关于XXX公司推行全面预算管理的通知18885.docx

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1、深圳市XXX发展有限公司文 件件深XXX财 字2005第第01号签发人： XXX关于XXXX公司推行行全面预算算管理的通通知各部门、各各大区、各各分公司为进一步明明确公司的的经营目标标，对公司司完成经营营目标的过过程实施监监控，优化化公司资源源配置，提提升公司管管理水平，强强化内部控控制，防范范经营风险险，保障公公司经营目目标实现，公公司决定从从20055年开始，在在原费用预预算管理的的基础上进进一步推行行全面预算算管理。一、全面预预算管理组组织体系为推动全面面预算管理理的顺利实实施，根据据公司的实实际情况及及管理要求求，公司决决定成立全全面预算管管理领导小小组、全面预算算管理推动动执行小组组

2、、全面预算算管理责任任小组。第一条 全面预算算管理领导导小组的组组成及职责责一）全面预预算管理领领导小组的的组成全面预算管管理领导小小组由包括括公司总经经理在内的的领导班子子组成，其其小组组成成如下：组长：总经经理副组长：财财务负责人人成员：各分分管业务副副总、总监监二）全面预预算管理领领导小组职职责： 11、组织拟拟订公司全全面预算管管理办法及及相关制度度、年度预预算基本假假设、预算算目标（包包括总目标标和目标分分解体系）、预预算编制方方针和预算算编制程序序、预算执执行监控方方法。 22、组织召召开质询会会，对全面面预算管理理推动执行行小组提交交的各职能能部门（含含区域）、维维修工厂、分分公

3、司预算算草案和公公司整体预预算草案提提出质询和和审议，并并就必要的的修改与调调整提出意意见。 33、最终确确定全面预预算管理推推动执行小小组提交的的公司全面面预算草案案，各职能能部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司年度度预算草案案和调整草草案，经总总经理签批批后上报董董事会审批批。 44、审查、分分析预算执执行分析报报告，提出出改善措施施。 55、协调、裁裁定公司预预算编制、执执行过程中中各部门发发生的重大大冲突。 66、审议与与全面预算算执行情况况挂钩的考考核及奖惩惩办法。第二条 全全面预算管管理领导小小组的议事事规则 全全面预算管管理领导小小组通过定定期召开会会议的形式式履行其职职责，全

4、面面预算管理理领导小组组会议根据据全面预算算管理推动动执行小组组报请的审审议内容，由由全面预算算管理领导导小组组长长为召集人人确定会议议议程并主主持议事。如如组长因特特殊原因缺缺席，由组组长指定副副组长代为为履行上述述职责。第三条 全全面预算管管理推动执执行小组的的组成及职职责一）全面预预算管理推推动执行小小组的组成成全面预算管管理推动执执行小组由由包括各职职能部门负负责人组成成，其小组组组成如下下：组长：财务务负责人副组长：会会计经理小组成员：包括各职职能部门负负责人、区区域经理、维维修工厂厂厂长、预算算管理分析析员二）全面预预算管理推推动执行小小组的职责责全面预算管管理推动执执行小组是是全

5、面预算算管理领导导小组的执执行机构，在在全面预算算管理领导导小组的直直接领导下下行使以下下职权： 11、具体负负责拟定和和修改公司司全面预算算管理办法法及相关制制度、年度度预算基本本假设、预预算目标（包包括总目标标和目标分分解体系）、预预算编制程程序、全面面预算编制制手册（编编制说明、编编制表格）、预预算执行监监控方法等等，报全面面预算管理理领导小组组审议。 22、根据年年度经营计计划，将全全面预算管管理领导小小组提出的的全面预算算总目标进进行分解、下下达。3、组织各各职能部门门（含区域域）、维修修工厂、分分公司编制制预算或调调整预算，对对各职能部部门（含区区域）、维维修工厂、分分公司编制制的

6、预算或或预算调整整进行初步步审查、协协调和平衡衡，汇总后后编制公司司预算或预预算调整方方案，上报报全面预算算管理领导导小组审议议。 4、向向公司各职职能部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司下达达经批准的的全面预算算方案，监监督各职能能部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司预算算执行情况况，定期进进行预算执执行情况的的分析评价价和反馈。 5、组组织全面预预算管理的的培训工作作，向全面面预算编制制、执行单单位提供技技术支持，提提出改进全全面预算管管理工作的的意见。 6、遇遇到特殊情情况时，向向全面预算算管理领导导小组提出出预算修正正建议，或或接受并初初步审查各各职能部门门（含区域域）、维修修工厂

