报表说说明书4、 主要经营指指标完成情情况统计表表五、营业部部门利润表表1、 客房利润表表2、 餐饮部利润润表3、 电话利润表表4、 洗衣部利润润表5、 其他经营部部门利润表表（包括商商务中心）六、管理费费用明细表表1、 行政管理部部门2、 销售部3、 工程部4、 人事部5、 保安部七、财务报报表的有关关附表1、 酒店各部门门在册员工工分类统计计表2、 各部门工资资分析表3、 工资及有关关福利费用用分析表八、在完成成上述工作作的前提下下，将有关关资料归类类整理装订

11、订成册以便便备查。九、配合年年终会计事事务所及税税务等有关关部门的查查帐，根据据编著要及及时地提供供有关资料料及有效凭凭证。职 务：成本本会计工作内容：主要负责责对酒店营营业成本核核算和费用用及固定费费用进行控控制，监督督和分析，同同时对成本本控制，收收货部仓库库实施行政政和人事的的管理。工作职责：一、业务管管理、控制制职责1、成本管管理：A、 根据餐饮部部资料，制制定出食物物和饮品的的成本。B、 根据财务系系统和操作作程序的要要求建立一一整套有关关帐目的控控制表，以以达到控制制的目的。C、 运用正确的的方法计算算成本和费费用，并要要做到帐帐帐相符，帐帐表相符。D、 定期出成本本报告，分分析总

12、结酒酒店营运成成本费用并并提出合理理的建议。二、仓库管管理1、 建立物资帐帐目系统及及控制程序序。2、 制定验收货货物的控制制程序，严严格把好质质量关。3、 进行市场调调查，掌握握物质价格格。4、 做好信息工工作，及时时将有关资资料信息反反馈有关部部门。5、 搞好与各部部门的协调调工作，协协助会计做做好对帐工工作。6、 做好资料存存档。7、 爱护公物设设施，注意意防火安全全。8、 严格组织纪纪律洁身自自爱，杜绝绝一切违法法的思想和和行为。工作程序和和制度：一、日常工工作程序1、 审查各部送送来的仓库库领料单。2、 核查仓库送送来的记由由联在电脑脑中确认发发货数据记记帐联存档档。3、 审查收货部

13、部送来的收收货记录，在在电脑中进进行数据确确认存档收收货记录。4、 审查关计算算部门间的的转货单。5、 根据餐饮送送来的标准准菜普计算算出每一道道菜及酒水水的成本价价格，为销销售价格的的制定提货货依据。6、 月末对各仓仓库进行对对帐及盘点点，将实际际盘点数汇汇总打印仓仓库盘点表表。7、 月末到出仓仓库差异报报告，报批批后做调整整。8、 每月底对各各厨房及酒酒店进行月月末盘点整整理后输入入电脑打印印一套各厨厨房，酒店店月末盘点点表。9、 月末对商场场进行盘点点，并计算算商场成本本编制有关关的记帐凭凭证送交总总帐。10、 月末编制各各部门文具具用品、耗耗用一览表表送财务总总监查明。11、 月末计算

14、当当月食品、饮饮品成本及及各种费用用编制有关关的记帐凭凭证送总帐帐会计。二、对低值值耗品及固固定资产的的控制1、 每月摊销固固定资产及及低值易耗耗品的费用用打印出有有关的报表表，编制记记帐凭证交交总帐会计计。2、 每年年末对对酒店所有有固定资产产及低值易易耗品进行行一交全面面的盘点并并编制盘点点报告送有有关领导审审查。一、物资报报废处理1、 到部门送来来的报损单单，成本控控制部门要要及时到现现场查看报报损是否属属实，报损损的原因是是否属实和和合理。2、 报损单核查查后要经成成本部门签签字后送交交财务部经经理或财务务总监批准准。3、 固定资产及及低值易耗耗品的报损损需经工程程总监证实实，经财务务

15、总监总经经理批准后后方可生效效。4、 成本会计要要及时将报报损物品输输入电脑，月月末打印本本月报损物物品清单。二、物品价价格控制5、每5天天对菜单上上物品的价价格重新查查价定价，确确保酒店利利益，6、每六个个月对杂货货表上的物物品进行市市场调查，及及时高速因因季节变化化，而导致致的不合理理的价格。7、日常对对酒店常用用物品要进进行抽样市市场调查以以确保其人人价格的合合理。五、月末编编制成本报报告1、 全面概况分分析。2、 食品与饮品品成本分析析。3、 预算成本与与实际成本本的比较；4、 宴宴请及员工工餐费成本本一鉴表；5、 仓仓库移动缓缓慢物品及及过期食品品项目表；6、 酒酒店各类物物品存货情

16、情况一览表表；7、 各各部车辆耗耗油情况。职 务：仓库库保管员工作内容：主要负责责保管酒店店营运所需需要的物资资工作职责：1、 根据采购部部送来的物物资按发票票的数量，单单价验收货货 物；2、 必须把好质质量关；3、 负责保管食食品、饮品品、百货、工工程用品、操操作用品 等 营业业所需物资资；4、 仓库保管员员必须保证证仓库整洁洁每天打扫扫仓库卫生生；5、 严禁仓库吸吸烟或吃东东西、禁止止闲杂人员员进入仓库库；6、 妥善保管仓仓库钥匙，合合理放置货货物，确保保仓库物资资 的的安全及物物品的质量量；7、 仓库保管员员要严格遵遵守职业道道德、洁身身自爱、杜杜绝一切违违法的思想想和行为；8、 每日下

17、班前前编著当天天收货记录录及收发汇汇总表；9、 了解部门对对物品的要要求和建设设及时将信信息反馈给给成 本部门和采采购部门。二、 工作制度与与规则（一、）收收货1、保持工工作环境的的整洁，每每天早上检检查磅称是是否准确；2、每天收收货前核查查采购定单单和采购备备忘（品名名、数量、规规格、有效效人签字）；3、根据采采购部送来来的资料和和用货部门门的要求严严格收货，如如发现货物物与订购的的数量规格格或单价不不符合规定定，即通知知采购部或或有关人员员作出处理理。4、质量不不合要求的的不予收货货并通知有有关采购人人员；（1）质量量和数量不不合要求的的物品，如如果用货部部门坚持要要使用，必必须收货记记录

18、单上详详细说明并并由负责人人签字；（2）已由由部门领走走的货物原原则上不允允许退货，特特殊情况必必 须上报成本本部处理并并在记录上上记录；（3）对无无定单的货货品或无货货品的定单单，收货人人员不予收收货；（4）对已已给验收的的货物做出出收货记录录，并通知知用货部门门领货，收收货、记录录必须有供供应商和部部门收货人人的签收认认可；（5）仓库库收货时，仓仓库保管员员要严格检检查罐装食食品、饮品品保质期的期期限确定：（1） 收货时距保保质期限：本地采购购为三个月月，非本地地采购为六六个月，罐罐装啤酒一一律为半年年，瓶装啤啤酒一律为为三个月；（2） 不能按（11）条规定定要求接收收时，需要要有效人士士

19、签有意见见证实；（3） 进口食品罐罐上所显示示日期为到到期日期，国国产仪器上上所显示的的日期为生生产日期，但但一般有保保持期限，凡凡进口物品品必须有中中文标签，无无中文标签签不得入库库。9、编制每每日收货控控制表，连连同收货记记录交成本本控制审核核。10、多了了解使用部部门对货物物的意见和和建议，及及时将信息息反馈给采采购部门对对每日收货货过程中出出现的问题题做好记录录并及时送送交成本部部。 111、做好好资料的存存档，仓库库主管必须须经常检查查仓库的实实际库存数数与帐面数数是否一致致。 112、每天天一上班和和临下班都都必须检查查各个仓库库的情况，合合理放置物物品避免因因保管不当当造成的损损

20、失。 113、经常常检查各种种物品的库库存数量及及时合理地地作出补仓仓计划。14、仓库库主管与采采购部协调调合作好，将将应补仓的的物品及时时入仓，以以避名断货货。15、填写写补仓单时时，应注明明上次采购购名、品牌牌、规格、库库存量及采采购量依照照程序送交交成本签批批。16、补仓仓单仓联及及有关的采采购定单送送返仓库时时必须检查查以下内容容：（1）是是否补取消消。（2）取取消原因是是否例题，应应及时上报报成本核算算部。二、发货 11、收到各各部门送来来的领料单单，仓库主主管要检查查领料单的的签名是否否有效及完完整，已经经批准的领领料单，不不允许再增增加品种和和数量，如如需要领菜菜种物品，要要请重