7、、分分公司提出出的预算调调整申请。 7、监监督全面预预算执行情情况，并组组织对全面面预算执行行结果进行行分析评价价和反馈，在在规定的权权责范围内内处理相关关问题，向向全面预算算管理领导导小组提交交本预算年年度全面预预算管理工工作的分析析报告。 88、协助全全面预算管管理领导小小组协调、处处理预算执执行过程中中出现的一一些问题。第四条 全全面预算管管理责任小小组的组成成及职责全面预算管管理涉及面面广、业务务交叉点多多，各职能能部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司必须须做到分工工协作、职职责明确、充充分沟通、密密切配合。为确保全面面预算管理理工作的顺顺利进行，在在各职能部部门（含区区域）、维维修

8、工厂、分分公司成立立全面预算算管理责任任小组。全面预算管管理责任小小组以公司司的组织机机构为基础础，根据所所承担的预预算责任划划分，包括括公司各职职能部门（含含区域）、各各分公司、维维修工厂。一）全面预预算管理责责任小组的的组成1、各职能能部门（含含区域）全全面预算管管理责任小小组组长：各职职能部门负负责人、区区域经理成员：各职职能部门（含含区域）全全面预算管管理责任小小组成员由由各职能部部门（含区区域）负责责人负责组组织，财务务部协助提提供相关的的数据。2、维修工工厂全面预预算管理责责任小组组长：维修修工厂厂长长成员：维修修工厂财务务、维修工工厂商务3、分公司司全面预算算管理责任任小组组长：

9、分公公司负责人人成员：分公公司财务、分分公司商务务二）全面预预算管理责责任小组的的职责各职能部门门（含区域域）、维修修工厂、分分公司第一一负责人对对本部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司预算算承担第一一责任。全面预算管管理责任小小组负责提提供编制预预算的各项项基础资料料，包括：1、本部门门（含区域域）、维修修工厂、分分公司的预预算初稿和和初稿依据据。2、监督本本部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司预算算的执行情情况并及时时进行反馈馈。3、根据内内外部环境境的变化提提出预算调调整申请。4、协调本本部门（含含区域）、维维修工厂、分分公司内部部资源及部部门之间的的预算关系系。二、全面预预算编制流

10、流程制定经营目标 营业收入预算 维修耗料成本零配件采购人力资源成本 营业及管理费固定资产投资 经营营预算 营业总成本利润预算表 现金流预算表 财务预预算 融资计划资产负债预算表实现经营目标预计三、全面预预算编制及及管理责任任单位表格编号表格名称预算编制及及管理责任任部门主要责任人人备注表 1预算编制流流程财务部会计经理已完成表 2预算编制说说明财务部会计经理已完成表 3费用预算编编制说明财务部会计经理已完成表 4维修收入预预算分公司维维修工厂分公司及维维修工厂负负责人表 5维修耗料成成本预算自动生成分公司及维维修工厂负负责人表 6零配件采购购预算自动生成物控部经理理表 7维修人工成成本预算自动

11、生成分公司及维维修工厂负负责人表 8维修总成本本预算自动生成分公司及维维修工厂负负责人表 9网络运营营营业费用预预算各分公司分公司负责责人表 10高端维修营营业费用预预算各维修工厂厂维修工厂负负责人表 11管理费用预预算总部各职能能部门及区区域各部门经理理、区域经经理表 12人力资源成成本预算人力资源部部人力资源经经理表 13投资成本预预算总经办IIT部分公司工厂各单位负责责人表 14现金流预算算自动生成会计经理表 15利润表预算算自动生成会计经理表 16资产负债表表预算财务部会计经理注：全面预预算编制表表格另附模模板。四、关于全全面预算管管理的相关关制度及管管理规定由由全面预算算管理领导导小组委托托财务部做做出解释。以上决定自自发文之日日起执行。特此通知深圳市XXXX发展有有限公司 二OOO五年二二月四日 主题词: 关于XXXX公司推推行全面预预算管理的的通知 抄报：CEEO CCOO抄送：XXXX财务部部 共印发1份份