21、新出出单据由经经理级以上上人士签名名认可。 22、仓库保保管员接到到领料单检检查部门所所需之物品品仓库是否否有货，如如断货物品品到货，应应立即通知知使用部门门领用。 33、在条件件允许的情情况下，保保管员应事事先将领料料单上的物物品备好，以以缩知使用用部门的取取货时间。 44、及时将将领料单的的资料在电电脑中登记记汇入帐、出出帐单价以以本位币为为准，有运运费的物品品要以摊运运费后的单单价为准， 将出帐后后的领料单单要及时送送交成本部部审核。 55、发货时时必须以先先进先出为为原则。 66、要经常常检查库存存物品的质质量，发现现即将过期期或变质物物质要及时时向成本部部门报告。 77、发现已已变质

22、的物物品要及时时填写报损损单，注明明进货时间间报损原因因然后交成成本部控制制部门。三、记帐（电电脑帐）1、 按物品的类类别设置物物品明细帐帐，并进行行物品编号号。2、 记帐要及时时、准确、如如有错帐应应及时上报报主管并更更正。3、 帐目资料必必须每月打打印分类整整理存档，必必须保证由由帐目的连连续性和完完整性。4、 记帐过程中中发现电脑脑问题必须须立即上报报解决。四、对帐及及实物盘点点1、每月115日、225日各仓仓库要自盘盘自查，及及时上报检检查中的问问题并纠正正。2、月末要要与成本部部对帐，并并进行实物物盘点保证证帐帐相符符，帐物相相符。3、对有差差异的项目目，要到出出明细注明明差异原因因

23、，上报批批准后做出出调整。4、月末盘盘点后制作作一份移动动缓慢物品品及过期物物品的清单单送交成本本部，月结结时打印出出仓库存货货，并将清清单副本送送往各部 门以备领领货时查阅阅。5、盘点过过程中发现现由个人疏疏忽造成的的损失，当当事人负责责赔偿经济济损失。职 务：前台台收款 工作内容：主要负责责酒店的营营运收入进进行审核，监监督、前台台收款主管管，前台收收款领班和和餐厅收款款领班实施施行政和人人事的管理理。工作职责：1、 负责建立日日间、夜间间核数的审审核操作及及控制程序序。2、 负责前台帐帐款结算的的全部工作作内容的督督导和培训训。3、 配合财务应应收款主管管解决挂帐帐客户结算算，负责应应收

24、帐的帐帐单复查工工作。4、 经常与前台台接待经理理和主管、财财务应收款款主管、客客房经理和和主管以及及大堂值班班保持联系系，掌握客客人的动向向及付帐情情况，以避避免发生跑跑帐、漏帐帐及坏帐损损失。5、 向总经理、财财务部经理理报告住房房客人拖欠欠帐项的金金额，时间间结算明细细帐和解决决措施。6、 向财务部经经理报告所所属员工的的工作表现现，评定员员工奖惩和和晋升情况况解决客人人在结算工工作中的投投诉其他有有关问题。7、 完成财务部部负责人安安排的其他他工作。工作制度和和程序：1、 按班次清点点备用金、查查阅所有交交接班记录录。2、 核对前厅接接待处送来来的客人入入住记录，检检查随入住住记录送来

25、来的信用卡卡凭证的有有效性，若若入住资料料不齐全或或电脑记录录不符，应应立即退回回接待处。3、 按付款的方方式，预收收客人入住住押金，根根据押金种种类在电脑脑入帐，并并作好记录录。4、 检查客帐资资料，及时时向银行取取及信用卡卡授权。5、 根据各餐厅厅送来的客客帐单和总总机，洗衣衣房等部门门送来的收收单，核对对房号和签签名后述入入客帐。6、 根据当天升升汇牌价及及银行和酒酒店的有关关规定为客客人输外币币兑换，正正确填写“兑换水单单”并记录要要点交易。7、 办理客人退退房时，及及时通知客客房部和总总机房，收收回房门钥钥匙（若客客人使用保保险箱及时时收回保险险箱钥匙）。8、 通回客人的的人民币或或

26、非证券压压金时，开开出退款凭凭证，扣除除应收款费费用之后退退还客人，并并要客人在在凭证上签签名作实。9、 审核每天对对外结算的的帐目单据据（包括施施行社、长长包房、合合约单位）数数字是否正正确各种单单据是否齐齐全无误。10、 检查现金收收付款及试试算平衡表表是否正确确，确保各各自种数字字准备无误误。11、 检查收款员员的仪表、纪纪律、行为为等是否达达标按照店店规严格要要求下属员员工。12、 每班结束后后，以移交交封的形式式缴交当天天的营业收收。职 务：餐厅厅收款领班班报告上级：前台收款款主管督导下级：餐厅收款款员职责规范：1、 帐单和凭证证的审核。2、 餐饮收入报报表的审核核。（1） 审核餐饮

27、部部帐是否与与每班收银银员报告一一致。（2） 审查餐单的的结帐方式式是否正确确。（3） 检查宴席订订单的处理理和结算。（4） 审核招待单单的手续是是否完备和和符合规定定。（5） 审核高级员员工工作餐餐的实用、计计算批示标标准的部分分并转入员员工帐户。（6） 审核餐饮的的折扣，项项目和单据据的取消手手续是事完完备。职 务：总出出纳工作内容：主要负责责酒店的现现金管理工作职责：1、 负责所有收收银点现金金收入和转转帐票据的的收集、整整理占核以以及送存银银行或到银银行办理托托收事宜。2、 负责支付酒酒店各部门门报销帐款款的现金。3、 负责保管一一切有价证证券。工作制度和和程序：1、 负责现金收收入管

28、理、当当日营业收收入必须上上缴银行严严格划分收收与支出的的界限不允允许挪用营营业收入。2、 不允许有白白条及预支支单抵库现现象。3、 检查一切收收、付缴收收业务凭证证，做到有有凭证有审审批手续完完备，项目目内容清楚楚齐全，大大小定金额额相符合。对对检查无误误的凭证及及时办理收收、付、缴缴业务。4、 负责管理人人民币、外外汇券人民民币备用金金掌握结算算付款的管管理规定。5、 负责编制酒酒店每日资资金报表和和银行存款款每日报告告。6、 每日上班打打开保险柜柜，由主管管监督（或或由二人互互相监督）取取出各收款款员交来的的收款袋与与交款签名名单，核对对是否相符符，如出现现不相符现现象应立即即查找原因因

29、。7、 在总出纳与与银行送款款员互相监监督下，将将每个交款款袋逐一打打开，不能能与其他相相混，清点点现金及支支票与交款款袋上无填填要现金数数字核对是是否正确相相符，如不不相符应及及时让有关关人员查找找，并查清清情况直到到相符为止止。8、 采用不定期期的抽查方方法检查库库存现金情情况。9、 严格执行现现金清点盘盘点制度每每日核对库库存现金，做做到帐款相相符确保现现金的安全全。10、 妥善保管各各种收、付付款证和酒酒店鳘日收收入报告要要及时整理理归档，做做到有条不不紊。职 务：电脑机房房主管工作内容：主要负责责酒店电脑脑的正常运运作及酒店店管理款件件的开发工作职责：1、 负责电脑设设备维修保保养工

30、作，使使电脑系统统正常运作作，有效地地处理会计计业务文字字工作和信信息存储。2、 负责与有关关电脑公司司的业务联联系和技术术洽谈。3、 监督和检查查计算机属属操作人员员执行使用用设备操作作程序和信信息管理制制度。4、 指导电脑操操作员工作作、妥善解解决各种疑疑难问题。5、 监督计算机机系统使用用情况，防防止计算机机病毒，计计算机系出出现问题及及时报告财财务部经理理。6、 负责督导和和培训电脑脑操作员业业务技术，考考评员工工工作效益和和工作质量量。7、 完成财务部部经理安排排的有关电电脑操作的的其他工作作。职 务：稽核核工作内容：主要负责责对酒店的的各项经营营活动费用用有关付款款事宜工作职责：1、 严格遵循客客用现金支支付的有关关规定报销销，然后转转交财务总总监、总经经理审批。2、 对支付不同同种类的货货款时，需需认真核对对有关凭证证付款依据据以采购定定单为准，如如发现采购购订单、收收货记录，购购货发票等等互相之间间有差异时时应同有关关部门及时时核对清楚楚后方可生生效。3、 同酒店长期期合作的供供货商，并并遵守送货货后付款的的有关记录录，如有差差异及时调调整以减少少月底集中中对帐的工工作量。